【正文】 審議通過的引導(dǎo)基金工作計劃，市級引導(dǎo)基金管理中心在規(guī)定的時間內(nèi)，面向社會公開征集擬申請引導(dǎo)基金參股的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)。（二）受理。申請引導(dǎo)基金參股的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)報送具體的發(fā)起設(shè)立或增資擴股方案，應(yīng)充分論證引導(dǎo)基金參股的必要性和可行性，明確公司組織架構(gòu)、專業(yè)管理團隊配備和確保引導(dǎo)基金資產(chǎn)安全、固定收益回報的保障措施等。（三）考察。理事會辦公室根據(jù)市級引導(dǎo)基金管理中心提交的調(diào)查報告，按照一定的淘汰率，確定進入專家評審階段的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)名單，連同有關(guān)申請材料一并提交評審委員會審議。評審委員會對創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)提出的申請參股方案進行獨立評審，評審委員會三分之二以上成員通過的評審結(jié)果作為決策依據(jù)。由理事會根據(jù)評審委員會通過的評審結(jié)果做出決定。市級引導(dǎo)基金管理中心將決策結(jié)果在指定的媒體予以公示。理事會辦公室將理事會的決策意見下達市級引導(dǎo)基金管理中心和托管銀行；市級引導(dǎo)基金管理中心根據(jù)理事會決策意見簽訂參股投資協(xié)議，并負責(zé)引導(dǎo)基金投資后形成股權(quán)的監(jiān)督、管理、轉(zhuǎn)讓、退出等事項；托管銀行根據(jù)市級引導(dǎo)基金管理中心的撥款通知向創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)撥付參股資金，并對引導(dǎo)基金實行動態(tài)監(jiān)管。第五章收益分配與股權(quán)退出引導(dǎo)基金不得用于貸款或股票、期貨、房地產(chǎn)、金融衍生品等投資，不得用于贊助、捐贈等支出，閑置資金只能存放銀行或購買國債。引導(dǎo)基金參股創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)按照同股同權(quán)的原則，參與創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)分紅。引導(dǎo)基金投資形成的股權(quán)可以通過上市、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、企業(yè)回購及破產(chǎn)清算等方式退出。引導(dǎo)基金在創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)破產(chǎn)清算時具有優(yōu)先清償權(quán)。引導(dǎo)基金可從收益中按照一定比例提取日常運作經(jīng)費。引導(dǎo)基金收益在提取相應(yīng)的管理費用后形成的結(jié)余，繼續(xù)作為引導(dǎo)基金進行運作。引導(dǎo)基金所扶持的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)接受市級引導(dǎo)基金管理中心或其委托的中介機構(gòu)對企業(yè)投資運作和會計核算、財務(wù)管理等方面情況的審計和檢查。對拒不整改或反復(fù)整改后未達到規(guī)定要求的，市級引導(dǎo)基金管理中心應(yīng)采取終止協(xié)議、收回資金和以后5年內(nèi)不再受理其引導(dǎo)基金申請等處置措施。根據(jù)審計檢查結(jié)果，理事會對市級引導(dǎo)基金管理中心進行考核。托管銀行應(yīng)在每個季度終了10日內(nèi)向市級引導(dǎo)基金管理中心報送上一季度的資金托管報告，并在每個終了1個月內(nèi)報送上一的資金托管報告。對連續(xù)兩年考核不達標(biāo)的資金托管銀行，理事會應(yīng)終止委托協(xié)議，另行選擇其它符合條件的托管銀行。績效評價與考核結(jié)果作為指導(dǎo)引導(dǎo)基金運作的重要依據(jù)，績效考核辦法另行制定。對引導(dǎo)基金運作中的各種違規(guī)行為和創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)弄虛作假、騙取財政資金或不按規(guī)定用途使用、截留轉(zhuǎn)移、揮霍浪費財政資金等行為，依據(jù)《財政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)規(guī)定進行嚴肅處理。第七章附則本辦法由市財政局會同市發(fā)展改革委、市科技局、市經(jīng)濟與信息化委負責(zé)解釋。第三篇：科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法第一章 總 則第一條 為貫徹《國務(wù)院實施〈國家中長期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要（2006－2020年）〉若干配套政策》（國發(fā)[2006]6號），支持科技型中小企業(yè)自主創(chuàng)新，根據(jù)《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)科學(xué)技術(shù)部財政部關(guān)于科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金的暫行規(guī)定的通知》（國辦發(fā)[1999]47號），制定本辦法。第三條 引導(dǎo)基金的資金來源為，中央財政科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金；從所支持的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)回收的資金和社會捐贈的資金。第五條 引導(dǎo)基金的引導(dǎo)方式為階段參股、跟進投資、風(fēng)險補助和投資保障。第二章 支持對象第七條 引導(dǎo)基金的支持對象為：在中華人民共和國境內(nèi)從事創(chuàng)業(yè)投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)、具有投資功能的中小企業(yè)服務(wù)機構(gòu)（以下統(tǒng)稱創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)），及初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)。申請引導(dǎo)基金支持的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）經(jīng)工商行政管理部門登記；（二）實收資本（或出資額）在10000萬元人民幣以上，或者出資人首期出資在3000萬元人民幣以上，且承諾在注冊后5年內(nèi)總出資額達到10000萬元人民幣以上，所有投資者以貨幣形式出資；（三）有明確的投資領(lǐng)域，并對科技型中小企業(yè)投資累計5000萬元以上；（四）有至少3名具備5年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗的專職高級管理人員；（五）有至少3個對科技型中小企業(yè)投資的成功案例，即投資所形成的股權(quán)年平均收益率不低于20％，或股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入高于原始投資20％以上；（六）管理和運作規(guī)范，具有嚴格合理的投資決策程序和風(fēng)險控制機制；（七）按照國家企業(yè)財務(wù)、會計制度規(guī)定，有健全的內(nèi)部財務(wù)管理制度和會計核算辦法；（八）不投資于流動性證券、期貨、房地產(chǎn)業(yè)以及國家政策限制類行業(yè)。申請引導(dǎo)基金支持的創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)應(yīng)具備下列條件：（一）符合本辦法第八條第（一）、第（四）、第（五）、第（六）、第（七）項條件；（二）實收資本（或出資額）在100萬元人民幣以上；（三）管理的創(chuàng)業(yè)資本在5000萬元人民幣以上；第十條 本辦法所稱的具有投資功能的中小企業(yè)服務(wù)機構(gòu)，是指主要從事為初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)、技術(shù)服務(wù)和融資服務(wù)，且具有投資能力的科技企業(yè)孵化器、創(chuàng)業(yè)服務(wù)中心等中小企業(yè)服務(wù)機構(gòu)。（四）正在輔導(dǎo)的初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)不低于50家（以簽訂《服務(wù)協(xié)議》為準(zhǔn)）；（五）能夠向初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)提供固定的經(jīng)營場地；（六）對初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)的投資或委托管理的投資累計在500萬元人民幣以上。享受引導(dǎo)基金支持的初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）具有企業(yè)法人資格；（二）職工人數(shù)在300人以下，具有大專以上學(xué)歷的科技人員占職工總數(shù)的比例在30%以上，直接從事研究開發(fā)的科技人員占職工總數(shù)比例在10%以上；（三）年銷售額在3000萬元人民幣以下，凈資產(chǎn)在2000萬元人民幣以下，每年用于高新技術(shù)研究開發(fā)的經(jīng)費占銷售額的5%以上。主要支持發(fā)起設(shè)立新的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)。第十四條 引導(dǎo)基金的參股比例最高不超過創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)實收資本（或出資額）的25％，且不能成為第一大股東。自引導(dǎo)基金投入后3年內(nèi)購買的，轉(zhuǎn)讓價格為引導(dǎo)基金原始投資額；超過3年的，轉(zhuǎn)讓價格為引導(dǎo)基金原始投資額與按照轉(zhuǎn)讓時中國人民銀行公布的1年期貸款基準(zhǔn)利率計算的收益之和。創(chuàng)新基金管理中心可以組織社會中介機構(gòu)對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進行專項審計。第四章跟進投資第十七條 跟進投資是指對創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)選定投資的初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)，引導(dǎo)基金與創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)共同投資。第十九條 引導(dǎo)基金按創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)實際投資額50％以下的比例跟進投資，每個項目不超過300萬元人民幣。創(chuàng)新基金管理中心應(yīng)當(dāng)與共同投資的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)簽訂《股權(quán)托管協(xié)議》,明確雙方的權(quán)利、責(zé)任、義務(wù)、股權(quán)退出的條件或時間等。第二十二條 引導(dǎo)基金投資形成的股權(quán)一般在5年內(nèi)退出。第二十三條 共同投資的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)不得先于引導(dǎo)基金退出其在被投資企業(yè)的股權(quán)。第二十五條 創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)在完成投資后，可以申請風(fēng)險補助。第二十七條 風(fēng)險補助資金用于彌補創(chuàng)業(yè)投資損失。投資保障分兩個階段進行。第二十九條 創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)可以與“輔導(dǎo)企業(yè)”共同提出投資前資助申請。輔導(dǎo)期一般為1年，最長不超過2年；（二）輔導(dǎo)期內(nèi)“輔導(dǎo)企業(yè)”應(yīng)達到的符合創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)投 資的條件；（三）創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)與“輔導(dǎo)企業(yè)”雙方違約責(zé)任的追究。資助資金主要用于補助“輔導(dǎo)企業(yè)”高新技術(shù)研發(fā)的費用支出。引導(dǎo)基金可以根據(jù)情況，給予“輔導(dǎo)企業(yè)”最高不超過200萬元人民幣的投資后資助。第三十三條 對輔導(dǎo)期結(jié)束未實施投資的，創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)和“輔導(dǎo)企業(yè)”應(yīng)分別提交專項報告，說明原因。第七章 管理與監(jiān)督第三十四條 財政部、科技部履行下列職責(zé)：（一）制訂引導(dǎo)基金項目評審規(guī)程；（二）聘請有關(guān)專家組成引導(dǎo)基金評審委員會；（三）根據(jù)引導(dǎo)基金評審委員會評審結(jié)果，審定所要支持的項目；（四）指導(dǎo)、監(jiān)督創(chuàng)新基金管理中心對引導(dǎo)基金的日常管理工作；（五）委托第三方機構(gòu)，對引導(dǎo)基金的運作情況進行評估，對獲得引導(dǎo)基金支持的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)的經(jīng)營業(yè)績進行評價。第三十六條 創(chuàng)新基金管理中心履行下列職責(zé)：（一）對申請引導(dǎo)基金的項目進行受理和初審，向引導(dǎo)基金評審委員會提出初審意見；（二）受財政部、科技部委托，作為引導(dǎo)基金出資人代表，管理引導(dǎo)基金投資形成的股權(quán)，負責(zé)實施引導(dǎo)基金投資形成的股權(quán)退出工作；（三）監(jiān)督檢查引導(dǎo)基金所支持項目的實施情況，定期向財政部、科技部報告監(jiān)督檢查情況，并對監(jiān)督檢查結(jié)果提出處理建議。對公示中發(fā)現(xiàn)問題的項目，引導(dǎo)基金不予支持。第三十九條 本辦法由財政部會同科技部負責(zé)解釋。第二條 本辦法所稱引導(dǎo)基金，是指由龍崗區(qū)人民政府出資設(shè)立并按照市場化方式運作的政策性基金，其宗旨是發(fā)揮財政資金的杠桿放大效應(yīng)，引導(dǎo)社會資金加大對龍崗區(qū)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的投資，重點投資于小微型創(chuàng)新企業(yè)和中小型創(chuàng)新企業(yè)。第三條 引導(dǎo)基金資金來源主要包括：（一）龍崗區(qū)財政安排的專項資金；（二）引導(dǎo)基金運作所產(chǎn)生的收益；（三）其他資金來源。聯(lián)席會議由分管區(qū)領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任主任，龍崗區(qū)發(fā)展和改革局、龍崗區(qū)財政局（國資委）、龍崗區(qū)經(jīng)濟促進局（金融辦）、龍崗區(qū)科技創(chuàng)新局和龍崗區(qū)產(chǎn)業(yè)投資服務(wù)集團有限公司（以下簡稱“區(qū)產(chǎn)服集團”）等有關(guān)部門各一名分管領(lǐng)導(dǎo)任成員。第五條 聯(lián)席會議下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在龍崗區(qū)經(jīng)濟促進局（金融辦），負責(zé)日常事務(wù)，其主要職責(zé)包括：（一）組織召開聯(lián)席會議，擬定引導(dǎo)基金相關(guān)管理制度；（二）編制引導(dǎo)基金預(yù)算與決算；（三）監(jiān)督受托管理機構(gòu)執(zhí)行聯(lián)席會議決議；（四）執(zhí)行聯(lián)席會議交辦的其他工作。區(qū)產(chǎn)服集團出資成立深圳市龍崗區(qū)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理有限公司（以下簡稱“引導(dǎo)基金管理公司”），負責(zé)引導(dǎo)基金的日常投資運作工作。（五）負責(zé)引導(dǎo)基金的日常運行管理，定期向聯(lián)席會議辦公室報告引導(dǎo)基金運行情況和其他重大事項；（六）承辦聯(lián)席會議交辦的其他事項。第八條 引導(dǎo)基金主要采取參股投資的方式運作。第九條 引導(dǎo)基金對參股投資子基金的具體要求如下：（一）投資規(guī)模。引導(dǎo)基金的參股比例原則上不超過子基金注冊資本或?qū)嶋H出資額的20％，且不成為子基金的第一大出資人；對于政府鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)，經(jīng)聯(lián)席會議批準(zhǔn)可適當(dāng)放寬參股比例，但不超過30%。子基金應(yīng)重點投資于戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、先進制造業(yè)、高端服務(wù)業(yè)等政府鼓勵的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域。（三）存續(xù)期限。（四）委托管理。（五）設(shè)立方式。第十條 子基金應(yīng)在完成工商登記或工商變更后1個月內(nèi)，到區(qū)經(jīng)濟促進局（金融辦）申請備案，并接受行業(yè)自律管理。第十二條 子基金應(yīng)在每年7月和次年1月向引導(dǎo)基金管理公司提交上半年和上子基金業(yè)務(wù)運作報告；在每年4月前提交上經(jīng)審計的子基金財務(wù)報告和銀行托管報告。第四章 審議程序第十三條 引導(dǎo)基金按照以下程序甄選參股投資的創(chuàng)投機構(gòu)：（一）公開征集。（二）盡職調(diào)查。（三）社會公示。公示期間若發(fā)現(xiàn)問題，一經(jīng)核實，予以終止審議程序。聯(lián)席會議根據(jù)引導(dǎo)基金管理公司提交的報告及初審意見，對引導(dǎo)基金投資方案進行最終決策。經(jīng)聯(lián)席會議決策通過的投資方案，由引導(dǎo)基金管理公司組織實施。第十四條 申請引導(dǎo)基金參股投資的創(chuàng)投機構(gòu)應(yīng)符合以下條件：（一）合格的運營資質(zhì)：實收資本不低于500萬元人民幣，有固定的營業(yè)場所和與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的軟硬件設(shè)施，創(chuàng)投機構(gòu)可以是已經(jīng)運行的專業(yè)投資管理機構(gòu)，或是為申請引導(dǎo)基金參股投資而專設(shè)的投資管理機構(gòu)，但應(yīng)在申請前完成注冊，且該新設(shè)創(chuàng)投機構(gòu)應(yīng)是原創(chuàng)投機構(gòu)的全資或參控股子公司，以確保管理團隊的延續(xù)性；（二）完整的管理團隊：至少