【正文】 原《廣東省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)資金管理暫行辦法》(粵財工〔2011〕409號)同時廢止。早中期創(chuàng)新型企業(yè)是指符合如下條件的企業(yè)，即：職工人數(shù)不超過500人，資產(chǎn)總額不超過2億元人民幣，年銷售額或營業(yè)額不超過2億元人民幣。省有關(guān)部門按照公共性原則對引導(dǎo)基金進行績效考核，對引導(dǎo)基金政策目標(biāo)、政策效果及其資產(chǎn)情況進行評估。第二十九條 引導(dǎo)基金擬投資方案須經(jīng)評審委員會獨立評審，并經(jīng)三分之二以上成員同意。托管銀行定期報告資金情況。（二）自引導(dǎo)基金投入后3年內(nèi)轉(zhuǎn)讓的，轉(zhuǎn)讓價格可按照引導(dǎo)基金原始投資額與股權(quán)轉(zhuǎn)讓時同期活期存款基準(zhǔn)利率計算的收益之和確定，報經(jīng)引導(dǎo)基金領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)讓；超過3年的，要通過產(chǎn)權(quán)市場公開拍賣等市場化方式退出，轉(zhuǎn)讓價格以公開競價確定。（四）創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)對申請引導(dǎo)基金跟進投資的項目已經(jīng)選定且尚未完成實際投資，跟進投資價格不高于創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)投資價格。（二）創(chuàng)業(yè)投資基金全體出資人同意引導(dǎo)基金入股（入伙），且增資價格按不高于發(fā)行價格和中國人民銀行公布的同期活期存款利息之和協(xié)商確定（存款利息按最后一個出資人的實際資金到位時間與引導(dǎo)基金增資到位時間差，以及同期活期存款利率計算）。（三）管理團隊具有良好的職業(yè)操守和既有投資業(yè)績。（四）最終決策。（二）盡職調(diào)查。（五）最終決策。引導(dǎo)基金評審委員會對引導(dǎo)基金受托管理機構(gòu)提出的盡職調(diào)查報告和擬投資方案進行獨立評審，并提出評審意見和建議。創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)根據(jù)申報指南要求向省發(fā)展改革委和省財政廳申報。引導(dǎo)基金跟進投資額不超過受托管理機構(gòu)實際現(xiàn)金出資額；受托管理機構(gòu)跟進投資額不超過創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)實際現(xiàn)金出資額的25%。第十六條 跟進投資是指引導(dǎo)基金對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)選定的創(chuàng)業(yè)項目進行跟隨投資的一種運作方式。參股創(chuàng)業(yè)投資基金應(yīng)委托專業(yè)基金管理機構(gòu)負責(zé)基金的日常投資和管理。優(yōu)先投資于廣東省行政區(qū)域內(nèi)的企業(yè)，且投資比例不低于60%。引導(dǎo)基金參股比例不超過基金規(guī)模的30%，且不能成為第一大股東。第十四條 引導(dǎo)基金可采用參股投資和跟進投資等方式運作。（七）承辦引導(dǎo)基金領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他事項。（三）具體實施經(jīng)引導(dǎo)基金領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)的投資方案，并對投資形成的股權(quán)等相關(guān)資產(chǎn)進行后續(xù)管理。（五）有完善的創(chuàng)業(yè)投資管理制度，管理和運作規(guī)范，具備嚴(yán)格合理的投資決策程序和有效的風(fēng)險控制機制。受托管理機構(gòu)應(yīng)符合以下條件：（一）經(jīng)廣東省級工商行政管理部門登記注冊，具有獨立企業(yè)法人資格的省屬投資公司。項目申請單位人員不得作為評審委員會成員參與評審。第八條 引導(dǎo)基金實行評審委員會獨立評審制度。第七條 引導(dǎo)基金領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在省發(fā)展改革委，負責(zé)日常事務(wù)，其主要職責(zé)包括：（一）組織召開引導(dǎo)基金領(lǐng)導(dǎo)小組會議。第四條 引導(dǎo)基金資金來源主要包括：（一）廣東省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)資金；（二）引導(dǎo)基金運作所產(chǎn)生的收益（按程序統(tǒng)籌使用部分除外）；（三）個人、企業(yè)或社會機構(gòu)無償捐贈的資金；（四）其他資金來源。廣東省財政廳 廣東省發(fā)展和改革委員會 廣東省科學(xué)技術(shù)廳 2013年8月2日目錄 第一章 總則 2 第二章 管理模式 3 第三章 運作方式 4 第四章 運作程序 5 第五章 申請條件 6 第六章 退出方式 7 第七章 風(fēng)險控制 8 第八章 考核評估與監(jiān)督 9 第九章 附則 第一章 總則編輯 第一條 為規(guī)范設(shè)立和運作廣東省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金（以下簡稱引導(dǎo)基金），引導(dǎo)更多社會資本進入創(chuàng)業(yè)投資領(lǐng)域，促進我省創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)健康快速發(fā)展，加快培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，促進經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，根據(jù)《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委等部門關(guān)于創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金規(guī)范設(shè)立與運作指導(dǎo)意見的通知》（國辦發(fā)〔2008〕116號）、《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》（國家發(fā)展改革委2005年第39號令）、財政部、國家發(fā)展改革委《新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)投計劃參股創(chuàng)業(yè)投資基金管理暫行辦法》（財建〔2011〕668號）以及《關(guān)于發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資促進產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的意見》等文件精神，結(jié)合我省實際，制定本辦法。第八章 附則第二十六條 本辦法由龍崗區(qū)經(jīng)濟促進局（金融辦）負責(zé)解釋。第二十二條 子基金閑置資金只能存放銀行或購買國債。在子基金投資項目退出后，引導(dǎo)基金收回投資成本并獲得利潤的，按引導(dǎo)基金所得利潤的15%獎勵給引導(dǎo)基金管理公司。第十六條 申請引導(dǎo)基金對現(xiàn)有創(chuàng)業(yè)投資基金進行增資的，除需符合新設(shè)立子基金條件外，還應(yīng)滿足以下條件：（一）子基金已按有關(guān)法律法規(guī)設(shè)立，并開始投資運作，設(shè)立時間不超過6個月；（二）子基金全體出資人首期出資或首期認繳出資已經(jīng)實際繳納，且不低于注冊資本或承諾出資額的20％；（三）子基金全體出資人同意引導(dǎo)基金入股（入伙），且增資價格按不高于發(fā)行價格和中國人民銀行公布的同期活期存款利息之和協(xié)商確定（存款利息按最后一個出資人的實際資金到位時間與引導(dǎo)基金增資到位時間差，以及同期活期存款利率計算）。經(jīng)聯(lián)席會議決策通過的投資方案，由引導(dǎo)基金管理公司組織實施。公示期間若發(fā)現(xiàn)問題，一經(jīng)核實，予以終止審議程序。（二）盡職調(diào)查。第十二條 子基金應(yīng)在每年7月和次年1月向引導(dǎo)基金管理公司提交上半年和上子基金業(yè)務(wù)運作報告；在每年4月前提交上經(jīng)審計的子基金財務(wù)報告和銀行托管報告。（五）設(shè)立方式。（三）存續(xù)期限。引導(dǎo)基金的參股比例原則上不超過子基金注冊資本或?qū)嶋H出資額的20％，且不成為子基金的第一大出資人；對于政府鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)，經(jīng)聯(lián)席會議批準(zhǔn)可適當(dāng)放寬參股比例，但不超過30%。第八條 引導(dǎo)基金主要采取參股投資的方式運作。區(qū)產(chǎn)服集團出資成立深圳市龍崗區(qū)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理有限公司（以下簡稱“引導(dǎo)基金管理公司”），負責(zé)引導(dǎo)基金的日常投資運作工作。聯(lián)席會議由分管區(qū)領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任主任，龍崗區(qū)發(fā)展和改革局、龍崗區(qū)財政局（國資委）、龍崗區(qū)經(jīng)濟促進局（金融辦）、龍崗區(qū)科技創(chuàng)新局和龍崗區(qū)產(chǎn)業(yè)投資服務(wù)集團有限公司（以下簡稱“區(qū)產(chǎn)服集團”）等有關(guān)部門各一名分管領(lǐng)導(dǎo)任成員。第二條 本辦法所稱引導(dǎo)基金，是指由龍崗區(qū)人民政府出資設(shè)立并按照市場化方式運作的政策性基金，其宗旨是發(fā)揮財政資金的杠桿放大效應(yīng)，引導(dǎo)社會資金加大對龍崗區(qū)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的投資，重點投資于小微型創(chuàng)新企業(yè)和中小型創(chuàng)新企業(yè)。對公示中發(fā)現(xiàn)問題的項目，引導(dǎo)基金不予支持。第七章 管理與監(jiān)督第三十四條 財政部、科技部履行下列職責(zé)：（一）制訂引導(dǎo)基金項目評審規(guī)程；（二）聘請有關(guān)專家組成引導(dǎo)基金評審委員會；（三）根據(jù)引導(dǎo)基金評審委員會評審結(jié)果，審定所要支持的項目；（四）指導(dǎo)、監(jiān)督創(chuàng)新基金管理中心對引導(dǎo)基金的日常管理工作；（五）委托第三方機構(gòu)，對引導(dǎo)基金的運作情況進行評估，對獲得引導(dǎo)基金支持的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)的經(jīng)營業(yè)績進行評價。引導(dǎo)基金可以根據(jù)情況，給予“輔導(dǎo)企業(yè)”最高不超過200萬元人民幣的投資后資助。輔導(dǎo)期一般為1年，最長不超過2年；（二）輔導(dǎo)期內(nèi)“輔導(dǎo)企業(yè)”應(yīng)達到的符合創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)投 資的條件；（三）創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)與“輔導(dǎo)企業(yè)”雙方違約責(zé)任的追究。投資保障分兩個階段進行。第二十五條 創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)在完成投資后，可以申請風(fēng)險補助。第二十二條 引導(dǎo)基金投資形成的股權(quán)一般在5年內(nèi)退出。第十九條 引導(dǎo)基金按創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)實際投資額50％以下的比例跟進投資，每個項目不超過300萬元人民幣。創(chuàng)新基金管理中心可以組織社會中介機構(gòu)對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進行專項審計。第十四條 引導(dǎo)基金的參股比例最高不超過創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)實收資本（或出資額）的25％，且不能成為第一大股東。享受引導(dǎo)基金支持的初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）具有企業(yè)法人資格；（二）職工人數(shù)在300人以下，具有大專以上學(xué)歷的科技人員占職工總數(shù)的比例在30%以上，直接從事研究開發(fā)的科技人員占職工總數(shù)比例在10%以上；（三）年銷售額在3000萬元人民幣以下，凈資產(chǎn)在2000萬元人民幣以下，每年用于高新技術(shù)研究開發(fā)的經(jīng)費占銷售額的5%以上。申請引導(dǎo)基金支持的創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)應(yīng)具備下列條件：（一）符合本辦法第八條第（一）、第（四）、第（五）、第（六）、第（七）項條件；（二）實收資本（或出資額）在100萬元人民幣以上；（三）管理的創(chuàng)業(yè)資本在5000萬元人民幣以上；第十條 本辦法所稱的具有投資功能的中小企業(yè)服務(wù)機構(gòu)，是指主要從事為初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)、技術(shù)服務(wù)和融資服務(wù)，且具有投資能力的科技企業(yè)孵化器、創(chuàng)業(yè)服務(wù)中心等中小企業(yè)服務(wù)機構(gòu)。第二章 支持對象第七條 引導(dǎo)基金的支持對象為：在中華人民共和國境內(nèi)從事創(chuàng)業(yè)投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)、具有投資功能的中小企業(yè)服務(wù)機構(gòu)（以下統(tǒng)稱創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)），及初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)。第三條 引導(dǎo)基金的資金來源為，中央財政科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金；從所支持的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)回收的資金和社會捐贈的資金。第七章附則本辦法由市財政局會同市發(fā)展改革委、市科技局、市經(jīng)濟與信息化委負責(zé)解釋?？冃гu價與考核結(jié)果作為指導(dǎo)引導(dǎo)基金運作的重要依據(jù)，績效考核辦法另行制定。托管銀行應(yīng)在每個季度終了10日內(nèi)向市級引導(dǎo)基金管理中心報送上一季度的資金托管報告，并在每個終了1個月內(nèi)報送上一的資金托管報告。對拒不整改或反復(fù)整改后未達到規(guī)定要求的，市級引導(dǎo)基金管理中心應(yīng)采取終止協(xié)議、收回資金和以后5年內(nèi)不再受理其引導(dǎo)基金申請等處置措施。引導(dǎo)基金收益在提取相應(yīng)的管理費用后形成的結(jié)余，繼續(xù)作為引導(dǎo)基金進行運作。引導(dǎo)基金在創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)破產(chǎn)清算時具有優(yōu)先清償權(quán)。引導(dǎo)基金參股創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)按照同股同權(quán)的原則，參與創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)分紅。理事會辦公室將理事會的決策意見下達市級引導(dǎo)基金管理中心和托管銀行；市級引導(dǎo)基金管理中心根據(jù)理事會決策意見簽訂參股投資協(xié)議，并負責(zé)引導(dǎo)基金投資后形成股權(quán)的監(jiān)督、管理、轉(zhuǎn)讓、退出等事項；托管銀行根據(jù)市級引導(dǎo)基金管理中心的撥款通知向創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)撥付參股資金，并對引導(dǎo)基金實行動態(tài)監(jiān)管。由理事會根據(jù)評審委員會通過的評審結(jié)果做出決定。理事會辦公室根據(jù)市級引導(dǎo)基金管理中心提交的調(diào)查報告，按照一定的淘汰率，確定進入專家評審階段的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)名單，連同有關(guān)申請材料一并提交評審委員會審議。申請引導(dǎo)基金參股的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)報送具體的發(fā)起設(shè)立或增資擴股方案，應(yīng)充分論證引導(dǎo)基金參股的必要性和可行性，明確公司組織架構(gòu)、專業(yè)管理團隊配備和確保引導(dǎo)基金資產(chǎn)安全、固定收益回報的保障措施等。按照理事會審議通過的引導(dǎo)基金工作計劃，市級引導(dǎo)基金管理中心在規(guī)定的時間內(nèi)，面向社會公開征集擬申請引導(dǎo)基金參股的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)。其投資運作應(yīng)遵循以下原則：（一）投資于青島市行政區(qū)域內(nèi)符合基金投資領(lǐng)域的科技型中小企業(yè)和中小高新技術(shù)企業(yè)的資金比例不少于實收資本的70%；（二）投資于青島市行政區(qū)域內(nèi)處于種子期、創(chuàng)建期且符合基金投資領(lǐng)域的科技型中小企業(yè)和中小高新技術(shù)企業(yè)的資金比例不少于國家與市級引導(dǎo)基金實際比例之和。跟進投資形成的股權(quán)，委托共同投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理，并簽訂《股權(quán)托管協(xié)議》，明確雙方的權(quán)利、責(zé)任、義務(wù)和股權(quán)退出的條件、時間等。參股投資期限一般不超過7年。引導(dǎo)基金運作以參股方式為主，視運作情況可采用跟進投資等其它方式。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，理事會選擇一家商業(yè)銀行對引導(dǎo)基金進行托管，承擔(dān)引導(dǎo)基金的資金保管、撥付、結(jié)算以及日常監(jiān)管工作。理事會根據(jù)評審委員會全體成員三分之二以上通過的評審結(jié)果，對擬投資創(chuàng)投機構(gòu)進行決策。理事會辦公室設(shè)在市發(fā)展改革委。引導(dǎo)基金的來源主要包括四個方面：支持創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)發(fā)展的財政性專項資金；引導(dǎo)基金投資收益；閑置資金存放銀行或購買國債