【正文】 金進行托管，承擔(dān)引導(dǎo)基金的資金保管、撥付、結(jié)算以及日常監(jiān)管工作。資金托管銀行負責(zé)對引導(dǎo)基金實行動態(tài)監(jiān)管，定期向理事會辦公室、市級引導(dǎo)基金管理中心報告資金情況。發(fā)現(xiàn)引導(dǎo)基金異常流動時，應(yīng)采取適當(dāng)應(yīng)急措施并及時報告。第三章運作原則及方式引導(dǎo)基金按照“政府引導(dǎo)、市場運作，科學(xué)決策、防范風(fēng)險”的原則進行投資運作，吸引和扶持在本市行政區(qū)域內(nèi)設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)。引導(dǎo)基金運作以參股方式為主，視運作情況可采用跟進投資等其它方式。（一）參股。向創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進行股權(quán)投資，吸引社會資本共同發(fā)起設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)。參股投資比例不超過創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)實收資本的35%，且不能成為第一大股東。參股投資期限一般不超過7年。（二）跟進投資。當(dāng)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)投資種子期、創(chuàng)建期企業(yè)或需要政府重點扶持和鼓勵的高新技術(shù)等產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的創(chuàng)業(yè)企業(yè)時，引導(dǎo)基金可以按適當(dāng)股權(quán)比例向該創(chuàng)業(yè)企業(yè)投資。跟進投資一般不超過創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)實際投資額的50%，投資期限一般不超過5年。跟進投資形成的股權(quán)，委托共同投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理，并簽訂《股權(quán)托管協(xié)議》，明確雙方的權(quán)利、責(zé)任、義務(wù)和股權(quán)退出的條件、時間等。第四章對外投資及程序申請引導(dǎo)基金參股設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的主發(fā)起人應(yīng)符合以下條件：（一）主發(fā)起人中至少有1家是在引導(dǎo)基金參股設(shè)立的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)主管部門備案的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)或創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)，其中：創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的實收資本不低于5000萬元人民幣，或者首期實收資本不低于3000萬元人民幣，且全體投資者承諾在注冊后的3年內(nèi)補足不低于5000萬元人民幣實收資本，所有投資者以貨幣形式出資。創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)的實收資本不低于500萬元人民幣，其受托管理的創(chuàng)業(yè)投資基金應(yīng)不低于1億元人民幣；（二）投資領(lǐng)域明確；（三）至少配備3名具有2年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗的高級管理人員，且高管人員已經(jīng)取得良好的管理業(yè)績；（四）其管理團隊成員、主發(fā)起人或自身有對中小企業(yè)投資的成功案例；（五）嚴格執(zhí)行國家企業(yè)財務(wù)、會計制度規(guī)定，具備規(guī)范健全的內(nèi)部財務(wù)管理制度和會計核算辦法；（六）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子誠信度高，管理和運作規(guī)范，具備科學(xué)有效的投資決策程序和風(fēng)險控制、信用管理機制。引導(dǎo)基金參股設(shè)立的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)按規(guī)定在市創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理部門備案，并接受監(jiān)管。其投資運作應(yīng)遵循以下原則：（一）投資于青島市行政區(qū)域內(nèi)符合基金投資領(lǐng)域的科技型中小企業(yè)和中小高新技術(shù)企業(yè)的資金比例不少于實收資本的70%；（二）投資于青島市行政區(qū)域內(nèi)處于種子期、創(chuàng)建期且符合基金投資領(lǐng)域的科技型中小企業(yè)和中小高新技術(shù)企業(yè)的資金比例不少于國家與市級引導(dǎo)基金實際比例之和。（三）對單個創(chuàng)業(yè)企業(yè)的累計投資不得超過創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)實收資本的20%；（四）投資對象僅限于未上市企業(yè)，但所投資的企業(yè)上市后，參股創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)所持股份的未轉(zhuǎn)讓部分及其配售部分不在此限；（五）不得投資于其它創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)。申請跟進投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)符合以下條件：（一）按規(guī)定在市創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理部門備案，并接受監(jiān)管；（二）跟進投資的創(chuàng)業(yè)企業(yè)應(yīng)為本市行政區(qū)域內(nèi)的科技型中小企業(yè)和中小高新技術(shù)企業(yè)；（三）申請跟進投資的項目已經(jīng)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)選定，或?qū)嶋H完成投資1年以內(nèi)；（四）共同投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)不得先于引導(dǎo)基金退出其在被投資企業(yè)的股權(quán)。申請引導(dǎo)基金參股的報批程序：（一）公開征集。按照理事會審議通過的引導(dǎo)基金工作計劃，市級引導(dǎo)基金管理中心在規(guī)定的時間內(nèi)，面向社會公開征集擬申請引導(dǎo)基金參股的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)。各區(qū)市可以推薦報送當(dāng)?shù)胤蠗l件的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)。（二）受理。市級引導(dǎo)基金管理中心負責(zé)受理申請，根據(jù)引導(dǎo)基金設(shè)立方案和管理辦法的有關(guān)條款進行初審后，確定初步名單。申請引導(dǎo)基金參股的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)報送具體的發(fā)起設(shè)立或增資擴股方案，應(yīng)充分論證引導(dǎo)基金參股的必要性和可行性，明確公司組織架構(gòu)、專業(yè)管理團隊配備和確保引導(dǎo)基金資產(chǎn)安全、固定收益回報的保障措施等。同時還應(yīng)體現(xiàn)對社會資本的杠桿放大作用，非國有社會資本所占的比例應(yīng)不低于30%。（三）考察。市級引導(dǎo)基金管理中心對初步名單中的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)進行調(diào)查，核對申請材料的真實性，提出初步參股方案，形成詳盡的調(diào)查報告。理事會辦公室根據(jù)市級引導(dǎo)基金管理中心提交的調(diào)查報告，按照一定的淘汰率，確定進入專家評審階段的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)名單，連同有關(guān)申請材料一并提交評審委員會審議。（四）評審。評審委員會對創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)提出的申請參股方案進行獨立評審，評審委員會三分之二以上成員通過的評審結(jié)果作為決策依據(jù)。（五）決策。由理事會根據(jù)評審委員會通過的評審結(jié)果做出決定。（六）公示。市級引導(dǎo)基金管理中心將決策結(jié)果在指定的媒體予以公示。（七）實施。理事會辦公室將理事會的決策意見下達市級引導(dǎo)基金管理中心和托管銀行；市級引導(dǎo)基金管理中心根據(jù)理事會決策意見簽訂參股投資協(xié)議，并負責(zé)引導(dǎo)基金投資后形成股權(quán)的監(jiān)督、管理、轉(zhuǎn)讓、退出等事項；托管銀行根據(jù)市級引導(dǎo)基金管理中心的撥款通知向創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)撥付參股資金，并對引導(dǎo)基金實行動態(tài)監(jiān)管。跟進投資等其它方式的申請、報批，按照受理、考察、評審、決策、公示、實施的程序執(zhí)行。第五章收益分配與股權(quán)退出引導(dǎo)基金不得用于貸款或股票、期貨、房地產(chǎn)、金融衍生品等投資，不得用于贊助、捐贈等支出，閑置資金只能存放銀行或購買國債。引導(dǎo)基金的收益為投資分紅收入與股權(quán)轉(zhuǎn)讓所取得的收益。引導(dǎo)基金參股創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)按照同股同權(quán)的原則，參與創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)分紅。引導(dǎo)基金參股創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)形成的股權(quán)可適時轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓收益一般不高于引導(dǎo)基金原始投資額與按照轉(zhuǎn)讓時財政部公開發(fā)行的同期國債利率計算的收益之和，其他超額收益主要由非引導(dǎo)基金股東分享。引導(dǎo)基金投資形成的股權(quán)可以通過上市、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、企業(yè)回購及破產(chǎn)清算等方式退出。在有受讓人的情況下，引導(dǎo)基金可以隨時退出，其它股東具有優(yōu)先受讓權(quán)。引導(dǎo)基金在創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)破產(chǎn)清算時具有優(yōu)先清償權(quán)。為體現(xiàn)市級引導(dǎo)基金的政策導(dǎo)向，可考慮對創(chuàng)投企業(yè)提高對我市種子期、創(chuàng)建期企業(yè)的投資比例進行獎勵，該比例較規(guī)定的最低標準每提高1%，引導(dǎo)基金讓渡10%的收益給創(chuàng)投基金管理公司，最高可獎勵引導(dǎo)基金收益的50%。引導(dǎo)基金可從收益中按照一定比例提取日常運作經(jīng)費。跟進投資的收益按《股權(quán)托管協(xié)議》確定的比例，向共同投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)支付效益獎勵，剩余的投資收益一并納入引導(dǎo)基金收益進行分配。引導(dǎo)基金收益在提取相應(yīng)的管理費用后形成的結(jié)余，繼續(xù)作為引導(dǎo)基金進行運作。第六章績效考核與監(jiān)督檢查引導(dǎo)基金所扶持的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)在每個季度終了15日內(nèi)向市級引導(dǎo)基金管理中心報送上一季度的投資運作報告和財務(wù)會計報表，在每個終了3個月內(nèi)報送上一的投資運作報告和財務(wù)會計報告。引導(dǎo)基金所扶持的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)接受市級引導(dǎo)基金管理中心或其委托的中介機構(gòu)對企業(yè)投資運作和會計核算、財務(wù)管理等方面情況的審計和檢查。對審計和檢查發(fā)現(xiàn)的問題，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)予以整改。對拒不整改或反復(fù)整改后未達到規(guī)定要求的，市級引導(dǎo)基金管理中心應(yīng)采取終止協(xié)議、收回資金和以后5年內(nèi)不再受理其引導(dǎo)基金申請等處置措施。市級引導(dǎo)基金管理中心應(yīng)定期向理事會報送引導(dǎo)基金投資計劃、參股創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)及跟進投資企業(yè)運作情況和相應(yīng)的財務(wù)文件，接受理事會或其委托的中介機構(gòu)對引導(dǎo)基金的日常管理與運作事務(wù)的審計檢查。根據(jù)審計檢查結(jié)果，理事會對市級引導(dǎo)基金管理中心進行考核。如考核不達標，理事會責(zé)成市級引導(dǎo)基金管理中心予以限期整改。托管銀行應(yīng)在每個季度終了10日內(nèi)向市級引導(dǎo)基金管理中心報送上一季度的資金托管報告，并在每個終了1個月內(nèi)報送上一的資金托管報告。根據(jù)托管銀行的履行協(xié)議情況和服務(wù)質(zhì)量，理事會對托管銀行進行考核。對連續(xù)兩年考核不達標的資金托管銀行，理事會應(yīng)終止委托協(xié)議，另行選擇其它符合條件的托管銀行。市財政局應(yīng)會同市發(fā)展改革委、市科技局、市經(jīng)濟與信息化委切實加強引導(dǎo)基金監(jiān)管，按照公共性原則，建立有效的引導(dǎo)基金績效考核制度，定期對引導(dǎo)基金政策目標、政策效果及其資產(chǎn)情況進行績效評價?？冃гu價與考核結(jié)果作為指導(dǎo)引導(dǎo)基金運作的重要依據(jù)，績效考核辦法另行制定。引導(dǎo)基金理事會及辦公室、市級引導(dǎo)基金管理中心、所扶持的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，規(guī)范管理、運作和使用引導(dǎo)基金。對引導(dǎo)基金運作中的各種違規(guī)行為和創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)弄虛作假、騙取財政資金或不按規(guī)定用途使用、截留轉(zhuǎn)移、揮霍浪費財政資金等行為，依據(jù)《財政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)規(guī)定進行嚴肅處理。構(gòu)成犯罪的，移交司法部門依法追究刑事責(zé)任。第七章附則本辦法由市財政局會同市發(fā)展改革委、市科技局、市經(jīng)濟與信息化委負責(zé)解釋。本辦法自印發(fā)之日起試行。第三篇：科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法第一章 總 則第一條 為貫徹《國務(wù)院實施〈國家中長期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要（2006－2020年）〉若干配套政策》（國發(fā)[2006]6號），支持科技型中小企業(yè)自主創(chuàng)新，根據(jù)《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)科學(xué)技術(shù)部財政部關(guān)于科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金的暫行規(guī)定的通知》（國辦發(fā)[1999]47號），制定本辦法。第二條 科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金（以下簡稱引導(dǎo)基金）專項用于引導(dǎo)創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)向初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)投資。第三條 引導(dǎo)基金的資金來源為，中央財政科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金；從所支持的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)回收的資金和社會捐贈的資金。第四條 引導(dǎo)基金按照項目選擇市場化、資金使用公共化、提供服務(wù)專業(yè)化的原則運作。第五條 引導(dǎo)基金的引導(dǎo)方式為階段參股、跟進投資、風(fēng)險補助和投資保障。第六條 財政部、科技部聘請專家組成引導(dǎo)基金評審委員會，對引導(dǎo)基金支持的項目進行評審；委托科技部科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金管理中心（以下簡稱創(chuàng)新基金管理中心）負責(zé)引導(dǎo)基金的日常管理。第二章 支持對象第七條 引導(dǎo)基金的支持對象為：在中華人民共和國境內(nèi)從事創(chuàng)業(yè)投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)、具有投資功能的中小企業(yè)服務(wù)機構(gòu)（以下統(tǒng)稱創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)），及初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)。第八條 本辦法所稱的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，是指具有融資和投資功能，主要從事創(chuàng)業(yè)投資活動的公司制企業(yè)或有限合伙制企業(yè)。申請引導(dǎo)基金支持的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）經(jīng)工商行政管理部門登記；（二）實收資本（或出資額）在10000萬元人民幣以上，或者出資人首期出資在3000萬元人民幣以上，且承諾在注冊后5年內(nèi)總出資額達到10000萬元人民幣以上，所有投資者以貨幣形式出資；（三）有明確的投資領(lǐng)域，并對科技型中小企業(yè)投資累計5000萬元以上；（四）有至少3名具備5年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗的專職高級管理人員；（五）有至少3個對科技型中小企業(yè)投資的成功案例，即投資所形成的股權(quán)年平均收益率不低于20％，或股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入高于原始投資20％以上；（六）管理和運作規(guī)范，具有嚴格合理的投資決策程序和風(fēng)險控制機制；（七）按照國家企業(yè)財務(wù)、會計制度規(guī)定，有健全的內(nèi)部財務(wù)管理制度和會計核算辦法；（八）不投資于流動性證券、期貨、房地產(chǎn)業(yè)以及國家政策限制類行業(yè)。第九條 本辦法所稱的創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)，是指由職業(yè)投資管理人組建的為投資者提供投資管理服務(wù)的公司制企業(yè)或有限合伙制企業(yè)。申請引導(dǎo)基金支持的創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)應(yīng)具備下列條件：（一）符合本辦法第八條第（一）、第（四）、第（五）、第（六）、第（七）項條件；（二）實收資本（或出資額）在100萬元人民幣以上；（三）管理的創(chuàng)業(yè)資本在5000萬元人民幣以上