【正文】 的其他地區(qū)不流通外幣現(xiàn)鈔。第六章資金服務項目管理第二十九條 資金服務項目指與其他機構合作開發(fā)產(chǎn)品，并影響到公司資金安全或結算方式或銀企合作的項目，如與金融機構合作聯(lián)名信用卡項目；與軟件開發(fā)公司合作開發(fā)資金管理軟件等項目。第三十一條 如其他部門、各子公司需開展類似項目，提交集團財務部審核、審批的材料包括：項目情況說明（分析與評估報告）、項目合作協(xié)議書以及部門總監(jiān)、子公司總經(jīng)理批準文件。第4頁，共4頁第二篇：集團資金支付管理制度資金支付管理制度第一章 總 則第一條 為進一步做好資金管理工作，有效控制資金支出，加速資金周轉，防范財務風險，規(guī)范資金支付程序，特制定本管理制度。第三條 本制度適用于集團下屬各全資子公司、控股子公司。第二章 各部門職責第五條 經(jīng)辦部門對經(jīng)辦業(yè)務發(fā)生的真實性、合理性負責； 第六條 財務部根據(jù)公司的政策、流程、標準進行審核：經(jīng)辦業(yè)務是否符合公司政策，支付單據(jù)所附發(fā)票的合法性，資金支付方式的合理性，經(jīng)濟合同的有效性，支付金額是否在預算額度，支付金額是否符合政策標準，審批流程是否符合公司規(guī)定。第八條 常規(guī)款項的資金支付及審批流程支付申請部門或個人因公需要支付資金時，必須提供注明款項用途、金額、預算、支付方式、收款人、銀行賬號等內(nèi)容的支付申請和支付報銷依據(jù)。，對不符合規(guī)定的支付單據(jù)，應當拒絕批準。 財務審核無誤后，支付單據(jù)應交由董事長審批或董事長授權人。支付復核財務部資金負責人負責對經(jīng)審核批準后的資金支付業(yè)務進行復核，復核的內(nèi)容如下：、權限、程序是否正確。、支付單位是否妥當，是否符合公司的有關規(guī)定。出納人員對支付單據(jù)的合法性、合規(guī)性有再審核的義務。第四章 投資款項的支付及審批第九條 投資款項的支付,包括土地征用及拆遷補償款、項目公司注冊資本金、項目公司集資款等。部門負責人就申請款項支付的真實性、合理性、付款金額及付款方式、收款名稱、收款賬號進行復核。財務部門復核財務部門就以下事項進行審核：投資款項的支付方式是否符合公司稅務政策，所附經(jīng)濟合同是否合法有效，支付金額是否在預算額度或資金計劃內(nèi)，前面的審批流程是否符合公司流程，收款信息是否準確無誤。辦理支付出納人員應當根據(jù)流程審核無誤的支付單據(jù)，按規(guī)定辦理資金支付手續(xù)。第十二條 公司的工程項目款項的支付一律實行申請、審批手續(xù)。第十三條 根據(jù)工程項目合同（協(xié)議）的具體規(guī)定和公司的資金狀況，其款項的支付計劃由工程部根據(jù)進度、質量狀況及合同提出付款建議，經(jīng)技術成本部審核，報總經(jīng)理同意和財務部確認后，應經(jīng)分管領導、財務總監(jiān)、總經(jīng)理及董事長簽字批準，最后交財務部負責執(zhí)行。第十五條 工程部門應建立臺賬，登記每筆付款、扣款情況，并接受主管領導的檢查、監(jiān)督。第十六條 為了給公司領導在制定工程項目款項支付時提供決策依據(jù)，相關部門必須嚴格執(zhí)行下列申報和審核要求：（一）每月25日前對方單位按單項分部工程向工程部申報工程進度、完成的工程量（工程進度表）、材料消耗、設備購置及安裝情況（設備到貨及安裝進度等），并提出下月的工程進度計劃、工程量完成計劃及材料、設備購置計劃。（三）由工程部組織，技術成本部、財務部參與核實檢查以下事項，3日內(nèi)提交核查情況報告并向公司領導書面匯報：當月工程的形象進度；當月工程分部分項的完成情況（含單項工程的累計完成量）；工程款的支付情況；材料消耗情況、設備購置安裝進度。同時，工程部根據(jù)工程總體要求，提出下月工程進度的具體意見及資金使用計劃，經(jīng)公司領導批準后，由工程部負責實施。工程完工經(jīng)驗收合格后，應及時辦理結算。第六章 資金拆借第十九條 全資子公司及控股子公司之間的資金拆借視為內(nèi)部調(diào)撥，本處所指資金拆借主要為集團全資子公司及控股子公司與參股公司、合資公司及外部單位發(fā)生的資金拆借。歸還借款，財務副總根據(jù)資金狀況做出還款安排，由資金專員制作支付申請單，根據(jù)財務部分權手冊審核后交由董事長簽字。第七章 其他款項支付第二十條 預付款原則上不建議支付預付款，如確實需要，或合同確實約定需要支付預付款，則由經(jīng)辦人需提交有效合同，走常規(guī)審批流程。第二十一條 押金、保證金支付保證金或押金，需業(yè)務部門經(jīng)辦人根據(jù)有效合同填寫支付申請單據(jù)，走審批流程。退還保證金，根據(jù)業(yè)務部門提供的支付申請單據(jù)，財務部審核時必須確認收到保證金的時間、賬號、金額，確認無誤后方可走下一步流程。第二十二條 合同尾款 根據(jù)合同條款，合同執(zhí)行過程中雙方?jīng)]有異議，則業(yè)務部門可根據(jù)合同約定按期申請支付合同尾款，財務部門根據(jù)符合公司審批流程審批后的單據(jù)付款。第八章 特殊支付審核第二十三條 特殊情況下急需資金或預算外需大額資金。第九章 附則第二十二條本制度由財務管理中心負責解釋和修訂。第三篇：某集團資金管理制度某集團資金管理制度總 則為加強集團資金管理，合理調(diào)度資金，減少資金浪費，在確保集團公司經(jīng)營活動正常進行的前提下，最大限度的提高資金使用效率和效益，特制定本制度。、“集中管理”是由集團財務中心資金運營部統(tǒng)一管理資金的收入、支出。、“有償使用”是指集團下屬公司、控股公司使用集團資金，需要支付資金使用費。資金運營部職責保證集團資金安全和資金充足供應。對集團及所屬各單位的資金收、支、存情況、貸款還款情況，做到日清日結。對各所屬單位的資金運用情況進行監(jiān)督、管理和考核。庫存現(xiàn)金管理庫存現(xiàn)金是指庫存的人民幣及外幣，現(xiàn)金由公司財務部指派專人保管。公司“收據(jù)”由各公司會計主管保管，并進行編號。集團總部由財務經(jīng)理保管。出納付款時應審查手續(xù)是否齊全完整，對手續(xù)不齊全的，不得付款?，F(xiàn)金日記帳由出納逐日逐筆記載，并編制“資金日報表”?，F(xiàn)金必須放入保險柜存放，不得以白條抵庫，挪用公款。一切現(xiàn)金往來，必須收付有憑證，嚴禁口說為憑。銀行存款管理銀行存款是指存放在各金融機構基本戶、一般戶、儲蓄卡中的貨幣資金，各公司的銀行存款必須由專人管理。儲蓄卡辦理后出納應將卡號和密碼交財務部備案，財務部收到卡后將卡毀滅，以后辦理轉帳等采用存折和預留的銀行印章辦理，主辦會計對卡的運作進行監(jiān)控。銀行收入單據(jù)須及時拿回，并把貨款收入金額，客戶名稱及時告訴業(yè)務員和業(yè)務部經(jīng)理。對于開具現(xiàn)金支票或從存折中支付款項的，取款人、財