某地產(chǎn)集團(tuán)物業(yè)資金管理制度-在線瀏覽
2025-06-03 02:48本頁(yè)面
【正文】 級(jí)地產(chǎn)公司或集團(tuán)總部審批，并建立責(zé)任追究制度，防范貪污、侵占、挪用貨幣資金等行為。本規(guī)則所指的現(xiàn)金包括：人民幣和外幣庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券等。《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，確定本公司的現(xiàn)金的開(kāi)支范圍。，不得私設(shè)“小金庫(kù)”，不得賬外設(shè)賬，嚴(yán)禁收款不入賬。，應(yīng)于當(dāng)天送存銀行。因特殊情況需坐支現(xiàn)金的，應(yīng)事先報(bào)經(jīng)開(kāi)戶銀行審查批準(zhǔn)。、個(gè)人套取現(xiàn)金。（含現(xiàn)金及其它物品），也不允許存放代業(yè)主保管的現(xiàn)金及物品。、運(yùn)送現(xiàn)金、印鑒及其它貴重物品時(shí)，原則上要求一位安全人員陪同。；保險(xiǎn)柜鑰匙由出納妥善保管，不得隨意亂放或任意轉(zhuǎn)交他人。、工程等業(yè)務(wù)部門(mén)在業(yè)務(wù)活動(dòng)中收取的現(xiàn)金必須及時(shí)上交財(cái)務(wù)管理部，不得自行用于任何開(kāi)支。（或授權(quán)人）應(yīng)每月最后一天（或第一天）、并在當(dāng)月任意確定一天，監(jiān)督出納進(jìn)行庫(kù)存現(xiàn)金的盤(pán)點(diǎn)，形成盤(pán)點(diǎn)記錄，相關(guān)人員簽字后將盤(pán)點(diǎn)與核對(duì)記錄報(bào)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。嚴(yán)禁用銀行存折直接提取現(xiàn)金或?qū)ν飧犊睢＃ê驑I(yè)務(wù)需要開(kāi)具個(gè)人存折）財(cái)務(wù)管理部必須出具專項(xiàng)報(bào)告，說(shuō)明開(kāi)戶理由、賬戶用途，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理、公司第一負(fù)責(zé)人、地產(chǎn)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總部資金管理中心，全部得到批準(zhǔn)后方可開(kāi)戶，并嚴(yán)格按照當(dāng)初開(kāi)戶的用途使用；未經(jīng)審批同意，嚴(yán)禁以任何名義開(kāi)立賬戶。、出借銀行賬戶，并不得以任何形式幫助任何單位或個(gè)人進(jìn)行洗錢(qián)行為。，應(yīng)根據(jù)銀行對(duì)賬單仔細(xì)核對(duì)和清理銀行日記賬，查明未達(dá)賬項(xiàng)及其原因，編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》及其說(shuō)明，報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（或其授權(quán)人）審核。財(cái)務(wù)專用章需由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人保管，出納不得保管財(cái)務(wù)專用章。，如有需要，需經(jīng)分管副總或總經(jīng)理審批同意后方可辦理。、承兌匯票等結(jié)算票據(jù)必須實(shí)行登記領(lǐng)用制度，詳細(xì)登記金額、日期、號(hào)碼、收款單位和用途等內(nèi)容，并由領(lǐng)用人簽字；對(duì)已使用過(guò)的票據(jù)手冊(cè)要妥善保管存檔。對(duì)不能明確限額，又不能明確收款單位的，不得予以開(kāi)具。，視同融資行為，按內(nèi)部借款有關(guān)規(guī)定辦理審批手續(xù)（具體條款本中心另行制訂），待審批同意后方可辦理。、空白支票、無(wú)能力按期支付的商業(yè)承兌匯票和有效期超出5日的遠(yuǎn)期支票?？铐?xiàng)未到賬時(shí)，不得向?qū)Ψ介_(kāi)具收據(jù)和發(fā)票。，應(yīng)及時(shí)存入公司銀行賬戶，不準(zhǔn)擅自壓票，以保證公司資金及時(shí)回籠。；直接責(zé)任人應(yīng)立即通知出納，并由其去銀行辦理掛失手續(xù)。財(cái)務(wù)有關(guān)人員應(yīng)定期對(duì)票據(jù)使用情況予以查核。、接待客戶或購(gòu)買(mǎi)小額物品等，申請(qǐng)借支備用金時(shí)，財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)情況，確定借支備用金的合理限額，并將嚴(yán)格控制職員借取大額備用金。，原所在部門(mén)應(yīng)督促其還清各種借款，借款未清者，人事部門(mén)不予以辦理離職手續(xù)；職員在集團(tuán)內(nèi)部之間調(diào)動(dòng)，可憑職員簽字確認(rèn)的欠款單由原服務(wù)單位轉(zhuǎn)入調(diào)入單位。，明確監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)或人員的職責(zé)權(quán)限，定期和不定期地進(jìn)行檢查。重點(diǎn)檢查資金支出的貨幣資金業(yè)務(wù)不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。重點(diǎn)檢查貨幣資金支出的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批行為。重點(diǎn)檢查是否存在辦理付款業(yè)務(wù)所需的
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