超越集團(tuán)資金管理制度-在線瀏覽
2024-08-08 10:16本頁面
【正文】 方針政策、法規(guī) 以及集團(tuán)財(cái)務(wù)制度 等有關(guān)規(guī)定。 第七條 資金支出范圍 （一） 經(jīng)營活動的資金支出 集團(tuán)資金管理制度 2 產(chǎn)品銷售成本； 期間費(fèi)用； 營業(yè)外支出和其他業(yè)務(wù)支出； 其它資金支出。 第九條 經(jīng)營活動的資金收入管理 （一）各子公司在銀行開立結(jié)算賬戶，所有經(jīng)營活動的資金收入都應(yīng)足額存入銀行。 （三） 集團(tuán)所屬單位未經(jīng)總裁批準(zhǔn)，不得在銀行或其他機(jī)構(gòu)另立資金 賬 戶。 第十一 條 投資活動資金收入管理 （一） 項(xiàng)目投資責(zé)任人負(fù)責(zé)投資資金的回收及取得的收益，對于投資失誤或資金無法收回的項(xiàng)目投資責(zé)任人要承擔(dān)相關(guān)的責(zé)任； （二）總部財(cái)務(wù)部 應(yīng)根據(jù)投資合同及年終決算情況，準(zhǔn)確計(jì)算投資收益，督促投資收益按時(shí)收回； （三） 出售報(bào)廢的固定資產(chǎn)必須有設(shè)備部門的報(bào)廢鑒定，主管領(lǐng)導(dǎo)簽署報(bào)廢意見，完備的出庫手續(xù)，總裁同意出售的決定，收取的資金要即時(shí)入 賬 ； （四） 轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)應(yīng)根據(jù)有效的合同按期收回資金； （五）總部財(cái)務(wù)部資金管理主管 要合理安排、監(jiān)督資金及時(shí) 入 賬 ，確保資金流動不影響集團(tuán)正常生產(chǎn)經(jīng)營。 第十三條 資金籌集渠道及審批程序 （一） 向銀行等金融機(jī)構(gòu)貸款：由 總部財(cái)務(wù)部資金管理主管 提出方案，財(cái)務(wù)總監(jiān) 復(fù)核，總裁批準(zhǔn)； （二）定向募股 ： 由總部財(cái)務(wù)部資金管理主管提出方案，經(jīng)董事局批準(zhǔn)按法定程序執(zhí)行； （三）其他籌資方式。 審批：指有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)參考“審核”的意見后 進(jìn)行批準(zhǔn)。 工作事項(xiàng) 使用部 門 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)部 總裁 董事局 財(cái)務(wù)總監(jiān) 固定資產(chǎn)購置 5000 元以下 提出① 審批② 核準(zhǔn)③ 500020萬元 提出① 審核② 審核③ 審批④ 核準(zhǔn)⑤ 集團(tuán)資金管理制度 5 20 萬元以上 提出① 審核② 審核③ 審核④ 審批⑤ 核準(zhǔn)⑥ 貨款支付 5萬元以下 提出① 審批② 核準(zhǔn)③ 5 萬 50 萬元
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