【正文】 加強(qiáng)金融監(jiān)管，加大檢查力度，但商業(yè)銀行并不一定都?xì)g迎這些監(jiān)管，甚至是反感這些監(jiān)管，就是說(shuō)沒有金融監(jiān)管的內(nèi)在需求。要讓商業(yè)銀行意識(shí)到，人民銀行的監(jiān)管和檢查并不是想找他們的茬子，而是及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，治病救人，幫其發(fā)展。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行改革關(guān)鍵是管理機(jī)制，特別是風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制的改革，要通過管理架構(gòu)的改革以建立扁平化管理模式，通過完善法人治理結(jié)構(gòu)以監(jiān)控決策者，通過強(qiáng)化委托代理機(jī)制以控制層層的經(jīng)營(yíng)者。經(jīng)營(yíng)者既要受有形的約束，即法律，又要有無(wú)形的約束，即道德。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是一種法制經(jīng)濟(jì)，它的生命和基礎(chǔ)就主要在于規(guī)則而不是其他。構(gòu)建職業(yè)行長(zhǎng)機(jī)制，首先要明確職業(yè)行長(zhǎng)的標(biāo)準(zhǔn)，首要的是道德水準(zhǔn)，其次才是理論水平、管理能力和客戶資源等。由監(jiān)管部門來(lái)實(shí)行認(rèn)證。職業(yè)行長(zhǎng)也可以明碼標(biāo)價(jià)，實(shí)行有償轉(zhuǎn)讓和流動(dòng)。行長(zhǎng)如果不好好工作，合規(guī)經(jīng)營(yíng)，干出成績(jī)，就沒有銀行會(huì)愿意按標(biāo)價(jià)聘請(qǐng)，行長(zhǎng)就可能失去高收入和社會(huì)地位，就會(huì)名譽(yù)掃地，最終失業(yè)。行長(zhǎng)因?yàn)檫`規(guī)經(jīng)營(yíng)損害銀行的整體利益，必須追究責(zé)任，必須終生受到譴責(zé)，甚至讓其有生不如死的感覺。懲誡的重點(diǎn)是懲誡未來(lái)，而不是懲誡過去和現(xiàn)在。而當(dāng)前我國(guó)的金融監(jiān)管目標(biāo)是多元的。我認(rèn)為，金融監(jiān)管的一元目標(biāo)就是法規(guī)，就是嚴(yán)格執(zhí)法，以此促進(jìn)金融體系的穩(wěn)定?，F(xiàn)在的金融監(jiān)管面臨著既要治病又要善后的兩難選擇，一方面要加大監(jiān)管力度，查處違規(guī)行為（治?。涣硪环矫?，金融機(jī)構(gòu)有風(fēng)險(xiǎn)了、擠兌了甚至破產(chǎn)了，監(jiān)管者還得去處理后事，成為風(fēng)險(xiǎn)處置的最后承接者（善后）。監(jiān)管者的職責(zé)就是一心一意地依法監(jiān)管，嚴(yán)格執(zhí)法。一元監(jiān)管的另一層含義就是人民銀行自身也必須嚴(yán)格按照法定程序開展監(jiān)管行為，否則，也會(huì)受到查處和責(zé)任追究。依法監(jiān)管的前提是有法可依，即相應(yīng)的法律法規(guī)要健全、完善，政策要明確，程序要規(guī)范。第二篇：我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)成因及防范措施研究我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)成因及防范措施研究【摘要】隨著金融全球化趨勢(shì)的發(fā)展和國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的突飛猛進(jìn)，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平已經(jīng)不能滿足銀行發(fā)展的需要。我國(guó)銀行面臨一個(gè)高速發(fā)展和轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時(shí)期，重視操作風(fēng)險(xiǎn)就是重視銀行在金融大環(huán)境下生存的根本。因此，如何正確認(rèn)識(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)，借鑒國(guó)際先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，吸取管理失敗的教訓(xùn)，建立科學(xué)有效的 操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平成為我國(guó)銀行亟待解決的問題。從有關(guān)部門的統(tǒng)計(jì)結(jié)果可以看出，我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)存在以下九大特征：(1)從操作風(fēng)險(xiǎn)事件被揭示的頻率看，呈現(xiàn)逐年上升的趨勢(shì)。(3)從損失類型看，內(nèi)部欺詐及其導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)損失比重最大。(5)從操作風(fēng)險(xiǎn)涉案人員的職務(wù)層次看，呈現(xiàn)職務(wù)日漸升高的傾向。(7)從風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的時(shí)間跨度看，對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)的管理水平不容樂觀。(9)從操作風(fēng)險(xiǎn)事件的作案手段看，高科技手段值得警惕。因此，對(duì)風(fēng) 險(xiǎn)有怎樣的認(rèn)識(shí)，就會(huì)有怎樣的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。風(fēng)險(xiǎn)管理框架存在缺陷會(huì)使得嚴(yán)密的內(nèi)控體系出現(xiàn)漏洞，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)損失在所難免。我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策針對(duì)商業(yè)銀行的實(shí)際情況，借鑒國(guó)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)銀行的 操作風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)采取以下防范策略；3．1 營(yíng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境。3．2 建立健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。3．3 加強(qiáng)內(nèi)部控制，建立操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。3．4 加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。3．5 提高業(yè)務(wù)及管理人員素質(zhì)。因此，提高業(yè)務(wù)及管理人員 素質(zhì)是降低商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要途徑。商業(yè)銀行股份制改造以后面l臨的首要任務(wù)就是要建立兩級(jí)代理、四權(quán)分離的現(xiàn)代公司 組織機(jī)構(gòu)，通過利益相關(guān)者的共同治理，不斷完善商業(yè)銀行的公 司治理結(jié)構(gòu)、委托代理結(jié)構(gòu)、股東治理結(jié)構(gòu)和經(jīng)理人制度。隨著計(jì)算機(jī)在商業(yè)銀行的普及應(yīng)用，互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)、電子監(jiān)控系統(tǒng)、巧系統(tǒng)、貨幣檢驗(yàn) 技術(shù)等現(xiàn)代化的技術(shù)與管理手段相繼在商業(yè)銀行的營(yíng)運(yùn)活動(dòng)中 得以廣泛應(yīng)用，并收到了很好的效果。我國(guó)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)主 要來(lái)源于人為因素，需要通過完善和加強(qiáng)法律、法規(guī)來(lái)加以控 制。防范商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策是多方面的，以上只是其中的一些主要策略，只要商業(yè)銀行的決策層和管理層能夠從以上 這些策略人手積極開展操作風(fēng)險(xiǎn)控制，加大稽核審計(jì)的力度，充 分發(fā)揮銀行內(nèi)部規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的潛能，并以此為基礎(chǔ)向相關(guān)的方面 擴(kuò)展控制，就會(huì)逐步提高控制效率，實(shí)現(xiàn)不斷降低操作風(fēng)險(xiǎn)的目 的，從而減少國(guó)有資產(chǎn)的流失。關(guān)鍵詞：操作風(fēng)險(xiǎn)；商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)控制；防范對(duì)策進(jìn)入20世紀(jì)90年代以后，一系列由于操作風(fēng)險(xiǎn)（Operational Risk）所導(dǎo)致的銀行案件震驚了國(guó)際金融界，也對(duì)金融機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。據(jù)金融信息參考2005年第6期報(bào)道，我國(guó)從2000年到2004年共發(fā)生涉案金額在百萬(wàn)元以上的銀行業(yè)案件75起，其中人民銀行6起，農(nóng)業(yè)銀行15起，建設(shè)銀行17起，中國(guó)銀行18起，其他金融機(jī)構(gòu)10起。一、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的具體形式商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)在實(shí)際管理過程中有多種具體的表現(xiàn)形式，根據(jù)商業(yè)銀行的特征和運(yùn)行規(guī)律，借鑒國(guó)外操作風(fēng)險(xiǎn)控制與管理的經(jīng)驗(yàn)，主要有以下幾種主要形式：組織風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)商業(yè)銀行在改革過程中，組織機(jī)構(gòu)及控制方式都在變革之中，由傳統(tǒng)的組織結(jié)構(gòu)及控制方式，向“公司化”的組織機(jī)構(gòu)及控制方式轉(zhuǎn)移，組織機(jī)構(gòu)及控制方式發(fā)生失效或低效的可能性很大，由此就比較容易引起操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，這種由組織機(jī)構(gòu)及控制方式的作用或內(nèi)在功能失效產(chǎn)生的內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)，就是組織風(fēng)險(xiǎn)。是指由于管理人員以及管理職能失效，產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)，而使得實(shí)際管理效果達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)的可能性。這種因管理人員以及職能原因產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)被稱為管理風(fēng)險(xiǎn)。是指由于技術(shù)工藝、設(shè)備及手段等不完備或失效引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)，從而使得技術(shù)控制效果達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)的可能性。另外，現(xiàn)代印刷手段的提高，也在不斷地產(chǎn)生著假票、假幣，也促進(jìn)了操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。人員風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部人員舞弊是由于員工素質(zhì)低下以及內(nèi)部控制制度失效等原因造成的人為風(fēng)險(xiǎn)；外部人員舞弊是外部不法分子與內(nèi)部人勾結(jié)、利用商業(yè)銀行的缺陷或采用現(xiàn)代技術(shù)手段進(jìn)行詐騙，以造成商業(yè)銀行或他人資產(chǎn)損失的行為。是指由于國(guó)家法律、法規(guī)不健全，以及商業(yè)銀行制度缺陷，而造成商業(yè)銀行及他人資產(chǎn)損失的現(xiàn)象。因此，通過完善及貫徹執(zhí)行相關(guān)法律、法規(guī)來(lái)降低操作風(fēng)險(xiǎn)，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。是指商業(yè)銀行內(nèi)部的有關(guān)人員，采用詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律以及內(nèi)部規(guī)章制度等手段進(jìn)行舞弊，致使商業(yè)銀行發(fā)生資產(chǎn)損失的行為。在2003年媒體報(bào)道的71起操作風(fēng)險(xiǎn)案件中，內(nèi)部欺詐引起的有41起，%；從損失金額上看，71起操作風(fēng)險(xiǎn)案件共產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)損失295821萬(wàn)元，%.在國(guó)外，內(nèi)部欺詐也是產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的原因之一，但不是主要原因。外部欺詐（External Fraud）行為。在國(guó)內(nèi)，外部欺詐僅次于內(nèi)部欺詐是產(chǎn)生商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的第二大原因，根據(jù)2003年媒體報(bào)道的操作風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)，%，%；在國(guó)外，根據(jù)2003年巴塞爾銀行委員會(huì)的調(diào)查結(jié)果，外部欺詐案件20039次，%，產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)損失121130萬(wàn)歐元，%.可見，外部欺詐在國(guó)內(nèi)外都是產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的重要原因之一，也應(yīng)重點(diǎn)進(jìn)行防御。是指在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)操作過程中，業(yè)務(wù)及管理人員由于交易數(shù)據(jù)輸入錯(cuò)誤，簡(jiǎn)潔的管理失誤，不完備的法律文件，未經(jīng)批準(zhǔn)訪問客戶賬戶，合作伙伴的不當(dāng)操作、以及經(jīng)濟(jì)糾紛等所產(chǎn)生的交易失敗、過程管理出錯(cuò)、合作失敗等狀況，最終導(dǎo)致商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)損失的行為?？蛻?、產(chǎn)品及商業(yè)行為（Client Products＆Business Practices）失誤或低效。根據(jù)2003年的統(tǒng)計(jì)資料，國(guó)內(nèi)因客戶、產(chǎn)品及商業(yè)行為產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)，%，損失金額占比為%；%，%.因此，樹立客戶至上的觀念，規(guī)范金融產(chǎn)品以及商業(yè)行為，是控制操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的一條重要渠道。在商業(yè)銀行運(yùn)行中，因商業(yè)銀行不履行合同，就會(huì)產(chǎn)生職員要求賠償?shù)氖录?；商業(yè)銀行不能為職員創(chuàng)建良好的工作環(huán)境，就可能會(huì)違反職員的健康安全規(guī)定，也可能或產(chǎn)生職員要求賠償；商業(yè)銀行在執(zhí)行合同和提供良好工作條件方面的不足，也可能會(huì)引起職員的消極怠工、降低責(zé)任心、甚至?xí)l(fā)生罷工。在國(guó)內(nèi)，這一原因引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)案件不多，經(jīng)濟(jì)損失也很小，不是產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因。意外事件產(chǎn)生有形資產(chǎn)損失（Damage to Physical Assets）。這種損失一般是由非人為性原因造成的，當(dāng)不可抗拒的意外事件發(fā)生時(shí)，如果管理有效會(huì)減少所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，管理失效會(huì)增加所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營(yíng)中斷和系統(tǒng)出錯(cuò)（Business Disruption＆System Failure）。在國(guó)內(nèi)這是產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)原因，但不是主要原因，發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的案件占比在5%以內(nèi)，經(jīng)濟(jì)損失占比不到1%；國(guó)外的案件占比不到2%，但經(jīng)濟(jì)損失占比超過2%，這說(shuō)明這類原因是預(yù)防操作風(fēng)險(xiǎn)值得注意的一個(gè)潛在原因，