【正文】 況，還要相應(yīng)地進(jìn)行行業(yè)和地區(qū)風(fēng)險分析，不同于消費信貸的風(fēng)險管理。應(yīng)適應(yīng)加快經(jīng)營轉(zhuǎn)型的要求，構(gòu)建經(jīng)營轉(zhuǎn)型條件下的風(fēng)險管理理念、體制機制、方法手段、制度文化，實現(xiàn)各類風(fēng)險的全面管理、科學(xué)管理和有效管理，為業(yè)務(wù)發(fā)展保駕護(hù)航。二是風(fēng)險管理部門應(yīng)提前研判經(jīng)營轉(zhuǎn)型的重點和方向，確定各項業(yè)務(wù)發(fā)展的風(fēng)險偏好和風(fēng)險容忍度，在風(fēng)險可控的基礎(chǔ)上促進(jìn)業(yè)務(wù)穩(wěn)步轉(zhuǎn)型，穩(wěn)健發(fā)展。四是風(fēng)險管理部門作為風(fēng)險管理戰(zhàn)略的傳導(dǎo)部門和風(fēng)險管理的協(xié)調(diào)部門，應(yīng)從經(jīng)營轉(zhuǎn)型的高度出發(fā)，認(rèn)真分析業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型過程中存在的問題，通過制訂和發(fā)布前瞻性風(fēng)險管理政策，及時發(fā)布風(fēng)險提示和風(fēng)險預(yù)警等方式引導(dǎo)業(yè)務(wù)發(fā)展方向，促進(jìn)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。對于商業(yè)銀行來說，監(jiān)管要求既是合規(guī)經(jīng)營的外在力量，也是加強風(fēng)險控制的內(nèi)在需求。監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行提出的各項監(jiān)管要求，是為了維護(hù)銀行金融體系的整體安全，對銀行業(yè)金融機構(gòu)提出的普遍要求。在經(jīng)營管理中，并不能簡單以這種“最低標(biāo)準(zhǔn)”為目標(biāo)，不要認(rèn)為各項監(jiān)管指標(biāo)滿足或符合監(jiān)管部門的要求就萬事大吉了。中小銀行要做好風(fēng)險管理，還應(yīng)跟蹤和研判監(jiān)管趨勢，提高風(fēng)險管理前瞻性、主動性和有效性。2011年4月，中國銀監(jiān)會下發(fā)了《中國銀行業(yè)實施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的指導(dǎo)意見》，該指導(dǎo)意見按照宏觀審慎監(jiān)管和微觀審慎監(jiān)管有機結(jié)合、監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一性和分類指導(dǎo)統(tǒng)籌兼顧的總體要求，明確了資本充足率、杠桿率、流動性、動態(tài)撥備等四大監(jiān)管新工具的標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)不同機構(gòu)情況設(shè)置了差異化的過渡期安排。新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)將從2012年年初開始執(zhí)行，新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)比“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”更為嚴(yán)格。中小商業(yè)銀行應(yīng)加強學(xué)習(xí)，及時跟蹤和研究后危機時代銀行監(jiān)管政策的變化趨勢，深入分析四大監(jiān)管新工具對經(jīng)營發(fā)展的影響，提前做好應(yīng)對準(zhǔn)備。中小商業(yè)銀行必須緊跟國內(nèi)外風(fēng)險管理發(fā)展趨勢，及時掌握風(fēng)險管理的先進(jìn)技術(shù)，不斷提升風(fēng)險管理精細(xì)化、科學(xué)化水平，才能適應(yīng)日益激烈的競爭需要。銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行實施巴塞爾新資本協(xié)議提出了具體的要求和路線圖，一些中小商業(yè)銀行也開始了實施新資本協(xié)議的工作。RAROC是上個世紀(jì)70年代美國信孚銀行風(fēng)險管理團隊提出的概念，其核心是將未來可預(yù)計的風(fēng)險損失量化為當(dāng)期成本，對當(dāng)期收益進(jìn)行調(diào)整，衡量經(jīng)過風(fēng)險調(diào)整后的收益大小，為非預(yù)期損失做出資本儲備，進(jìn)而衡量資本的使用效率，真正解決了風(fēng)險和收益平衡的難題。先進(jìn)的風(fēng)險管理工具不僅提高風(fēng)險管理精細(xì)化程度，而且創(chuàng)造效益，創(chuàng)造價值。商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險問題，可分成三個最基本的方面。風(fēng)險管理風(fēng)險管理（Risk Management）的定義為，當(dāng)企業(yè)面臨市場開放、法規(guī)解禁、產(chǎn)品創(chuàng)新，均使變化波動程度提高，連帶增加經(jīng)營的風(fēng)險性。對于機構(gòu)來說，處理操作風(fēng)險應(yīng)該有適當(dāng)?shù)尼槍Σ僮黠L(fēng)險的政策，首先要確定這些政策，同時要把這些政策告知整個銀行的人員。在一個典型的銀行案例中，應(yīng)有一個單獨的信用風(fēng)險管理機構(gòu)，還有不同業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)日常業(yè)務(wù)的管理，即有兩個報告機制，有關(guān)日常運作，向這種業(yè)務(wù)部門經(jīng)理匯報；而有關(guān)信用方面，必須向有關(guān)信用經(jīng)理匯報。比如董事會所需要的是一個概括性的信息，因而不可能把同樣信息交給所有的人。制定目的制定商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)是加強對商業(yè)銀行風(fēng)險的識別、評價和預(yù)警，防范金融風(fēng)險的有效手段。第三篇：商業(yè)銀行八大風(fēng)險八大風(fēng)險：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、國家風(fēng)險、流動性風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險一、信用風(fēng)險：是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險，即受信人不能履行還本付息的責(zé)任而使授信人的預(yù)期收益與實際收益發(fā)生偏離的可能性，它是金融風(fēng)險的主要類型。發(fā)生違約時，債權(quán)人或銀行必將因為未能得到預(yù)期的收益而承擔(dān)財務(wù)上的損失。①經(jīng)濟運行的周期性；在處于經(jīng)濟擴張期時，信用風(fēng)險降低，因為較強的贏利能力使總體違約率降低。②對于公司經(jīng)營有影響的特殊事件的發(fā)生；這種特殊事件發(fā)生與經(jīng)濟運行周期無關(guān)，并且與公司經(jīng)營有重要的影響。二、市場風(fēng)險：是由于利率、匯率、股票、商品等價格變化導(dǎo)致銀行損失的風(fēng)險。：①構(gòu)建獨立、高效的市場風(fēng)險管理組織體系 ②營造良好的市場風(fēng)險管理文化③實現(xiàn)現(xiàn)代市場風(fēng)險管理技術(shù)與IT技術(shù)的有機結(jié)合三、操作風(fēng)險：操作風(fēng)險遭受潛在損失的可能，是指由于客戶、設(shè)計不當(dāng)?shù)目刂企w系、控制系統(tǒng)失靈及不可控事件導(dǎo)致的各類風(fēng)險。：①公司治理結(jié)構(gòu)不健全。二是內(nèi)部制衡機制不完善。由于國有商業(yè)銀行所有者虛位，很容易導(dǎo)致銀行高管人員利用政府產(chǎn)權(quán)上的弱控制而形成事實上的“內(nèi)部人”控制，進(jìn)行違法違紀(jì)活動。②內(nèi)控制度建設(shè)尚不完備。二是內(nèi)控制度的整體性不夠。對業(yè)務(wù)人員監(jiān)督得多，而對各級管理人員監(jiān)督得較少、制約力不強。審計資源配置效率低下，稽核審計職能和權(quán)威性沒有充分發(fā)揮，內(nèi)部審計部門沒有完全起到查錯防漏、控制操作風(fēng)險的作用。④員工隊伍管理不到位。⑤與風(fēng)險控制有沖突的考核激勵政策容易誘導(dǎo)操作風(fēng)險。當(dāng)前社會治安形勢仍然嚴(yán)峻，針對銀行的搶劫、詐騙、盜竊等犯罪時有發(fā)生。：①加大改革力度。我國商業(yè)銀行要建立規(guī)范的股東大會、董事會、監(jiān)事會制度，設(shè)立獨立董事，構(gòu)建以股東大會－董事會－監(jiān)事會－行長經(jīng)營層之間的權(quán)力劃分和權(quán)力制衡有效結(jié)構(gòu)，通過高級管理層權(quán)力制衡，抑制“內(nèi)部人”控制、“道德風(fēng)險”的發(fā)生。三是改革考核考評辦法。要合理確定任務(wù)指標(biāo)，把風(fēng)險及內(nèi)控管理納入考核體系，切實加強和改善銀行審慎經(jīng)營和管理，嚴(yán)防操作風(fēng)險。②不斷完善內(nèi)部控制制度。③全面落實操作風(fēng)險管理責(zé)任制。其次，要真正落實問責(zé)制。今后銀行發(fā)生大案，既要有人及時問責(zé)，又要深入追查事件責(zé)任人。④切實改進(jìn)操作風(fēng)險管理辦法。雖然對操作風(fēng)險的計量還沒有一個十分完善的方法，但是隨著的深入開展，準(zhǔn)確計量操作風(fēng)險并計提準(zhǔn)備金是一個必然的發(fā)展趨勢。在數(shù)據(jù)大集中的進(jìn)程中，要加強業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作平臺建設(shè)，全面查找設(shè)計上的漏洞，完善系統(tǒng)軟件。要借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗并運用現(xiàn)代科技手段，逐步建立覆蓋所有業(yè)務(wù)類別操作風(fēng)險的監(jiān)控、評價和預(yù)警系統(tǒng)，識別和評估所有當(dāng)前和未來潛在的操作風(fēng)險及其性質(zhì)。針對多發(fā)的管理人員帶頭實施違規(guī)，強迫命令下屬違規(guī)操作，形成案件和的問題，銀行要建立和完善員工舉報制度，依靠和發(fā)動一線員工，鼓勵檢舉違法違規(guī)問題，堅決遏制各類案件特別是大案要案的高發(fā)勢頭。一是要牢固樹立以人為本的經(jīng)營思想，充分發(fā)動和依靠廣大員工抓好操作風(fēng)險管理工作。要深入開展矛盾糾紛和不安定因素排查化解工作，多方面、多層次將矛盾糾紛和不安定因素化解在單位內(nèi)部和萌芽狀態(tài)。要堅持不懈地進(jìn)行安全教育、典型案例教育、規(guī)章制度教育，提高全行員工和遵紀(jì)守法觀念。四、法律風(fēng)險：的日常經(jīng)營活動或各類交易應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)的商業(yè)準(zhǔn)則和法律原則。：引發(fā)商業(yè)銀行法律風(fēng)險產(chǎn)生的因素是多元的，根本在于法律、金融與風(fēng)險之間的互動關(guān)系，具體源于法律的內(nèi)在缺陷、商業(yè)銀行基于錯誤的法律理解或適用而實施的商業(yè)行為、監(jiān)管機構(gòu)的不當(dāng)法律執(zhí)行等因素。企業(yè)家必須要認(rèn)識到，法律一旦發(fā)生，會給企業(yè)帶來嚴(yán)重的后果，但事前是可防可控的；二是必須完善工作體系。企業(yè)法律顧問制度建設(shè)與國外特別是歐、美等國家相比還存在較大的差距。加強是防范企業(yè)法律的基礎(chǔ)性工作，要建立以事前防范、事中控制為主，事后補救為輔的合同。國家風(fēng)險是國家主權(quán)行為所引起的或與國家社會變動有關(guān)。六、聲譽風(fēng)險：聲譽事件是指引發(fā)商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險的相關(guān)行為或事件。：①民事訴訟案件。銀行一旦涉及民事訴訟案件，如果處理不當(dāng)，將明顯損害其聲譽。②公眾投訴。公眾投訴事件如不能通過銀行投訴渠道及時加以解決，將給銀行聲譽造成不良影響。商業(yè)銀行發(fā)生的金融犯罪案件將使社會公眾對銀行的業(yè)務(wù)管理能力產(chǎn)生懷疑，從而損害銀行聲譽。商業(yè)銀行因違反金融行業(yè)管理法律法規(guī)，被銀監(jiān)會、人民銀行等監(jiān)管機構(gòu)予以行政處罰，以及違反財經(jīng)管理法規(guī)，被審計、稅務(wù)、工商行政管理部門處罰等事件，都易引發(fā)公眾負(fù)面評價，使得銀行聲譽大打折扣。由于權(quán)威評級機構(gòu)在市場中占有特殊地位，影響力較大，一旦其調(diào)低對銀行的評級，將可能引發(fā)市場投資者和公眾的負(fù)面猜測，從而引發(fā)銀行聲譽風(fēng)險。市場傳言對商業(yè)銀行的經(jīng)營管理有時會產(chǎn)生致命的影響。：①確保實現(xiàn)承諾。如果經(jīng)過努力確實無法實現(xiàn)的，則必須做出誠懇、明確的解釋。商業(yè)銀行在運營和發(fā)展過程中，產(chǎn)生某些錯誤是不可避免的，正確處理投訴和批評有助于商業(yè)銀行提高及服務(wù)質(zhì)量和效率。③從多種渠道積累早期預(yù)警經(jīng)驗。④增強對客戶、公眾的透明度。⑤強化聲譽風(fēng)險管理培訓(xùn)：要有效識別各崗位存在的并采取正確的應(yīng)對措施，高度重視對員工守則和利益沖突政策的培訓(xùn)，確保聲譽風(fēng)險管理滲透到每一個環(huán)節(jié)，從微觀處減少聲譽風(fēng)險因素。⑦進(jìn)一步完善激勵和約束機制。同時，制定制度或規(guī)則，獎賞和鼓勵那些提高銀行聲譽的員工，阻止和懲罰那些損害銀行聲譽的行為。媒體是商業(yè)銀行和利益相關(guān)群體保持密切聯(lián)系的紐帶，因此，商業(yè)銀行應(yīng)借助各種媒體平臺，定期或不定期的宣傳商業(yè)銀行的價值理念。七、戰(zhàn)略風(fēng)險：對風(fēng)險概念的定義目前學(xué)術(shù)界尚存在著分歧，但基本上都沒有脫離風(fēng)險字面的基本涵義。風(fēng)險是影響整個企業(yè)的發(fā)展方向、企業(yè)文化、信息和生存能力或企業(yè)效益的因素。：企業(yè)當(dāng)出現(xiàn)嚴(yán)重的產(chǎn)品或流程失誤時，就轉(zhuǎn)變?yōu)轱L(fēng)險；如果是對實施戰(zhàn)略有重要影響的價值、知識產(chǎn)權(quán)或者是資產(chǎn)的自然條件發(fā)生退化，資產(chǎn)損傷就變成一種戰(zhàn)略風(fēng)險；產(chǎn)品或服務(wù)與眾不同的能力受損傷的競爭環(huán)境的變化，競爭風(fēng)險就會變成戰(zhàn)略風(fēng)險。：①風(fēng)險辨識與評估（嚴(yán)重性、可能性、時間性，不同時間的可能性）。③風(fēng)險定量（采取通用的量度標(biāo)準(zhǔn)，如經(jīng)濟資本風(fēng)險、）。⑤風(fēng)險降低行動方案規(guī)劃（由風(fēng)險管理團隊負(fù)責(zé)）。八、流動性風(fēng)險：①相機抉擇原則。要根據(jù)不同時期的業(yè)務(wù)經(jīng)營重點權(quán)衡輕重，相機抉擇。通過主動負(fù)債籌集資金有利于銀行業(yè)務(wù)擴張，降低銀行經(jīng)營成本，提高經(jīng)營效益：但另一方面，主動負(fù)債籌集資金具有一定的風(fēng)險性，易受利率、市場及公眾心理等諸多因素影響，有時反而會造成銀行籌資成本增加或者不能籌集到足夠的資金。總之，無論通過何種方式來進(jìn)行流動性風(fēng)險管理，最根本的一點就是籌措資金的成本必須小于運用其所獲得的收益，只有做到這一點，管理策略才是可行的。②．最低成本原則。成本最小化是最優(yōu)方案選擇的基礎(chǔ)之一。當(dāng)然，成本最低化只是相對而言的。針對我國商業(yè)銀行風(fēng)險現(xiàn)狀展開分析，然后找出可行有效的完善方式，對于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理具有有積極的意義。具體而言，商業(yè)銀行的風(fēng)險即由于不確定因素而導(dǎo)致的銀行在資金融通過程中所取得的實際收益與預(yù)期收益發(fā)生的偏離，從而出現(xiàn)損失或獲得額外收益的可能性。就目前我國國有商業(yè)銀行存在的主要問題而言，不良貸款、銀行內(nèi)部違規(guī)操作、過度投機等問題都時有發(fā)生。信貸風(fēng)險是商業(yè)銀行面對的主要風(fēng)險之一，2008年以美國為中心爆發(fā)的經(jīng)濟危機，就是源于貸款信用問題。從我國目前的商業(yè)銀行運行狀況來看，其信用風(fēng)險除了會在一定程度上出現(xiàn)同美國一樣對于信貸信用控制不到位，以及不良貸款問題以外，銀行業(yè)市場份額過于集中和資本充足率偏低等問題也同樣不容小覷。利率風(fēng)險中國特有的文化背景和經(jīng)歷，決定了計劃經(jīng)濟將成為我國經(jīng)濟發(fā)展的主導(dǎo)力量。這種控制利率的方式，在很大程度上有助于我國針對現(xiàn)行的經(jīng)濟狀況進(jìn)行宏觀調(diào)控，也能夠做到有效地對金融危機的影響作出抵御，對于我國經(jīng)濟的發(fā)展和總體的安全有著積極的意義。20世紀(jì)末央行連續(xù)8次下調(diào)利率，而2007年更是在一年之間連續(xù)5次上調(diào)，除此以外，政府對銀行的經(jīng)營行為還有多層限制，在很大程度上加劇了我國商業(yè)銀行在利率領(lǐng)域的風(fēng)險。操作風(fēng)險銀行提供服務(wù)的主體是人，其服務(wù)的提供方也是人，而存在人的因素的地方必然會存在操作風(fēng)險。同時各種各樣不恰當(dāng)?shù)牟僮髁鞒倘匀辉诤艽蠓秶鷥?nèi)存在，這也給銀行業(yè)務(wù)帶來了不小的負(fù)面影響。而同時我國金融機構(gòu)本身在很大程度上有別于國外的金融機構(gòu)而頗具中國特色，這也使得目前銀行的學(xué)習(xí)和完善工作舉步維艱，