【正文】 第一篇：商業(yè)銀行風險商業(yè)銀行風險商業(yè)銀行屬于高負債經營的企業(yè)，由于其經營的特殊性，在運作中會出現多方面的風險，主要可以分為信用風險、操作風險、市場風險和其他風險。為保障商業(yè)銀行的安全經營，銀行必須對風險進行全面的衡量和控制。銀行風險的衡量方法有很多，如駱駝評級法、特許權價值等。由于我國商業(yè)銀行上市年限較短，數據量相對匱乏，不適合用特許權價值法來衡量其經營風險，所以本文將采用Zscore方法量化銀行風險。從內部控制角度說，就是要加強商業(yè)銀行本身的風險防范。確立風險管理意識。銀行在創(chuàng)新過程中，風險日益增大，呈現出多樣化、復雜化的趨勢。商業(yè)銀行面對金融環(huán)境變化、風險增大的現實，要想取得良好的經營效益，必須確立風險管理的意識與觀念。銀行的業(yè)務部門應把風險的監(jiān)控和規(guī)避視為本身的基本職責，作為每天工作中不可缺少的一部分，在日常的監(jiān)控中及時發(fā)現并避免風險。在業(yè)務經營過程中，業(yè)務部門應嚴格執(zhí)行授權授信制度，與法律事務部門協調配合，對業(yè)務中的法律風險做到事前規(guī)避，事中化解，事后補救。同時，應提高銀行各部門業(yè)務經營的透明度，加強部門間的相互制約和監(jiān)督。建立風險管理體系。商業(yè)銀行要聯動其他金融部門，統一制定有效的、切實可行的風險防范制度，并結合自身的特點，在實踐的基礎上建立一套科學的風險預測評估指標系，通過該體系，隨時對全行各項業(yè)務的風險作出比較準確的監(jiān)測和判斷，測算風險的時間、風險發(fā)生的環(huán)節(jié)、風險量，以及風險化解的可能性，及時通過系統指導各行解決問題，化解風險。同時，通過建立動態(tài)風險報表，隨時發(fā)現業(yè)務創(chuàng)新中存在的風險隱患，及時通報全行注意回避，并協同業(yè)務部門就該風險制定措施，降低風險的發(fā)生率。加強內控制度建設，對機構內部重要的和高風險的部門進行分工并明確責任，使各部門在互相制約的基礎上既保持協調合作，又能職能分離、風險分擔。首先，員工要樹立安全就是效益的觀念，在進行業(yè)務創(chuàng)新開拓時要考慮管理制度的配套，對現行制度與新業(yè)務不相適應的地方應結合業(yè)務發(fā)展進行不斷改進和完善。逐個部門落實安全責任制，比照《金融違法處罰管理辦法》，細化各項基本制度和內部管理處罰制度，明確各項業(yè)務操作規(guī)程并嚴格執(zhí)行，使內控制度建設有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴。其次，充分發(fā)揮銀行監(jiān)察部門的案件防范作用，抓好“三道防線”建設。如果說，風險管理部門是從業(yè)務本身防范風險，銀行監(jiān)察部門就是從人員入手，把好人員的風險關。監(jiān)察部門要堅持以人為本，加強員工的職業(yè)道德教育，規(guī)范人員遵章守制行為。定期召開案件分析會，擇取典型案例加以講解，從中總結經驗教訓，防微杜漸。建立起人員防險的“三道防線”，前臺一線人員要把好業(yè)務操作風險關，業(yè)務職能部門重點監(jiān)督一線規(guī)章制度的執(zhí)行落實情況，并針對制度與業(yè)務不適應的地方提出具體措施加以改進，稽核部門檢查全行業(yè)務拓展情況和人員合規(guī)經營操作情況，將風險的苗頭撲滅在萌芽之中。商業(yè)銀行業(yè)務創(chuàng)新和風險防范是一項系統工程，涉及的范圍廣，問題多。這需要我們在實踐中認真的總結和不斷調整。但是有些原則是要堅持的，商業(yè)銀行的業(yè)務創(chuàng)新必須在建立完善規(guī)章制度，控制風險的前提下穩(wěn)妥進行。同時，在面對業(yè)務創(chuàng)新帶來的風險時，我們也不能因此而否定創(chuàng)新的方向。一句話，既要樹立“未雨綢繆”的風險意識，又不能面對風險時“因噎廢食”的全盤否定創(chuàng)新的方向。第二篇：商業(yè)銀行風險控制發(fā)展是永恒的主題，但真正好的發(fā)展必須是全面協調可持續(xù)的發(fā)展。商業(yè)銀行作為企業(yè)，根本目標是實現股東利益、社會責任和員工價值的統一，只有通過業(yè)務發(fā)展才能實現這一目標。商業(yè)銀行作為經營風險的特殊企業(yè)，在發(fā)展過程中必須始終注意處理好業(yè)務發(fā)展和風險管理之間的關系，努力做到速度和能力相適應，規(guī)模和質量相統一，效益和安全相協調。業(yè)務發(fā)展與風險管理兩者相輔相成風險管理是現代商業(yè)銀行的核心競爭力之一。商業(yè)銀行的業(yè)務發(fā)展始終與風險并存，因為商業(yè)銀行是承擔風險，并通過管理風險以獲得收益的企業(yè)。商業(yè)銀行的經營活動必須在確定的風險偏好指導下進行，這個過程既是風險管理過程，也是風險收益創(chuàng)造的過程。金融史上，銀行業(yè)危機的頻繁發(fā)生不斷地證明了商業(yè)銀行風險管理的復雜性和極端重要性。2011年2月，韓國發(fā)生的釜山儲蓄銀行、三和儲蓄銀行等七家儲蓄銀行被勒令停業(yè)，以及出現的擠兌風潮，也說明了對于銀行來說，風險無處不在，無時不有。一旦風險管理出了問題，不但會影響銀行的正常經營，甚至會危及銀行的生存?？梢哉f，風險管理對于商業(yè)銀行的穩(wěn)健經營具有極端重要性。在對待業(yè)務發(fā)展和風險管理的關系上，主要存在兩種錯誤思想認識。一種錯誤認識是，把風險管理擺在業(yè)務發(fā)展的對立面，不能正確地評價和看待風險，認為風險管理阻礙業(yè)務發(fā)展。另一種錯誤認識是，通過少發(fā)展業(yè)務，甚至否定業(yè)務來控制風險和逃避風險，造成該發(fā)展的業(yè)務發(fā)展不了，反而降低了銀行整體抗風險能力。這是由于理念更新不夠，業(yè)務研究不夠，知識學習不夠，趨勢把握不夠造成的。風險管理和業(yè)務發(fā)展之間是辨證統一的關系。一方面，風險管理是為業(yè)務發(fā)展服務的，不能因為風險管理去阻礙業(yè)務發(fā)展，風險管理的前提和目的不是純粹地管理風險，而是為了業(yè)務發(fā)展，為了創(chuàng)造利潤。另一方面，風險管理要合理控制銀行的業(yè)務發(fā)展，保持適當的規(guī)模和速度，使收益和風險相匹配。根本上講，業(yè)務發(fā)展和風險管理的最終目的都是為了實現企業(yè)價值最大化，風險管理和業(yè)務發(fā)展是“三棱鏡”的兩面，形式上相互制約，實質上都是為了更好回報股東，履行社會責任，體現員工價值。國際活躍銀行對于風險管控和業(yè)務發(fā)展之間的關系認識比較科學，十分重視“風險收益相匹配”的原則，把控制風險和創(chuàng)造利潤看作同等重要的事情，認為風險和收益是一枚硬幣的正反兩面，彼此不能分離。業(yè)務發(fā)展是商業(yè)銀行的根本目標，風險管理是實現和保障業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展的手段。風險管理為業(yè)務發(fā)展服務，但應適度控制業(yè)務發(fā)展速度，在風險可控的前提下，保持業(yè)務平穩(wěn)較快發(fā)展。兩者之間是相輔相成、辯證統一的關系，統一于銀行的發(fā)展目標。在風險管理過程中，要堅持為業(yè)務發(fā)展服務的理念，在促進業(yè)務發(fā)展的基礎上，正確平衡“資本、風險和收益”。在業(yè)務發(fā)展過程中，要嚴守風險底線，對與風險把握不準、風險未經評估和風險認識不清的業(yè)務，堅決不做。風險管理內外約束條件下的強化建議 商業(yè)銀行經營，本質上是在一系列內外部約束條件下求解的過程，即在經濟運行環(huán)境、市場競爭、行業(yè)監(jiān)管等外部因素，以及銀行發(fā)展戰(zhàn)略、治理結構、股東風險偏好和回報預期等內部因素的約束下，追求股東回報和經濟效益最大化的過程。但是，風險管理也存在一系列內外部約束條件，一是要適應經濟金融形勢變化；二是要適應業(yè)務發(fā)展和經營轉型；三是要適應外部監(jiān)管要求；四是要適應風險管理發(fā)展趨勢。適應形勢變化，增強風險管理針對性經濟金融形勢變化全面影響商業(yè)銀行的經營發(fā)展環(huán)境，也使銀行風險管理的重點和方向出現變化。只有加強宏觀經濟和行業(yè)分析研究，了解新特點，把握新趨勢，適應新變化，才能把握風險管理的關鍵，增強風險管理針對性。展望2011年乃至“十二五”時期，商業(yè)銀行面臨復雜多變的經濟金融形勢，經營發(fā)展環(huán)境發(fā)生了巨大變化：國家加快轉變經濟發(fā)展方式和結構調整，穩(wěn)步推進利率市場化改革和匯率形成機制改革，金融進一步深化，金融脫媒現象加劇，同業(yè)競爭異常激烈。商業(yè)銀行面臨更為嚴峻的風險管理形勢和更高的風險管理要求。商業(yè)銀行應適應嚴峻的風險管理形勢，進一步提高全面風險管理能力和水平。一要提高風險防范意識，高度關注和重視2011年、2012年兩年由于天量信貸投放可能帶來的不良貸款反彈風險，因為信貸快速天量投放和不良貸款的形成通常有2～3年的滯后期，2011年、2012年將是我國商業(yè)銀行資產質量面臨重大考驗的關鍵時期。二要在國家加快經濟發(fā)展方式轉變，產業(yè)結構長期優(yōu)化調整，加強房地產市場調控力度，加大地方政府融資平臺清理規(guī)范的背景下，商業(yè)銀行融資平臺、房地產、產能過剩行業(yè)貸款的信用風險尤為突出，要切實采取相關措施，加強地方政府融資平臺、房地產、產能過剩等重點行業(yè)信用風險和集中度風險管控，強化貸后日常管理，完善風險緩釋措施，防止資產質量下降。適應經營轉型，增強對業(yè)務發(fā)展的保障性風險管理并不是杜絕風險，而是在業(yè)務發(fā)展過程中控制風險，駕馭風險和經營風險，為業(yè)務發(fā)展服務。商業(yè)銀行應按照經濟發(fā)展方式加快轉變和經濟結構戰(zhàn)略性調整的重點和方向，結合自身業(yè)務特點和比較優(yōu)勢，圍繞盈利中心加快業(yè)務轉型和經營轉型。風險管理也應適應這一變化，只有這樣，風險管理才能與業(yè)務發(fā)展緊密結合。我國中小商業(yè)銀行處在經營轉型的關鍵時期，經濟金融形勢變化和銀行監(jiān)管政策趨嚴，使得國內商業(yè)銀行過度依賴貸款增長的粗放發(fā)展模式，過度依賴存貸款利差的盈利模式，過度依賴大企業(yè)、大項目貸款所產生的增長和盈利的簡單發(fā)展方式等業(yè)務模式在未來將不可持續(xù)。商業(yè)銀行迫切需要轉變自身業(yè)務模式，以適應經濟發(fā)展方式加快轉變和利率市場化改革提速的需要。經營轉型對于中小商業(yè)銀行來說，更具有緊迫性。國有大型商業(yè)銀行及全國性股份制銀行早在五、六年前就開始研究和實施業(yè)務轉型，而且取得了一定成效。比如某國有大型商業(yè)銀行2010年末，非信貸資產占總資產比重已提高至52%以上，信貸利差收入降至60%，投資收益和手續(xù)費收入均占營業(yè)收入的20%；2006年至2010年，連續(xù)五年以15%的信貸增速支撐了約34%的凈利潤增長。而中小商業(yè)銀行，尤其是區(qū)域性商業(yè)銀行和地方性商業(yè)銀行，只是在近兩年才開始提出業(yè)務轉型和經營轉型的概念，可以說剛剛起步，經營轉型的概念和意識還不夠深入人心。中小商業(yè)銀行經營轉型的目標和方向，就是逐步實現業(yè)務結構向資產負債業(yè)務和中間業(yè)務并重轉變，經營模式向資本約束下以效益為中心的綜合經營轉變，實現規(guī)模、結構、質量、速度和效益的統一，提升核心競爭力。就是進一步發(fā)展資本占用低的中間業(yè)務和零售業(yè)務，進一步發(fā)展個人消費信貸和小企業(yè)信貸，努力以較小的資本占用獲得最大的經營效益。經營轉型給中小商業(yè)銀行風險管理帶來了嚴峻挑戰(zhàn)，也提出了更高要求。因為經營轉型意味著將從熟悉的業(yè)務領域轉到不熟悉的業(yè)務領域，意味著面臨更多的不確定性和更大的風險。不同業(yè)務種類的業(yè)務特性和風險特征存在較大差異，風險點、風險管理側重點、風險管理過程，乃至不良貸款的容忍度都不一樣。如公司業(yè)務風險管理強調對具體客戶或項目的審查和分析，授信審查中重視企業(yè)規(guī)模和現金流的分析；而零售業(yè)務風險是分散的，更多地強調整體違約率的把握，單個授信審查中則強調對借款人未來收入和償付能力的分析。如果簡單用公司業(yè)務風險管理模式和方法進行零售業(yè)務風險管理，不僅不能控制住風險，還會增加管理成本。另外，同一業(yè)務種類下，不同業(yè)務品種由于形態(tài)、特性和風險大小的不同也應適用不同的風險管理方法。如個人消費信貸和個人經營類貸款，在貸款用途和還款來源等方面具有較大的差異，消費信貸一般金額小、期限短，還款來源主要依靠家庭收入，是公認風險較小的授信品種，對這類業(yè)務適宜通過批量化處理從整體上進行違約率控制；而個人經營類貸款一般金額較大，還款來源主要依靠經營所得，受外部環(huán)境影響大，具有較大的不確定性，對經營類貸款不僅要分析借款人的資信狀況，還要相應地進行行業(yè)和地區(qū)風險分析，不同于消費信貸的風險管理。加快經營轉型給中小銀行風險管理提出了更高要求。應適應加快經營轉型的要求，構建經營轉型條件下的風險管理理念、體制機制、方法手段、制度文化，實現各類風險的全面管理、科學管理和有效管理，為業(yè)務發(fā)展保駕護航。一是在風險管理觀念上，風險管理部門應由控制和防范風險，向經營和管理風險轉變，由只注重風險管理，向注重平衡“資本、風險和收益”轉變，更加注重走資本集約型道路。二是風險管理部門應提前研判經營轉型的重點和方向，確定各項業(yè)務發(fā)展的風險偏好和風險容忍度，在風險可控的基礎上促進業(yè)務穩(wěn)步轉型，穩(wěn)健發(fā)展。三是風險管理部門應強化風險管理為經營轉型服務的意識，協助業(yè)務發(fā)展部門做好