【正文】 市場經(jīng)濟的發(fā)展對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)及管理人員提出了優(yōu)化要求，目前國外商業(yè)銀行職員中本科學(xué)歷以上人員的比例已經(jīng)超過80%，而我國商業(yè)銀行的這一比例與國外相比還相差甚遠。通過實施內(nèi)部審計，便會不斷揭露商業(yè)銀行業(yè)務(wù)上的不足以及管理制度上的缺陷，從而完善商業(yè)銀行的內(nèi)部控制制度，達到降低操作風(fēng)險的目的。利用審計監(jiān)督手段控制操作風(fēng)險。進行風(fēng)險評估主要是分析和辨認實現(xiàn)預(yù)定目標(biāo)發(fā)生風(fēng)險的可能性，辨識和分析風(fēng)險的過程是一種持續(xù)且反復(fù)進行的過程，也是一個有效控制操作風(fēng)險的關(guān)鍵步驟。只有這樣，才能從源頭上減少或消滅商業(yè)銀行操作風(fēng)險。針對商業(yè)銀行的實際情況，借鑒國外的先進經(jīng)驗，對銀行的操作風(fēng)險控制應(yīng)采取以下主要對策：加強防范操作風(fēng)險的環(huán)境建設(shè)。操作風(fēng)險的控制是一項長期的任務(wù)，商業(yè)銀行的管理者只要從以上幾個主要方面入手防范操作風(fēng)險，就一定會收到一定的效果。商業(yè)銀行產(chǎn)生操作風(fēng)險的原因是多方面的，以上主要分析了其中的一些主要原因。這種原因主要包括商業(yè)銀行計算機及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的硬件、軟件產(chǎn)生故障、發(fā)生問題，通訊系統(tǒng)故障以及設(shè)備老化或出現(xiàn)問題發(fā)生業(yè)務(wù)中斷，從而發(fā)生直接的經(jīng)濟損失和由此產(chǎn)生其他的操作風(fēng)險損失。在國內(nèi)這部分原因所產(chǎn)生的操作風(fēng)險不大，不是操作風(fēng)險的主要原因；在國外確實產(chǎn)生操作風(fēng)險的一個重要原因，據(jù)2003年巴塞爾銀行委員會的調(diào)查結(jié)果，%，%.因此，我國也應(yīng)重視這一原因，以最大限度地降低操作風(fēng)險。主要是指由于恐怖事件、地震、火災(zāi)、洪災(zāi)等不可抗拒的力量產(chǎn)生的商業(yè)銀行實體資產(chǎn)的損失。在國外，據(jù)2003年巴塞爾銀行委員會的調(diào)查結(jié)果，%，%，是引發(fā)操作風(fēng)險的一個重要原因。這一方面會增加商業(yè)銀行的風(fēng)險指出，另一方面會引發(fā)更嚴(yán)重的操作風(fēng)險案件。雇傭合同以及工作狀況帶來的風(fēng)險事件（Employ Practices＆Workspace Safety）。是指由于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)及管理人員，因違約、濫用客戶的秘密信息、進行錯誤的交易、參與洗錢以及銷售未授權(quán)的金融產(chǎn)品等，從而產(chǎn)生無法滿足某一顧客的特定需要、產(chǎn)品失效或失誤、商業(yè)行為出錯等現(xiàn)象，給銀行或用戶造成巨大的經(jīng)濟損失。在國內(nèi)，這是產(chǎn)生商業(yè)銀行操作風(fēng)險的第三大原因，根據(jù)2003年媒體報道操作風(fēng)險事件的統(tǒng)計，%；在國外，這是產(chǎn)生操作風(fēng)險的主要原因，根據(jù)2003年巴塞爾銀行委員會的調(diào)查結(jié)果，共發(fā)生操作風(fēng)險案件16578起，%，產(chǎn)生操作風(fēng)險金額229260萬歐元，%.可見，這是我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的一個潛在原因，也應(yīng)加強重視。執(zhí)行、交割及流程管理（Execution Delivery＆Process Management）失誤。是指商業(yè)銀行外部的人員采用搶劫，偽造憑證或票據(jù)進行詐騙，開具空頭支票或使用銀行卡惡意透支，利用計算機盜取他人及銀行貨幣資金，破壞金融行業(yè)計算機系用以及采用其他的違法手段使商業(yè)銀行資產(chǎn)造成損失的行為。根據(jù)2003年巴塞爾銀行委員會的調(diào)查結(jié)果，內(nèi)部欺詐產(chǎn)生的操作風(fēng)險案件1564起，%，%.可見，在我國內(nèi)部欺詐是產(chǎn)生操作風(fēng)險的主要原因，應(yīng)重點進行防御。在我國商業(yè)銀行中，由于缺乏內(nèi)部控制或內(nèi)部控制失效，內(nèi)部欺詐是產(chǎn)生操作風(fēng)險的主要原因。二、商業(yè)銀行操作風(fēng)險產(chǎn)生的主要原因商業(yè)銀行操作風(fēng)險的產(chǎn)生具有多方面的原因，針對我國商業(yè)銀行的實際情況，充分考慮商業(yè)銀行所面臨的環(huán)境、運行特點以及內(nèi)部控制狀況等因素，可以把產(chǎn)生操作風(fēng)險的主要原因歸納為以下幾個主要方面：內(nèi)部欺詐（Internal Fraud）行為。我國商業(yè)銀行目前正處在改制時期，法律、法規(guī)還不夠健全，商業(yè)銀行制度及業(yè)務(wù)還沒有完全與國際接軌，已經(jīng)頒布的相關(guān)法律、法規(guī)也由于環(huán)境條件的不成熟還沒有完全起作用。法律及制度風(fēng)險。是指商業(yè)銀行的內(nèi)部及外部相關(guān)人員，有意識、有目的地作弊或責(zé)任心不強、判斷失誤等原因而產(chǎn)生操作風(fēng)險的可能性。以上這方面的原因產(chǎn)生的操作風(fēng)險，被稱為技術(shù)風(fēng)險。商業(yè)銀行的技術(shù)控制手段越來越先進，犯罪分子的作案手段也越來越高明，尤其是計算機及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的產(chǎn)生，在方便用戶以及增加商業(yè)銀行業(yè)務(wù)量的同時，也在不斷地增加網(wǎng)絡(luò)操作風(fēng)險。技術(shù)風(fēng)險。加強管理是控制操作風(fēng)險的有力手段，在商業(yè)銀行的運行過程中，管理人員舞弊、管理制度缺陷、管理技能下降等，都會導(dǎo)致內(nèi)部控制制度的失效或低效，從而引發(fā)操作風(fēng)險的產(chǎn)生。管理風(fēng)險。是指商業(yè)銀行由于組織機構(gòu)設(shè)置以及組織控制失效或低效，產(chǎn)生操作風(fēng)險，而使得實際效果偏離預(yù)期目標(biāo)的可能性。在這種情況下，研究我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險產(chǎn)生的原因及其防范對策具有特別的重要性和迫切性。2004年6月“新巴塞爾協(xié)議”的頒布，提出了研究商業(yè)銀行操作風(fēng)險的要求。參考文獻[1] 郭睿．我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理研究[M]．華東師范大 學(xué)，2008C23 劉正良，劉厚?。掳腿麪枀f(xié)議下的操作風(fēng)險與我國銀行 業(yè)改革[J]．財經(jīng)理論與實踐，2005，(O2)[3] 樊欣，楊曉光．從媒體報道看我國商業(yè)銀行業(yè)操作風(fēng)險狀 況[J]．管理評論，2003，(11)第三篇：商業(yè)銀行操作風(fēng)險的成因及其對策研究商業(yè)銀行操作風(fēng)險的成因及其對策研究200885 14:58 孫濤 【大 中 小】【打印】【我要糾錯】內(nèi)容提要：“新巴塞爾協(xié)議”的頒布提出了研究商業(yè)銀行操作風(fēng)險的要求，為探索降低操作風(fēng)險的有效途徑，本文在分析商業(yè)銀行操作風(fēng)險具體形式以及產(chǎn)生原因的基礎(chǔ)上，從我國商業(yè)銀行的實際情況出發(fā)，借鑒國外的先進經(jīng)驗，提出了防范與控制商業(yè)銀行操作風(fēng)險的具體對策，對降低商業(yè)銀行操作風(fēng)險進行了有益的探討。因此，加強法制建設(shè)是降低我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的重要 途徑。3．8 完善相關(guān)的法律、法規(guī)。3．7 加強技術(shù)裝備，提高操作技術(shù)水平。3．6 加強利益相關(guān)者共同治理。目前國外商業(yè)銀行職員中本科學(xué)歷以上人員的比例已經(jīng)超過8O，而我國商業(yè)銀行的 這一比例與國外相比還相差甚遠。商業(yè)銀行應(yīng)按決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督反饋系統(tǒng)相互制衡的原則設(shè)置銀行的組織結(jié)構(gòu)，選用合 理的組織管理形式。內(nèi)部控制制 度是有針對性的管理操作風(fēng)險的有力工具，有效且能保證嚴(yán)格 執(zhí)行的內(nèi)部控制制度是銀行風(fēng)險管理體系的核心。為了有效地控制商業(yè)銀行的操作風(fēng)險，從提高管理效率的角度出發(fā)還應(yīng)該建立、健全風(fēng)險 評估機制，使商業(yè)銀行的風(fēng)險評估形成制度化。操作風(fēng)險控制環(huán)境的營造應(yīng)從組織文化建設(shè)開始，使商業(yè)銀行的風(fēng)險控制人員提高控 制意識，統(tǒng)一控制觀念；使組織之間的控制活動協(xié)調(diào)一致，控制 人員的責(zé)、權(quán)、利關(guān)系明確，使商業(yè)銀行從內(nèi)部到外部形成整體 的控制程序。從目前的情況看，國 內(nèi)銀行業(yè)在操作風(fēng)險管理框架上的缺陷表現(xiàn)在：缺乏專門的操作風(fēng)險管理部門和基層分支機構(gòu)風(fēng)險管理職能缺失。2．2 操作風(fēng)險管理部門缺失：健全的風(fēng)險管理框架是實現(xiàn)全面風(fēng)險管理的前提。我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的成因從國內(nèi)的現(xiàn)狀來看，造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險越來越突出的原因主要是各家商業(yè)銀行在操作風(fēng)險管理上普遍存在諸多缺陷，這集中表現(xiàn)在以下方面：2．1 操作風(fēng)險管理文化落后：風(fēng)險管理文化是一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、風(fēng)險管理理念與風(fēng)險管理環(huán)境等要素于一體的文化，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分。(8)從發(fā)生的商業(yè)銀行看，操作風(fēng)險的發(fā)生頻率與銀行規(guī)模呈正相關(guān)。(6)從操作風(fēng)險發(fā)生的銀行等級結(jié)構(gòu)看，主要集中于基層分支機構(gòu)。(4)人員因素在操作風(fēng)險的引發(fā)因素中占最大比重。(2)貸款業(yè)務(wù)是操作風(fēng)險事件發(fā)生的主要業(yè)務(wù)線。我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的特征20世紀(jì)9O年代以后，操作風(fēng)險問題越來越突出，我國銀行業(yè)操作風(fēng)險的嚴(yán)重性令人擔(dān)憂。【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；操作風(fēng)險；風(fēng)險管理；控制隨著銀行規(guī)模的不斷擴大，如何有效管理操作風(fēng)險、減少損失成為金融界最為關(guān)注的問題。想要在日益激烈的競爭中勝出，必須引進先進的風(fēng)險管理技術(shù)。當(dāng)前主要的是要解決銀行、證券、保險這三大市場的政策邊界問題，即勘疆定界。因此，對監(jiān)管者實施再監(jiān)管，防止一線監(jiān)管者因放松道德約束而玩忽職守是一項非常重要的工作。同時，在監(jiān)管過程中，一定要嚴(yán)查重處，加大力度。當(dāng)前的金融改革應(yīng)該是貨幣政策與金融監(jiān)管相分離，風(fēng)險處置與金融監(jiān)管相分離。現(xiàn)在提倡管監(jiān)分離也就是這個道理。多元目標(biāo)就易導(dǎo)致金融監(jiān)管目標(biāo)模糊、力量分散、效率低下。金融監(jiān)管作為商業(yè)銀行的外部監(jiān)管，其目標(biāo)應(yīng)該是一元的。要建立懲誡機制和責(zé)任追究機制。其四，要建立懲誡機制，實行責(zé)任追究。標(biāo)價機制還有一個重要的作用就是約束職業(yè)行長的行為。其三，要對職業(yè)行長實行標(biāo)價制度。其次，要實行職業(yè)行長的認證制度。要把行長這一職務(wù)和地位作為其生存發(fā)展的載體和基石。守法合規(guī)經(jīng)營一是要按照自身的實際情況和本質(zhì)要求來確定經(jīng)營目標(biāo)，即以利潤為目標(biāo)；二是管理上要確定以