【正文】 金融制度的主要障礙。毫無(wú)疑問(wèn)，建立健全國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制迫在眉睫。按照它的波及區(qū)域和輻射范圍，我們可以把它區(qū)分為系統(tǒng)性與非系統(tǒng)性銀行風(fēng)險(xiǎn)。而現(xiàn)階段，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)既有因全社會(huì)信用環(huán)境不佳、體制不健全等原因，造成整個(gè)國(guó)有商業(yè)銀行普遍面臨的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)成分；也有因管理、操作不健全等原因形成的個(gè)別國(guó)有商業(yè)銀行面臨的非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)成分，主要有：信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)。眾所周知，國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)形成除經(jīng)濟(jì)運(yùn)行本身產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)外，還跟我們的政治體制、銀行的產(chǎn)權(quán)制度、國(guó)有企業(yè)制度等有很大關(guān)系。政府對(duì)于國(guó)有商業(yè)銀行的干預(yù)及由此形成不良貸款是一個(gè)公認(rèn)的事實(shí)，國(guó)有商業(yè)銀行是國(guó)家擁有百分之百產(chǎn)權(quán)的獨(dú)資企業(yè)，政府是國(guó)有資本的人格化代表。另一方面我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的組織體系是按照行政區(qū)劃原則設(shè)置的，這為政府干預(yù)提供了現(xiàn)實(shí)的便利條件。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下，對(duì)國(guó)有企業(yè)實(shí)行信貸資金供給制，使國(guó)有商業(yè)銀行與國(guó)有企業(yè)之間形成了超信用的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，同時(shí)也使國(guó)有商業(yè)銀行成為國(guó)有企業(yè)的最大債權(quán)人，國(guó)有商業(yè)銀行事實(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中的面臨的一個(gè)非常突出的問(wèn)題，也是制約國(guó)有商業(yè)銀行建立現(xiàn)代金融制度的主要障礙。經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，國(guó)有商業(yè)銀行還承擔(dān)以下社會(huì)責(zé)任：(1)由于銀行與財(cái)政關(guān)系未理順、企業(yè)資本積累機(jī)制不健全，受舊觀念和體制的影響，造成大量銀行信貸資金財(cái)政化，必然造成銀行大量短期信貸資金被長(zhǎng)期占用，貸款不能按期收回，流動(dòng)性差；(2)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，由于中央銀行問(wèn)接調(diào)控機(jī)制尚未有效建立，使得國(guó)有商業(yè)銀行成為調(diào)控國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的重要手段，國(guó)有商業(yè)銀行必須擔(dān)負(fù)“宏觀調(diào)控任務(wù)”，不可能以“利潤(rùn)”為唯一經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，違背銀行的商業(yè)性原則；(3)國(guó)有商業(yè)銀行承擔(dān)大量的政策性任務(wù)，伴隨著國(guó)家政策性銀行的設(shè)立，盡管國(guó)有商業(yè)銀行的政策性任務(wù)有所減輕，但國(guó)有商業(yè)銀行承擔(dān)的政策性任務(wù)仍很重。我國(guó)國(guó)有企業(yè)由于產(chǎn)權(quán)不明晰，在傳統(tǒng)體制慣性的影響下，改革進(jìn)展緩慢，絕大多數(shù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制尚未發(fā)生根本轉(zhuǎn)變沒有形成自我約束、自我發(fā)展的經(jīng)營(yíng)機(jī)制。同時(shí)，國(guó)家對(duì)國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)缺乏有效的控制手段，企業(yè)經(jīng)營(yíng)缺乏內(nèi)在動(dòng)力和壓力，導(dǎo)致國(guó)有企業(yè)預(yù)算約束軟化，形成大面積虧損的局面。因此，國(guó)有企業(yè)改革不能推進(jìn)，國(guó)有企業(yè)不能走向市場(chǎng)，國(guó)有商業(yè)銀行改革也難以推進(jìn)，國(guó)有商業(yè)銀行也難以走向市場(chǎng)。國(guó)有商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)，是社會(huì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中諸多矛盾的綜合反映，但銀行自身也有不可推卸的責(zé)任，如果有健全的商業(yè)銀行管理制度，實(shí)行嚴(yán)格的內(nèi)控機(jī)制，則可以在一定程度上消解和阻止銀行不良貸款的增加。加之，銀行經(jīng)營(yíng)者的利益與銀行經(jīng)營(yíng)狀況沒多大關(guān)聯(lián)，經(jīng)營(yíng)好，不良資產(chǎn)少，并不體現(xiàn)為個(gè)人收益狀況的改善；經(jīng)營(yíng)差，資產(chǎn)流失，風(fēng)險(xiǎn)加大，損失由國(guó)家負(fù)擔(dān)，懲罰措施落實(shí)不到個(gè)人頭上，經(jīng)營(yíng)者對(duì)于逆經(jīng)濟(jì)原則的行為并沒有強(qiáng)烈的規(guī)避意識(shí)。三、建立科學(xué)的考評(píng)機(jī)制商業(yè)銀行要統(tǒng)一制訂信貸風(fēng)險(xiǎn)的衡量標(biāo)準(zhǔn)，使風(fēng)險(xiǎn)管理逐步實(shí)現(xiàn)科學(xué)化、規(guī)范化。一般說(shuō)來(lái)，銀行必須每一年或半年對(duì)現(xiàn)有信貸客戶進(jìn)行一次信用等級(jí)評(píng)審，并對(duì)照原有評(píng)級(jí)進(jìn)行調(diào)整。為了實(shí)現(xiàn)我國(guó)金融業(yè)與國(guó)際慣例接軌，新的貸款分類方法應(yīng)盡早制定細(xì)則予以實(shí)施，使我國(guó)的信貸資金分類真實(shí)反映其質(zhì)量狀況。人行應(yīng)結(jié)合不同時(shí)期的國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)資料，定期發(fā)布行業(yè)經(jīng)營(yíng)信息，明確哪些產(chǎn)業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，在此基礎(chǔ)上提出相對(duì)統(tǒng)一的貸款方式建議，以供商業(yè)銀行選擇。商業(yè)銀行統(tǒng)一制訂信貸風(fēng)險(xiǎn)的衡量標(biāo)準(zhǔn)后，商業(yè)銀行能更好地進(jìn)行信貸工作，知道能不能貸，如何，貸給誰(shuí)。四、建立貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制要拓寬信息來(lái)源的渠道，改變單一依靠貸款企業(yè)報(bào)送報(bào)表獲取信息的做法，廣泛收集相關(guān)企業(yè)的企業(yè)法人代表個(gè)人資料，企業(yè)的信用狀況及有無(wú)違約記錄，企業(yè)的償債能力、成長(zhǎng)能力、盈利能力，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、資金營(yíng)運(yùn)狀況、企業(yè)財(cái)務(wù)管理狀況及有無(wú)違紀(jì)記錄，企業(yè)經(jīng)營(yíng)水平及市場(chǎng)發(fā)展前景等資料，并及時(shí)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，從而獲取足夠的信息，才能對(duì)企業(yè)實(shí)行有效監(jiān)測(cè)，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)與財(cái)政、審計(jì)、稅務(wù)等政府職能部門的聯(lián)系，及時(shí)了解和掌握政府職能部門對(duì)企業(yè)（或企業(yè)法人代表）監(jiān)督檢查中的信息和資料，再將資料進(jìn)行分析和判斷，及時(shí)發(fā)現(xiàn)有可能要出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，并提出防范措施，做好防范工作。股份制是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)高度發(fā)展的必然產(chǎn)物，是現(xiàn)代最具有代表性的產(chǎn)權(quán)體制和企業(yè)組織形式。選擇有條件的國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)行股份制改造，加快處置不良資產(chǎn)，充實(shí)資本金，創(chuàng)造條件上市。同時(shí)，股份制改革也是解決所有者缺位問(wèn)題的客觀要求。國(guó)有商業(yè)銀行通過(guò)股份化，實(shí)現(xiàn)銀行產(chǎn)權(quán)主體多元化，為銀行的所有權(quán)、法人財(cái)產(chǎn)控制權(quán)及監(jiān)督權(quán)的人格化奠定制度基礎(chǔ)，這是銀行實(shí)現(xiàn)有效公司治理不可或缺的前提。六、健全和完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制，做好內(nèi)部防范工作。立足于防，建立健全科學(xué)有效的內(nèi)控機(jī)制內(nèi)部控制要由事后補(bǔ)救向事前防范轉(zhuǎn)變，必須建立健全一套科學(xué)的內(nèi)控機(jī)制。同時(shí)，要規(guī)范“立法程序”，明確“立法”權(quán)限，對(duì)內(nèi)控制度的評(píng)價(jià)、修改和制定都要在程序上予以明確，以增強(qiáng)“立法”的嚴(yán)肅性與統(tǒng)一性。體制控制是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，當(dāng)前，要從體制上著手，重新設(shè)計(jì)信貸經(jīng)營(yíng)與審批、監(jiān)管三分離的運(yùn)行機(jī)制，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與前臺(tái)服務(wù)、后臺(tái)支撐的協(xié)作機(jī)制等，以避免各職能部門之間出現(xiàn)不必要的磨擦和控制環(huán)節(jié)中的漏洞。對(duì)業(yè)務(wù)流程的不同環(huán)節(jié)，應(yīng)由不同的人員完成，通過(guò)業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)使不相容的職務(wù)相分離，達(dá)到崗位牽制的目的。三是責(zé)任牽制原則。強(qiáng)化過(guò)程監(jiān)控，構(gòu)建全方位、多層次的監(jiān)督體系。加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制并制定內(nèi)控建設(shè)時(shí)間表，促使國(guó)有商業(yè)銀行加快內(nèi)控步伐。二是完善國(guó)有商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)。國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部控制涉及方方面面，當(dāng)前應(yīng)突出重點(diǎn)，集中抓好兩個(gè)方面的控制其一、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的控制。制定明確、成文的決策程序；各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)在各自職責(zé)和權(quán)限范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)、行使職權(quán)；建立內(nèi)部控制的檢查評(píng)價(jià)機(jī)制和處罰機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，堵塞漏洞。其二、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制。隨著我國(guó)金融體制改革日益深化，國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)日趨增大。參考文獻(xiàn)：【1】 。國(guó)際貨幣體系失衡下的中國(guó)匯率政策【J】.經(jīng)濟(jì)研究2006【4】 宗良。對(duì)國(guó)際經(jīng)濟(jì)失衡和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)失衡的重新認(rèn)識(shí)【J】【6】 【J】廣東金融學(xué)院第三篇：網(wǎng)上銀行風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施范文風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)一：未仔細(xì)審核客戶身份 具體表現(xiàn)：l 非客戶本人辦理l 未認(rèn)真審核客戶身份證件的真實(shí)有效性、未聯(lián)網(wǎng)核查客戶身份。聯(lián)網(wǎng)核查、對(duì)客戶有效身份證件真?zhèn)芜M(jìn)行鑒別?？蛻艮k理網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，填寫的申請(qǐng)表、授權(quán)書等內(nèi)容不得涂改，網(wǎng)點(diǎn)操作員必須嚴(yán)格按客戶申請(qǐng)的業(yè)務(wù)種類辦理業(yè)務(wù)。l 客戶提供資料的真實(shí)性完整性審查不嚴(yán)：客戶基本信息與營(yíng)業(yè)執(zhí)照、事業(yè)單位法人證書或組織機(jī)構(gòu)代碼證等內(nèi)容不一致或信息虛假。l 法定代表人、經(jīng)辦人及企業(yè)網(wǎng)上銀行管理員、操作員的有效身份證件或復(fù)印件與本人不符或虛假。防范措施：營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)必須查驗(yàn)客戶有效證件，客戶身份識(shí)別是銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行的法定義務(wù)，經(jīng)辦員與復(fù)核員必須雙人仔細(xì)核對(duì)客戶申請(qǐng)資料的真實(shí)性、有效性和完整性，同時(shí)做好聯(lián)網(wǎng)核查工作。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)三：未按規(guī)定落地業(yè)務(wù)，導(dǎo)致客戶資金不能及時(shí)到帳或造成客戶資金損失。落地業(yè)務(wù)的接收和處理要嚴(yán)格按照總省行規(guī)定執(zhí)行，即：落地業(yè)務(wù)每天至少查詢四次，每次查詢不得超過(guò)兩小時(shí)，確保客戶資金及時(shí)到賬；處理有加急標(biāo)志落地業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)根據(jù)本行業(yè)務(wù)的實(shí)際情況，通過(guò)當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)處理渠道中最快的方式處理；辦理撤單業(yè)務(wù)，應(yīng)要求客戶遞交一式兩份的書面撤單申請(qǐng)書，申請(qǐng)應(yīng)詳細(xì)填寫交易要素（客戶號(hào)、交易日期、轉(zhuǎn)出賬戶、轉(zhuǎn)入方賬號(hào)及戶名、交易金額、交易流水號(hào)、撤銷原因等），企業(yè)客戶要在撤單申請(qǐng)書上加蓋賬戶預(yù)留印鑒，個(gè)人客戶需出示賬戶憑證的原件及本人有效身份證件，并當(dāng)面在撤單申請(qǐng)書上簽字。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)四：銀行人員擅自留存客戶注冊(cè)資料，未經(jīng)客戶同意，擅自為客戶注冊(cè)電子銀行業(yè)務(wù)或使用客戶證書進(jìn)行操作。防范措施：加強(qiáng)人員監(jiān)督工作，嚴(yán)禁擅自復(fù)印、留存、盜用客戶資料。第四篇：廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施機(jī)關(guān)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施為落實(shí)縣紀(jì)委關(guān)于加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范的要求，在總結(jié)以往工作，征集廣大干部職工意見的基礎(chǔ)上，經(jīng)縣***主席