【正文】 我國中小商業(yè)銀行處在經(jīng)營轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時(shí)期，經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)變化和銀行監(jiān)管政策趨嚴(yán)，使得國內(nèi)商業(yè)銀行過度依賴貸款增長(zhǎng)的粗放發(fā)展模式，過度依賴存貸款利差的盈利模式，過度依賴大企業(yè)、大項(xiàng)目貸款所產(chǎn)生的增長(zhǎng)和盈利的簡(jiǎn)單發(fā)展方式等業(yè)務(wù)模式在未來將不可持續(xù)。經(jīng)營轉(zhuǎn)型對(duì)于中小商業(yè)銀行來說，更具有緊迫性。比如某國有大型商業(yè)銀行2010年末，非信貸資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重已提高至52%以上，信貸利差收入降至60%，投資收益和手續(xù)費(fèi)收入均占營業(yè)收入的20%；2006年至2010年，連續(xù)五年以15%的信貸增速支撐了約34%的凈利潤增長(zhǎng)。中小商業(yè)銀行經(jīng)營轉(zhuǎn)型的目標(biāo)和方向，就是逐步實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)向資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)并重轉(zhuǎn)變，經(jīng)營模式向資本約束下以效益為中心的綜合經(jīng)營轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)規(guī)模、結(jié)構(gòu)、質(zhì)量、速度和效益的統(tǒng)一，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力。經(jīng)營轉(zhuǎn)型給中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理帶來了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，也提出了更高要求。不同業(yè)務(wù)種類的業(yè)務(wù)特性和風(fēng)險(xiǎn)特征存在較大差異，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理側(cè)重點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理過程，乃至不良貸款的容忍度都不一樣。如果簡(jiǎn)單用公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理模式和方法進(jìn)行零售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，不僅不能控制住風(fēng)險(xiǎn)，還會(huì)增加管理成本。如個(gè)人消費(fèi)信貸和個(gè)人經(jīng)營類貸款，在貸款用途和還款來源等方面具有較大的差異，消費(fèi)信貸一般金額小、期限短，還款來源主要依靠家庭收入，是公認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)較小的授信品種，對(duì)這類業(yè)務(wù)適宜通過批量化處理從整體上進(jìn)行違約率控制；而個(gè)人經(jīng)營類貸款一般金額較大，還款來源主要依靠經(jīng)營所得，受外部環(huán)境影響大，具有較大的不確定性，對(duì)經(jīng)營類貸款不僅要分析借款人的資信狀況，還要相應(yīng)地進(jìn)行行業(yè)和地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)分析，不同于消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理。應(yīng)適應(yīng)加快經(jīng)營轉(zhuǎn)型的要求，構(gòu)建經(jīng)營轉(zhuǎn)型條件下的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、體制機(jī)制、方法手段、制度文化，實(shí)現(xiàn)各類風(fēng)險(xiǎn)的全面管理、科學(xué)管理和有效管理，為業(yè)務(wù)發(fā)展保駕護(hù)航。二是風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)提前研判經(jīng)營轉(zhuǎn)型的重點(diǎn)和方向，確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度，在風(fēng)險(xiǎn)可控的基礎(chǔ)上促進(jìn)業(yè)務(wù)穩(wěn)步轉(zhuǎn)型，穩(wěn)健發(fā)展。四是風(fēng)險(xiǎn)管理部門作為風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的傳導(dǎo)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理的協(xié)調(diào)部門，應(yīng)從經(jīng)營轉(zhuǎn)型的高度出發(fā)，認(rèn)真分析業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型過程中存在的問題，通過制訂和發(fā)布前瞻性風(fēng)險(xiǎn)管理政策，及時(shí)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等方式引導(dǎo)業(yè)務(wù)發(fā)展方向，促進(jìn)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。對(duì)于商業(yè)銀行來說，監(jiān)管要求既是合規(guī)經(jīng)營的外在力量，也是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)在需求。監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行提出的各項(xiàng)監(jiān)管要求，是為了維護(hù)銀行金融體系的整體安全，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提出的普遍要求。在經(jīng)營管理中，并不能簡(jiǎn)單以這種“最低標(biāo)準(zhǔn)”為目標(biāo)，不要認(rèn)為各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)滿足或符合監(jiān)管部門的要求就萬事大吉了。中小銀行要做好風(fēng)險(xiǎn)管理，還應(yīng)跟蹤和研判監(jiān)管趨勢(shì)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理前瞻性、主動(dòng)性和有效性。2011年4月，中國銀監(jiān)會(huì)下發(fā)了《中國銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的指導(dǎo)意見》，該指導(dǎo)意見按照宏觀審慎監(jiān)管和微觀審慎監(jiān)管有機(jī)結(jié)合、監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一性和分類指導(dǎo)統(tǒng)籌兼顧的總體要求，明確了資本充足率、杠桿率、流動(dòng)性、動(dòng)態(tài)撥備等四大監(jiān)管新工具的標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)不同機(jī)構(gòu)情況設(shè)置了差異化的過渡期安排。新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)將從2012年年初開始執(zhí)行，新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)比“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”更為嚴(yán)格。中小商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，及時(shí)跟蹤和研究后危機(jī)時(shí)代銀行監(jiān)管政策的變化趨勢(shì)，深入分析四大監(jiān)管新工具對(duì)經(jīng)營發(fā)展的影響，提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備。中小商業(yè)銀行必須緊跟國內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展趨勢(shì)，及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)技術(shù)，不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管理精細(xì)化、科學(xué)化水平，才能適應(yīng)日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)需要。銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國商業(yè)銀行實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議提出了具體的要求和路線圖，一些中小商業(yè)銀行也開始了實(shí)施新資本協(xié)議的工作。RAROC是上個(gè)世紀(jì)70年代美國信孚銀行風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)提出的概念，其核心是將未來可預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)損失量化為當(dāng)期成本，對(duì)當(dāng)期收益進(jìn)行調(diào)整，衡量經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益大小，為非預(yù)期損失做出資本儲(chǔ)備，進(jìn)而衡量資本的使用效率，真正解決了風(fēng)險(xiǎn)和收益平衡的難題。先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具不僅提高風(fēng)險(xiǎn)管理精細(xì)化程度，而且創(chuàng)造效益，創(chuàng)造價(jià)值。商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)問題，可分成三個(gè)最基本的方面。風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理（Risk Management）的定義為，當(dāng)企業(yè)面臨市場(chǎng)開放、法規(guī)解禁、產(chǎn)品創(chuàng)新，均使變化波動(dòng)程度提高，連帶增加經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)性。對(duì)于機(jī)構(gòu)來說，處理操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該有適當(dāng)?shù)尼槍?duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的政策，首先要確定這些政策，同時(shí)要把這些政策告知整個(gè)銀行的人員。在一個(gè)典型的銀行案例中，應(yīng)有一個(gè)單獨(dú)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，還有不同業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)日常業(yè)務(wù)的管理，即有兩個(gè)報(bào)告機(jī)制，有關(guān)日常運(yùn)作，向這種業(yè)務(wù)部門經(jīng)理匯報(bào)；而有關(guān)信用方面，必須向有關(guān)信用經(jīng)理匯報(bào)。比如董事會(huì)所需要的是一個(gè)概括性的信息，因而不可能把同樣信息交給所有的人。制定目的制定商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)是加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)價(jià)和預(yù)警，防范金融風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。第四篇：商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)及控制商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)及控制論文關(guān)鍵詞信用風(fēng)險(xiǎn)；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；操作風(fēng)險(xiǎn)論文摘要傳統(tǒng)的銀行風(fēng)險(xiǎn)是指信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)事實(shí)上這兩種風(fēng)險(xiǎn)很早就已引起金融機(jī)構(gòu)的重視按照巴塞爾銀行業(yè)委員會(huì)的估計(jì)在銀行業(yè)所有風(fēng)險(xiǎn)中操作風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失已經(jīng)發(fā)展到僅次于信用風(fēng)險(xiǎn)的地步因此操作風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)今中國銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重中之重是當(dāng)下乃至今后一段時(shí)間內(nèi)現(xiàn)代商業(yè)銀行必須高度重視并著手狠抓的一項(xiàng)重要任務(wù)從19世紀(jì)70～80年代開始銀行業(yè)就已經(jīng)逐步形成了較為成熟的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)但是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)來說盡管該概念提出有很長(zhǎng)的歷史但把操作風(fēng)險(xiǎn)作為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的三大風(fēng)險(xiǎn)之一則是最近幾年的事情本文從操作風(fēng)險(xiǎn)的基本概念人手分析了現(xiàn)代商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面所存在的問題并對(duì)癥下藥尋求防范操作風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑一、操作風(fēng)險(xiǎn)的定義和類型巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的正式定義是由于內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)的不完備或失效或由于外部事件造成損失的風(fēng)險(xiǎn)按照發(fā)生的頻率和損失大小巴塞爾委員會(huì)將操作風(fēng)險(xiǎn)分為七類(1)內(nèi)部欺詐有機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員參與的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律以及公司的規(guī)章制度的行為(2)外部欺詐第三方的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律的行為(3)雇用合同以及工作狀況帶來的風(fēng)險(xiǎn)事件由于不履行合同或者不符合勞動(dòng)健康、安全法規(guī)所引起的賠償要求(4)客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風(fēng)險(xiǎn)事件有意或無意造成的無法滿足某一顧客的特定需求或者是由于產(chǎn)品的性質(zhì)、設(shè)計(jì)問題造成的失誤(5)有形資產(chǎn)的損失由于災(zāi)難性事件或其他事件引起的有形資產(chǎn)的損壞或損失(6)經(jīng)營中斷和系統(tǒng)出錯(cuò)例如軟件或者硬件錯(cuò)誤、通信問題以及設(shè)備老化(7)涉及執(zhí)行、交割以及交易過程管理的風(fēng)險(xiǎn)事件例如交易失敗、與合作伙伴的合作失敗、交易數(shù)據(jù)輸入錯(cuò)誤、不完備的法律文件、未經(jīng)批準(zhǔn)訪問客戶賬戶以及賣方糾紛等從操作風(fēng)險(xiǎn)的定義和分類方法中我們不難發(fā)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的來源不外乎以下兩個(gè)方面一是人為操作性的操作風(fēng)險(xiǎn)二是非操作性的操作風(fēng)險(xiǎn)從我國各商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面的現(xiàn)狀來看目前各商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理尚不完善在操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念、管理框架、管理手段等方面都存在著很大的缺陷即使部分商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)有所關(guān)注也還只是停留在操作性的操作風(fēng)險(xiǎn)層面二、商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的問題我國銀行業(yè)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注較晚真正意義上的標(biāo)志性事件應(yīng)是中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)在2005年3月22日發(fā)布的《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》在這一通知中銀監(jiān)會(huì)明確提出了操作風(fēng)險(xiǎn)概念但由于理論準(zhǔn)備和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)不足對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)尚處于學(xué)習(xí)認(rèn)識(shí)階段國內(nèi)商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)尚未有一個(gè)全面、系統(tǒng)的認(rèn)識(shí)從而制約了我國商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐操作風(fēng)險(xiǎn)事故在我國銀行界從來沒有間斷過(一)我國商業(yè)銀行內(nèi)部對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)比較薄弱對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)存在偏差因此未能正確處理好風(fēng)險(xiǎn)管理與市場(chǎng)營銷、市場(chǎng)開拓的關(guān)系銀行管理人員在日常工作中重業(yè)務(wù)開拓輕隊(duì)伍建設(shè)；重員工使用輕員工管理對(duì)員工思想動(dòng)態(tài)掌握不夠加之舉報(bào)機(jī)制不健全使本來可以超前防范的操作風(fēng)險(xiǎn)不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和制止商業(yè)銀行往往把加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理與拓展業(yè)務(wù)、實(shí)現(xiàn)效益對(duì)立起來在業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險(xiǎn)防范的抉擇中側(cè)重于抓規(guī)模、抓效益忽略了對(duì)違規(guī)違章現(xiàn)象的防范(二)我國商業(yè)銀行計(jì)算機(jī)系統(tǒng)方面也存在著不少操作風(fēng)險(xiǎn)在整個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理過程中行之有效的自動(dòng)預(yù)警系統(tǒng)是關(guān)鍵的環(huán)節(jié)普遍缺少網(wǎng)絡(luò)在線監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)自動(dòng)預(yù)警系統(tǒng)是目前國內(nèi)商業(yè)銀行控制風(fēng)險(xiǎn)的一大軟肋由于我國金融市場(chǎng)起步較晚剛形成衍生金融產(chǎn)品市場(chǎng)的雛形還不是真正意義的衍生金融產(chǎn)品市場(chǎng)相當(dāng)一部分基層營業(yè)機(jī)構(gòu)已沉淀了多年的風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)品由于沒有可供轉(zhuǎn)移的避險(xiǎn)工具不得不被動(dòng)維持現(xiàn)狀承擔(dān)相當(dāng)大的風(fēng)險(xiǎn)(三)商業(yè)銀行內(nèi)部制度建設(shè)缺乏規(guī)范性部分內(nèi)部控制制度僵化制度傳遞不及時(shí)我國商業(yè)銀行內(nèi)部各種規(guī)章制度名目繁多發(fā)文管理欠規(guī)范有些業(yè)務(wù)沒有一個(gè)明確的規(guī)定缺少指導(dǎo)性較強(qiáng)的文件；有些業(yè)務(wù)制度既存在著重復(fù)控制又存在著控制盲點(diǎn)對(duì)規(guī)章制度的完善工作相對(duì)滯后未及時(shí)進(jìn)行調(diào)整表現(xiàn)出業(yè)務(wù)與控制在時(shí)間上的脫節(jié)在新興業(yè)務(wù)方面并沒有落實(shí)“內(nèi)控先行”的原則還有一些制度管理部門在制訂制度時(shí)比較注重控制風(fēng)險(xiǎn)沒有考慮制度實(shí)施的可行性使許多制度在基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)難以完全執(zhí)行流于形式(四)商業(yè)銀行內(nèi)部的監(jiān)督檢查缺乏系統(tǒng)性存在檢查不到位處罰力度不夠的現(xiàn)象不能有效的防范操作風(fēng)險(xiǎn)近些年由于銀行業(yè)金融案件不斷發(fā)生銀監(jiān)局和各商業(yè)銀行內(nèi)部都加大了對(duì)轄屬網(wǎng)點(diǎn)的監(jiān)督管理因此各種類型的檢查項(xiàng)目比較多但并不是每一次檢查都能切切實(shí)實(shí)達(dá)到效果有些檢查由于照顧情面得過且過檢查質(zhì)量、檢查深度不盡人意對(duì)被檢查單位沒有威懾力起不到應(yīng)有的警戒作用；有的檢查由于時(shí)間緊人員配備問題匆忙上陣檢查深度和有效性不強(qiáng)；有的檢查對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題不及時(shí)處理整改不落實(shí)因此檢查工作的質(zhì)量和效果受到影響達(dá)不到應(yīng)有的效果各類檢查的嚴(yán)肅性不夠處罰力度不強(qiáng)也影響了操作風(fēng)險(xiǎn)的有效防范事實(shí)上有了嚴(yán)格完善的規(guī)章制度還需要有嚴(yán)格的“執(zhí)法”相匹配這樣才能真正起到風(fēng)險(xiǎn)防范的作用(五)商業(yè)銀行內(nèi)部人員流動(dòng)過大部分員工學(xué)習(xí)自覺性不強(qiáng)業(yè)務(wù)技能、知識(shí)水平不能滿足要求按章操作觀念淡化以至于有章不循、違章操作帶來操作風(fēng)險(xiǎn)隨著金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇對(duì)人才的需求也在不斷加大因此各商業(yè)銀行內(nèi)部人員的流動(dòng)性加劇因此技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)錯(cuò)誤或事故難以根絕這也是我們?cè)谌粘?nèi)部管理中出現(xiàn)頻率最高的問題新老員工的頻繁替換造成違規(guī)操作在新員工中不斷出現(xiàn)另外部分員工素質(zhì)不高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱沒有取得相關(guān)資格和認(rèn)證工作效率和質(zhì)量不高違章操作帶來操作風(fēng)險(xiǎn)三、防范與化解操作風(fēng)險(xiǎn)的具體對(duì)策我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)無論是在風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、管理機(jī)制、管理手段等多方面都遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于國外銀行這是個(gè)無可爭(zhēng)議的事實(shí)問題的關(guān)鍵在于我們?nèi)绾尾扇⌒兄行У拇胧﹣砀淖冞@種局面(一)商業(yè)銀行全體干部員工必須更新風(fēng)險(xiǎn)防范理念增強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)的緊迫感改變傳統(tǒng)的經(jīng)營理念加深對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的理解將操作風(fēng)險(xiǎn)的管理和防范納入到整個(gè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)注范圍通過教育、培訓(xùn)、目標(biāo)管理等多種方式切實(shí)提高全員特別是領(lǐng)導(dǎo)層的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和責(zé)任意識(shí)深入理解風(fēng)險(xiǎn)和效益的關(guān)系使操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)貫徹整個(gè)系統(tǒng)并具體落實(shí)每位員工(二)不斷完善內(nèi)部控制制度商業(yè)銀行在堅(jiān)持過去行之有效的內(nèi)部控制制度的同時(shí)要把握形勢(shì)緊貼業(yè)務(wù)不斷研究新的操作風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)完善內(nèi)部控制制度及時(shí)有效地評(píng)估并控制可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)把各種安全隱患消除在萌芽狀態(tài)防范操作風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線應(yīng)該是嚴(yán)格的內(nèi)部控制制度和有效的風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)代商業(yè)銀行應(yīng)制定行之有效的規(guī)章制度和各種操作規(guī)程切實(shí)落實(shí)責(zé)任形成系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制制度和獎(jiǎng)懲制度(三)再造業(yè)務(wù)流程將操作風(fēng)險(xiǎn)控制在可以防范的有效范圍內(nèi)商業(yè)銀行內(nèi)部各管理部門應(yīng)該承擔(dān)起業(yè)務(wù)流程再造 的任務(wù)深入研究本業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的操作流程是否符合風(fēng)險(xiǎn)控制的要求是否在有效防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下提高效率促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展操作環(huán)節(jié)按系統(tǒng)提示進(jìn)行操作將使業(yè)務(wù)處理流程簡(jiǎn)單化、程序化、規(guī)范化、大大降低操作風(fēng)險(xiǎn)(四)進(jìn)一步完善檢查目的改進(jìn)檢查方法嚴(yán)肅檢查結(jié)果提高整改落實(shí)的效果我們知道檢查的最終目的不是查問題而是通過對(duì)業(yè)務(wù)操作層的輔導(dǎo)提高銀行內(nèi)部防范風(fēng)險(xiǎn)的能力促進(jìn)業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展檢查要善于抓住重點(diǎn)對(duì)容易導(dǎo)致事故、案件和造成資產(chǎn)損失的薄弱環(huán)節(jié)、部門和崗位要進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控在檢查過程中標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該嚴(yán)格結(jié)果應(yīng)分輕重對(duì)于馬上整改的問題應(yīng)作為建議提出提醒被檢查部門提高重視注意這一類問題的再次發(fā)生同時(shí)不僅要檢查出現(xiàn)存在的問題還要總結(jié)出現(xiàn)問題的環(huán)節(jié)是否屬于一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行區(qū)分分析原因在檢查報(bào)告中予以列示風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性還依賴于對(duì)問題的態(tài)度和對(duì)問題的整改落實(shí)度各項(xiàng)檢查不能僅僅停留在揭露問題這一層面要幫助被檢查對(duì)象提高對(duì)存在問題的認(rèn)識(shí)和制定整改措施從加強(qiáng)管理的角度提出管理建議并對(duì)