【正文】 資金計 劃管理制度 一、目的 第 8 頁 共 29 頁 規(guī)范公司資金計劃管理程序，確保資金的有序調(diào)配，提高資金的使用效率，預(yù)防財務(wù)風(fēng)險，降低財務(wù)成本，保障公司經(jīng)營業(yè)務(wù)順利有序的開展，特制定本制度。本制度適用于公司的除費(fèi)用現(xiàn)金報銷外的所有收付款。 三、職責(zé)與要求 公司內(nèi)部各部門是資金計劃的執(zhí)行部門，由財務(wù)部匯總后報總經(jīng)理審核后執(zhí)行，各部門職 責(zé)如下： 執(zhí)行部門職責(zé)： （ 1）需在規(guī)定時間內(nèi)上報資金計劃表。每年 11 月 20 日前，各部門向財務(wù)處提交下年度資金計劃表。每季度末所在的月 15 日前，各部門向財務(wù)處提交下季度資金計劃表。 ：每周星期四前，各部門向財務(wù)處提交下周資金計劃表。（ 3）各部門應(yīng)積極組織、合理安排，確保資金計劃的完成。 財務(wù)部門職責(zé)： （ 1）組織資金計劃的編制工作，負(fù)責(zé)審核、匯總各部門上報的資金計劃，確保符合資金計劃編制原則。資金計劃會議應(yīng)在公司生產(chǎn)經(jīng)營例會后召開。周計劃自批準(zhǔn)之日起 1 日內(nèi)交出納安排付款；月計劃自批準(zhǔn)之日起 5 日內(nèi)反饋給各部門；季度計劃自批準(zhǔn)之日起 7 日內(nèi)反饋給各部門；年度計劃自批準(zhǔn)之日起 10 日內(nèi)反饋給各部門。 （ 5）負(fù)責(zé)統(tǒng)計各部門資金計劃執(zhí)行情況，并將結(jié)果反饋給相關(guān)部門。 第 10 頁 共 29 頁 四、資金計劃的編制原則資金計劃的編制，應(yīng)遵循下列原則 資金計劃包括資金收入計 劃和資金支出計劃，資金收入計劃與資金 第 2 頁共 4 頁支出計劃應(yīng)分開填列，并分項列示。 銷售處提交資金收入計劃表。 資金支出計劃根據(jù)年度預(yù)算分月進(jìn)行控制，原則上不允許當(dāng)月資金支出計劃超過當(dāng)月預(yù)算額度。 資金計劃必須遵守。 資金計劃經(jīng)資金會議審核并上報各級領(lǐng)導(dǎo)后，不允許進(jìn)行調(diào)整。 五、資金計劃的執(zhí)行 資金計劃經(jīng)總經(jīng)理審核確定后，即成為財務(wù)部門收付款及資金計劃完成率的考核依據(jù)，原則上不得進(jìn)行調(diào)整。 資金支出計劃原則上不予追加。 六、附則 本制度由財務(wù)部制定，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)簽發(fā)，自 2024 年 7月 1 日起 第 3 頁共 4 頁實施執(zhí)行，未盡事宜以公司發(fā)文為準(zhǔn)。 第 4 頁共 4 頁 2024 年 6 月 30 日 第三篇：資金計劃管理制度資金計劃管理制度征求意見稿 目錄 一、目的 二、范圍 三、流程圖 四、職責(zé)與要求 五、資金計劃 的編制原則 六、資金計劃的執(zhí)行 七、資金計劃的考核 八、附則 一、目的 規(guī)范公司資金計劃管理程序，確保資金的有序調(diào)配，提高資金的使用效率，預(yù)防財務(wù)風(fēng)險，降低財務(wù)成本，保障公司經(jīng)營業(yè) 第 12 頁 共 29 頁 務(wù)順利有序的開展，特制定本制度。本制度適用于公司的除費(fèi)用現(xiàn)金報銷外的所有收付款。 三、流程圖 四 、職責(zé)與要求 公司內(nèi)部各部門是資金計劃的執(zhí)行部門，其中財務(wù)處是資金計劃的管理部門，企劃處是資金計劃的監(jiān)督部門，各部門職責(zé)如下： 執(zhí)行部門職責(zé)： （ 1）需在規(guī)定時間內(nèi)上報資金計劃表。每年 11 月 20 日前，各部門向財務(wù)處提交下年度資金計劃表。每季度末所在的月 15 日前，各部門向財務(wù)處提交下季度資金計劃表。每月 25 日前，各部門向財務(wù)處提交下月資金計劃表。每周星期四前，各部門向財務(wù)處提 交下周資金計劃表。 （ 3）各部門應(yīng)積極組織、合理安排，確保資金收入和支出計劃的完成。 管理部門職責(zé)： （ 1）組織資金計劃的編制工作，負(fù)責(zé)審核、匯總各部門上報的資金計劃，確保符合資金計劃編制原則。資金計劃會 議應(yīng)在公司生產(chǎn)經(jīng)營例會后召開。周計劃自批準(zhǔn)之日起 1 日內(nèi)交出納安排付款；月計劃自批準(zhǔn)之日起 5 日內(nèi)反饋給各部門；季度計劃自批準(zhǔn)之日起 7 日內(nèi)反饋給各部門；年度計劃自批準(zhǔn)之日起 10 日內(nèi)反饋給各部門。 （ 5）負(fù)責(zé)統(tǒng)計各部門資金計劃執(zhí)行情況，并將結(jié)果反饋給相關(guān)部門。 五、資金計劃的編制原則 資金計劃的編制，應(yīng)遵循下列原則 資金計劃包括資金收入計劃和資金支出計劃，資金收入計劃與資金支出計劃應(yīng)分開填列，并分項列示。 銷售處提交資金收入計劃表。 資金支出計劃根據(jù)年度預(yù)算分月進(jìn)行控制，原則上不允許當(dāng)月資金支出計劃超過當(dāng)月預(yù)算額度。 資金計劃必須遵守。 資金計劃經(jīng)資金會議審核并上報各級領(lǐng)導(dǎo)后，不允許進(jìn)行調(diào)整。 六、資金計劃的執(zhí)行 資金計劃經(jīng)資金會議審議確定后，即成為財務(wù)部門收付款及資金計劃完成率的考核依據(jù)，原則上不得 進(jìn)行調(diào)整。資金支出計劃原則上不予追加。 七、資金計劃的考核 資金計劃考核的目的在于，促使各部門從實際工作需要出發(fā)編制資金計劃，提高資金計劃的準(zhǔn)確性，確保公司資金合理、有序使用，提高資金使用效率。 各部門資金工作的組織情況考核由企劃處在月度考核時給出，資金計劃完成率由財務(wù)處給出，報企劃處綜合兩方面進(jìn)行考核。 八、附則 本制度由公司財務(wù)處制定，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)簽發(fā)，自年月日起實施執(zhí)行，未盡事宜以公司發(fā)文為準(zhǔn)。 第 16 頁 共 29 頁 九、其它 第四篇：營養(yǎng)改善計劃資金管理制度 XX 縣 區(qū)教育局 XX 縣區(qū)學(xué)生營養(yǎng)改善計劃資金管理制度 為了全面貫徹落實《國務(wù)院辦公廳關(guān)于實施農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃的意見》（國辦發(fā) 202454 號）精神，切實做好學(xué)生營養(yǎng)改善計劃資金管理使用，確保資金管理使用規(guī)范和資金安全，特制定學(xué)生營養(yǎng)改善計劃資金管理制度。按照各自的資金管理要求，分戶運(yùn)行，獨(dú)立核算，嚴(yán)禁產(chǎn)生擠出效應(yīng)，充分發(fā)揮資金使用效益。 三、國家補(bǔ)助資金要足額用于為學(xué)生提供等值優(yōu)質(zhì)的食品，不得直接發(fā)放給學(xué)生個人和家長，嚴(yán)禁用于補(bǔ)貼教職工伙食和其他學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)支出。 四、制定學(xué)生營養(yǎng)改善計劃經(jīng)費(fèi)管理辦法，明確資金使用范圍和支出標(biāo)準(zhǔn)，將專項資金納入國庫單一帳戶體系，實行分帳核算，集中支付，?？顚Ｓ茫?jié)余留用。 五、實施學(xué)校要進(jìn)一步健全學(xué)校財務(wù)規(guī)章制度，加強(qiáng)學(xué)校財務(wù)管理，充實財務(wù)機(jī)構(gòu)，配備專（兼）職財會人員，對學(xué)校食堂實 1 行成本核算。 五、學(xué)校食堂結(jié)余款項要專項用于改善學(xué)生伙食，不得用于發(fā)放學(xué)校教職工福利資金或其它食堂經(jīng)費(fèi)服務(wù)方面支出。 實施學(xué)校食堂應(yīng)實行財務(wù)公開，應(yīng)定期公布經(jīng)費(fèi)帳目標(biāo)、配餐標(biāo)準(zhǔn)、營養(yǎng)食譜、食品數(shù)量和價格，以及用餐學(xué)生名單等信息，自覺接受學(xué)生及其家長和社會監(jiān)督。 七、嚴(yán)禁學(xué)校食堂發(fā)生下列行為： （一）收入不入帳，私設(shè) “ 小金庫 ” 。 （三）克扣、擠