【正文】 本，保障公司經(jīng)營業(yè) 第 12 頁 共 29 頁 務順利有序的開展，特制定本制度。 資金支出計劃原則上不予追加。 資金計劃經(jīng)資金會議審核并上報各級領導后，不允許進行調(diào)整。 資金支出計劃根據(jù)年度預算分月進行控制，原則上不允許當月資金支出計劃超過當月預算額度。 第 10 頁 共 29 頁 四、資金計劃的編制原則資金計劃的編制，應遵循下列原則 資金計劃包括資金收入計 劃和資金支出計劃，資金收入計劃與資金 第 2 頁共 4 頁支出計劃應分開填列，并分項列示。周計劃自批準之日起 1 日內(nèi)交出納安排付款；月計劃自批準之日起 5 日內(nèi)反饋給各部門；季度計劃自批準之日起 7 日內(nèi)反饋給各部門；年度計劃自批準之日起 10 日內(nèi)反饋給各部門。 財務部門職責： （ 1）組織資金計劃的編制工作，負責審核、匯總各部門上報的資金計劃，確保符合資金計劃編制原則。 ：每周星期四前，各部門向財務處提交下周資金計劃表。每年 11 月 20 日前，各部門向財務處提交下年度資金計劃表。本制度適用于公司的除費用現(xiàn)金報銷外的所有收付款。 第七章附則 第二十七條本制度由公司財務部負責解釋和修訂。 第二十二條次周執(zhí)行資金計劃時，對于計劃中未發(fā)起支付或者雖然發(fā)起支付但實際未支付的款項，歸口管理部門應于次周五再次編制資金計劃。第二十一條執(zhí)行要求 （一）各項資金的支付應嚴格按照批復用途和金額進行支付，嚴禁各項目之間相互串換使用、擠占、挪用。 （二） 相關用款部門每周五 12。 是否使用彝族人，是否配合工作等 （三）采購部將資金計劃傳遞給商務部，商務經(jīng)理審核 該班組產(chǎn)值量價是否合理、該次付款占已回收款比例是否合理 （四）商務部將資金計劃傳遞給工程部，工程部審核資金計劃的合理性。逐筆編制的資金計劃必須填報具體的收款單位 （四）項目部涉及施工隊伍款項支付，應提前 20 天上報 （五）項目有回款時，項目資金計劃額度不得超過回款金額的 70%（包含稅金及管理費）； 項目無回款時，根據(jù)輕重緩急及公司的財務狀況合理進行資金計劃。逐項編制的資金計劃可以在計劃申請額度范圍內(nèi)，在計劃付款日的當周多次發(fā)起付款申請。 第三章計劃內(nèi)容 第九條資金計劃指周資金計劃。 第六條公司及其關聯(lián)公司各部門應在批復的資金計劃范圍內(nèi)使用資金，杜絕計劃外或超計劃資金支付。 第二條本資金計劃僅指資金的使用計劃，它是根據(jù)公司未來一定時期的采購、接受勞務、日常管理等，預計這一時期內(nèi)貨幣資金的使用狀況，并進行貨幣資金綜合平衡的計劃。本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。因客觀情況發(fā)生變化，按照權限報經(jīng)公司批準后，公司及其關聯(lián)公司各部門可以對資金計劃進行調(diào)整。周資金計劃以單個項目、單筆資金計劃為基礎匯總編制，作為周資金安排及支出運行控制的直接依據(jù)。第十一條各部門編制內(nèi)容 （一）項目部編制：施工隊費用、低值易耗品、零星費用等 （二）采購部編制：材料款、零星費用等 （三）商務部編制：與結算有關的業(yè)務費、零星費用等 （四）行政部編制：社會保險、公積金、管理人員工資、（工資薪金所得）個人所得稅、福利費、業(yè)務費、廣告宣傳費、房租、辦公費、車輛費用、差旅費、其他經(jīng)營費費用、零星費用等 第 1 頁共 1 頁 （五）財務部編制：項目所在地國地稅預交稅款費用、機構所在地國地稅預交稅款（不包含工資薪金所得個人所得稅）、企業(yè)所得稅費用、殘疾人保障金；李平遠安排的每月固定開支；籌資費用；零星費用等第十二條編制要求 第 3 頁 共 29 頁 （一）由相關用款部門填寫《資金計劃表》，經(jīng)相關負責人審核匯總、審批后上報。 （六）采購部的資金計劃必須按照計劃要素項目逐筆編制。 （五）分管工程的副總將資金計劃傳遞給財務部。 00 之前完成次周周資金計劃的填報匯總審核上報工作（特殊情況以臨時通知為準）。 （二）公司財務以各部門上報的資金計劃為依據(jù)對各部門資金 使用情況進行分項目追蹤、檢查。 第六章緊急用款管理 第二十三條因客觀情況發(fā)生變化需要緊急用款，但在周資金計劃中未作安排的，應按支付流程完成審批權限將支付單據(jù)交付財務部門。第二十八條本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。本制度所指資金計劃包括年度資金計劃、季度資金計劃、月度資金計劃及周資金計劃。 。（ 2）各部門資金計劃應建立在對部門工作合理預測的基礎上，必須按照合同及其他文件，結合下期業(yè)務開展情況，認 第 9 頁 共 29 頁 真仔細編制資金計劃 第 1 頁共 4 頁表，在規(guī)定的期限內(nèi)報送財務處，以確保資金計劃的完整、準確。 （ 2）負責組織召開公司資金會議。 （ 4）加強資金收入與支出的管理，確保資金收入按計劃完成，資金支出控制在計劃范圍內(nèi)。 各部門應對部門工作進行充分合理的預測，根據(jù)本部門業(yè)務開展需要和項目用款緊急程度，編制資金支出計劃表，資金支出計劃表必須由部門處長級負責人審批簽字后提交給財務處。資金支出計劃以保證生產(chǎn)及經(jīng)營管理的正常運行 的最低標準為原則。資金支出計劃也不得在各項目間隨意調(diào)整。如遇突發(fā)事件需追加當 第 11 頁 共 29 頁 期資金計劃的，需由使 用部門提出追加申請，經(jīng)總經(jīng)理審批后，財務部在保證原資金計劃付款項目的前提下予以支付。 二、范圍 本制度所指資金包括現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金及各類票據(jù)。 。 。 第 13 頁 共 29 頁 （ 2）各部門資金計劃應建立在對部門工作合理預測的基礎上，必須按照合同及其他文件，結合下期業(yè)務開展情況，認真仔細編制資金計劃表，在規(guī)定的期限內(nèi)報送財務處，以確保資金計劃的完整、準確。 （ 2）負責組織召開公司資金會議。 （ 4）加強資金收入與支出的管理，確保資金收入按計劃完成，資金支出控制在計劃范圍內(nèi)。 各部門應對部門工作進行充分合理的預測，根據(jù)本部門業(yè)務開展需要和項目用款緊急程度，編制資金支出計劃表，資金支出計劃表必須由部門處長級負責人審批簽字后提交給財務處。資金支出計劃以保證生產(chǎn)及經(jīng)營管理的正常運行的最低標準為原則。資金支出計劃也不得在各項目間隨意調(diào)整。如遇突發(fā)事件需追加當期資金計劃的，需由使用部門提出追加申請，經(jīng)公司領導審批后，財務處在保證原資金計劃付款項目的前提下予以支付。 對于不屬于部門所控制的特殊事項，可由部門提出申請，經(jīng)公司領導批準后，作為豁免事項，不列入考核。 一、做好學生營養(yǎng)改善計劃專項資金與家庭經(jīng)濟困難寄宿學生生活補助專項資金的統(tǒng)籌銜接工作。有條件地方可實行餐卡（券）制，將補助資金直接打入受助學生個人就餐卡或發(fā)放餐券。 學校要按照規(guī)定，結合本校實際制定食堂經(jīng)費使用與管理辦法，細化支出范圍與標準