【正文】 易 ”如何軋賬　單位銀行結(jié)算賬戶出售空白重要憑證風(fēng)險環(huán)節(jié) 風(fēng)險點 控制措施出售空白重要憑證未實行崗位分離 出售空白重要憑證人員不得監(jiān)管密押或密碼；不得保管須分離匯票專用章、結(jié)算專用章、信用證章等單位結(jié)算賬戶正式生效前向客戶出售空白重要憑證人行正式批準(zhǔn)之日起 3個工作日后方能出售重證（兩種特殊情況除外）向未經(jīng)人行核準(zhǔn)的可取現(xiàn)的核準(zhǔn)類賬戶出售現(xiàn)金支票不能向未經(jīng)人行核準(zhǔn)的可取現(xiàn)的核準(zhǔn)類賬戶出售現(xiàn)金支票未確認客戶身份 須核實客戶是單位財務(wù)人員或法定代表人客戶未出示身份證原件 要求客戶出示身份證原件并進行聯(lián)網(wǎng)核查。n 客戶現(xiàn)需要向剛才開立的 “中國移動通信集團湖北有限公司 ”專用賬戶購買轉(zhuǎn)賬支票、業(yè)務(wù)委托書各一本?！挝汇y行結(jié)算賬戶現(xiàn)金存入n n n n n n n 　單位活期賬戶現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)流程圖單位客戶問候、詢問客戶收取憑證和現(xiàn)金受理柜員復(fù)述審查憑條卡驗大數(shù)清點細數(shù)卡驗大數(shù)清點細數(shù) 2023或2023記賬打印現(xiàn)金存款憑條發(fā)現(xiàn)差錯假幣收繳流程非營業(yè)時間用 2026交易有誤退客戶有誤退客戶配款并找零現(xiàn)金歸位入箱發(fā)現(xiàn)假幣回單遞客戶并和客戶道別審查無誤按券別錄入發(fā)現(xiàn)有誤立即告知客戶請注意回單打印順序如為大額請求主管授權(quán)　單位銀行結(jié)算賬戶現(xiàn)金存款n （一）營業(yè)時間收款操作步驟 :n （ 1）問候、詢問客戶n （ 2）復(fù)述業(yè)務(wù)n （ 3）審查憑條n 審查存款憑條日期、戶名、賬號、大小寫金額、券別明細、款項來源等要素填寫是否齊全、有無涂改，大小寫金額是否相符。n （ 4）核驗現(xiàn)金n 接到客戶交來的現(xiàn)金及存款憑條，按券別順序由大到小點捆、卡把、核驗大數(shù)，與客戶填寫的存款憑條核對。n （ 5）輸入憑條要素n 按照憑條錄入存款人賬號、存款金額、款項來源。使用 “2023往來戶現(xiàn)金收入 ”等相關(guān)交易。使用 “2023一筆多單現(xiàn)金收入 ”交易?！挝汇y行結(jié)算賬戶現(xiàn)金存款n （二）操作步驟 n （ 6）清點現(xiàn)金、找零n 進入配款畫面，開始清點現(xiàn)金，并按券別錄入?？铐椢词胀浊?，不得與其他款調(diào)換。n （ 7）發(fā)現(xiàn)客戶繳款差錯的處理n 發(fā)現(xiàn)客戶繳款有誤，須立即向繳款人聲明，經(jīng)繳款人確認，由繳款人選擇按原憑條金額多退少補，或按實際金額重新填寫憑條辦理進賬手續(xù)。n （ 8）打印存款憑證：款項清點無誤后，打印 “現(xiàn)金存款憑證 ”（一式二聯(lián)），加蓋 “核算用章 ”，在 “現(xiàn)金存款憑證（回單聯(lián)） ”加蓋收款人名章后交客戶，存款憑條銀行記賬聯(lián)作為現(xiàn)金存款憑證記賬聯(lián)附件。n （ 10）遞交客戶：將現(xiàn)金存款憑條交還客戶?，F(xiàn)金存款憑證號碼輸入后，空白重證機內(nèi)自動銷號。現(xiàn)金存款憑證為機打重要空白憑證，不得手工填寫，請注意按系統(tǒng)提示的打印順序操作。請大家思考現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)在 “1280交易 ”如何軋賬。請注意本交易的現(xiàn)金存款憑證號碼是非必輸項，如未輸入則需手工銷號處理?！?“2026交易 ”畫面　 “2026交易 ”注意事項請學(xué)員了解系統(tǒng)對該交易的帳務(wù)處理方式及流程?！挝汇y行結(jié)算賬戶現(xiàn)金存款n 單位活期存款業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險點及其控制措施詳見表：風(fēng)險環(huán)節(jié) 風(fēng)險點 控　制　措　施卡驗大數(shù)，清點細數(shù)，與憑條核對　未做到一筆一清，未按順序核驗大數(shù)，清點細數(shù)，未做到與憑條核對一致，造成賬實不符。發(fā)現(xiàn)有誤，立即告知客戶。 認真審核客戶填寫現(xiàn)金存款憑條，機內(nèi)輸入與客戶填寫相符。必須使用收款交易打印 “現(xiàn)金存款憑條 ”，加蓋 “核算用章 ”，在 “現(xiàn)金存款憑證（回單聯(lián)） ”加蓋收款人名章后交客戶，存款憑條作為現(xiàn)金存款憑證記賬聯(lián)附件。前幾把清點無異，到第十把時怎么數(shù)都是 99張，經(jīng)過點鈔機和手?jǐn)?shù)都不夠數(shù)。經(jīng)查閱監(jiān)控資料證實，柜員在辦理業(yè)務(wù)過程中嚴(yán)格按操作規(guī)范辦理，沒有任何不當(dāng)行為， 如開抽屜，動其他東西等，一切在監(jiān)控下辦理，過程清楚。n 案例討論：請你分析為何能妥善解決客戶現(xiàn)金交易糾紛的原因。辦理業(yè)務(wù)務(wù)必在監(jiān)控可視的范圍內(nèi)，不要在辦理業(yè)務(wù)的過程中出現(xiàn)其他動作，如開抽屜之類，去監(jiān)控看不到的地方，那將是為自己找麻煩。n 三、雖然金額不大，但若處理不好將給我行帶來嚴(yán)重惡劣影響，危害我行良好形象，這也將是一種損失。　單位銀行結(jié)算賬戶現(xiàn)金存款n 錯退長款的案例二介紹：n 2023年 3月 31日，客戶甲到某支行辦理匯款 3300元的業(yè)務(wù)，當(dāng)班柜員將現(xiàn)金過點鈔機后顯示的是 37張，問客戶是否拿錯了之后， 柜員就直接從點鈔機上拿出 400元退還客戶。另一客戶乙到柜臺取款 5000元， 柜員直接將錢箱中用橡皮筋事前綁好的 5000元付給客戶。柜員在清點錢箱無長款、但監(jiān)控錄象顯示客戶確實未離開視線范圍，經(jīng)過網(wǎng)點負責(zé)人的復(fù)核確認后，向客戶乙道歉，并補齊了客戶 400元，及時安撫了客戶的情緒。該行及時與客戶甲聯(lián)系，主動承認工作上的失誤，態(tài)度誠懇，得到了客戶的體諒。n 案例討論：請你分析該柜員操作上的錯誤之處。n 二、 辦理現(xiàn)金付出業(yè)務(wù)時，不得將當(dāng)日拼把現(xiàn)金付出，必要時須復(fù)點后再進行交付?，F(xiàn)金出現(xiàn)長短款，或有疑問時，要及時清點錢箱，并經(jīng)過負責(zé)人復(fù)核確認。在王某將攜帶的 9萬元現(xiàn)金放進柜臺交易槽內(nèi)后，銀行工作人員分兩次將其中 8萬元拿進柜臺， 余下 1萬員元因緊貼槽壁未被發(fā)現(xiàn)。其后經(jīng)調(diào)取監(jiān)控錄相才發(fā)現(xiàn)當(dāng)時槽內(nèi)尚有 1萬元現(xiàn)金，在王某離開后被另一男子偷走。王某多次找某銀行協(xié)商，未果，引起紛爭，導(dǎo)致訴訟?！挝汇y行結(jié)算賬戶現(xiàn)金存款n 案例三的啟示：n 一、從法律角度來說， 銀行在其柜臺上設(shè)置的交易槽是銀行指定的客戶存取錢的通道， 在王某將現(xiàn)金 9萬元放入銀行柜臺上的槽內(nèi)后，現(xiàn)金已經(jīng)實際脫離了王某的控制，處于銀行的實際控制之下，應(yīng)視為王某的交付現(xiàn)金行為已經(jīng)完成。因此，王某 將現(xiàn)金放置于柜臺槽內(nèi)即視為已經(jīng)完成存款的交付，銀行理應(yīng)確保存款現(xiàn)金的安全。因此，該款丟失的責(zé)任應(yīng)由某銀行承擔(dān)。　單位銀行結(jié)算賬戶現(xiàn)金存款n 練習(xí)n 客戶現(xiàn)需要向剛才開立的 “中國移動通信集團湖北有限公司 ”基本賬戶存入現(xiàn)金貳萬元，票面為佰圓券的200張。n 提示：用 “2023”交易。n 取款人采用一筆多單方式取款時，使用 “2024一筆多單現(xiàn)金付款 ”交易，根據(jù)系統(tǒng)提示，錄入憑證要素。n ：配款操作無誤后，在取款憑證的背面打印取款信息，并在憑證上加蓋核算用章。n 　單位銀行結(jié)算賬戶現(xiàn)金支取n 相關(guān)交易代碼n 2023往來戶現(xiàn)金支取n 2024往來戶一筆多單現(xiàn)金支取n 2025抵現(xiàn)　 “2023交易 ”畫面　 “2023交易 ”注意事項對公現(xiàn)金交易配款畫面為必輸項。請大家思考現(xiàn)金取款業(yè)務(wù)在 “1280交易 ”如何軋賬。請注意如客戶的支取憑證為現(xiàn)金支票時，客戶的憑證種類和憑證號不要輸錯。請大家思考本交易在 “1280交易 ”如何軋賬。付款堅持先記賬后付款，一筆一清，按券別順序由大到小點捆、卡把、核驗大數(shù)，清點細數(shù)，與客戶填寫的現(xiàn)金存取款憑證核對?！〈箢~支取未填寫大額登記表 嚴(yán)格執(zhí)行人行大額現(xiàn)金支取相關(guān)規(guī)定，做好登記工作。嚴(yán)格執(zhí)行人行大額取現(xiàn)三級審批。兩個小時后，該客戶突然到該網(wǎng)點告知取到得 400元中有200元是假鈔。老人還介紹自己年過 70，靠社保工資生活，月工資不過千把塊錢，生活并不富裕，而 200元就是其工資的六分之一。網(wǎng)點主任高度重視，立即調(diào)閱了監(jiān)控資料。 但該客戶堅持認為假鈔確系該網(wǎng)點所出，要求自己親自查看監(jiān)控，并大吵大鬧，嚴(yán)重影響營業(yè)秩序。確認該網(wǎng)點無過錯， 特別是點鈔時點鈔機沒有提示有任何異常，但第二次用客戶的 “錢 ”數(shù)點時，怎么也過不了 。 n 案例討論：請你分析該網(wǎng)點為何能妥善解決客戶現(xiàn)金交易糾紛的原因。辦理業(yè)務(wù)務(wù)必在監(jiān)控可視的范圍內(nèi)，不要在辦理業(yè)務(wù)的過程中出現(xiàn)其他動作，如開抽屜之類，去監(jiān)控看不到的地方，那將是為自己找麻煩。n 三、特殊顧客特殊對待。對于老年客戶，假幣識別能力有限，在辦理業(yè)務(wù)時，務(wù)必做好提醒工作，經(jīng)點鈔機多點數(shù)次，以排除顧客疑慮?！挝汇y行結(jié)算賬戶現(xiàn)金支取n 現(xiàn)金取款案例二介紹：n 2023年 8月 27日客戶吳宇翔與喻園支行進行電話預(yù)約，擬第二天取款 20萬元，大堂經(jīng)理接到電話告知客戶為了保證資金的安全，可進行大額轉(zhuǎn)帳匯款業(yè)務(wù)，但客戶堅持要提取現(xiàn)金。在柜員付款前，網(wǎng)點當(dāng)班營業(yè)經(jīng)理對該業(yè)務(wù)審核授權(quán)的同時， 兩次提示客戶當(dāng)場進行核點，客戶答復(fù) “不需要 ”。半小時后，客戶來電稱在招行辦理轉(zhuǎn)存時， 從我行取出的 10萬元 100元票面成捆券中發(fā)現(xiàn)了一張百元假鈔。在了解事情經(jīng)過后，網(wǎng)點負責(zé)人向客戶詳細解釋了銀行現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作流程，并于 28日、 29日兩次與客戶電話聯(lián)系，希望與客戶進一步溝通，客戶不接受，堅稱需要賠償損失。n 案例討論：請你分析喻園支行的柜員操作上有那些不規(guī)范之處？　單位銀行結(jié)算賬戶現(xiàn)金支取n 案例二啟示：n 一、喻園支行經(jīng)辦員雖提示了客戶當(dāng)面清點，但仍未能嚴(yán)格按照我行《關(guān)于進一步做好假人民幣收繳工作的通知》 (工銀鄂營辦〔 2023〕 325號 )中關(guān)于 “辦理現(xiàn)金收付時要采取機點手點結(jié)合方法，即使用點鈔機正、反兩面進行清點，再使用手點的方式進行復(fù)點，無誤后方可辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù) ”的要求進行清點。從而導(dǎo)致客戶在新聞媒體上曝光，嚴(yán)重影響了我行利益和形象。某支行來了一位男客戶，他坐在柜臺前，頭一直低著，從窗口遞進一把五千元， 80張五十，共計九千元，要求換成百元整鈔。三號柜員正準(zhǔn)備叫下一個號，男客戶說： “你的態(tài)度真好，算了，這錢就存你這里了。 三號柜員問他是存定期還是活期。三號柜員向男客戶索要證件，男客戶說： “不知道存款還這么麻煩，并申明下午帶來身份證再來存。 ”三號柜員便將男客戶最初遞進來的 50元票面的九千元又還給了客戶。后經(jīng)營業(yè)室主任查庫和錄相證實：剛才零換整的男客戶系有意行騙。三號柜員遞出來 100元票面的九千元現(xiàn)金時，騙子是用左手接，右手在很短的時間里，迅速將一扎錢中的十張抽出來壓在袖子底下和掌心中，乘柜員回頭之際抽掉十張錢，迅速藏入懷中，左手絲毫沒有離開過窗口?！挝汇y行結(jié)算賬戶現(xiàn)金支取n 案例三啟示：n 一、時刻保持警惕。兌換零鈔本身就存在很大的風(fēng)險，而高風(fēng)險的業(yè)務(wù)也更容易不法分子利用，遇到此類高風(fēng)險的業(yè)務(wù)，我們需要保持更高的警惕性。做現(xiàn)金交易時，我們必須堅持凡進必點的原則。在本案中，三號柜員恰恰過于自信和輕信他人，省略了重新點驗這個步驟，否則，騙子的騙術(shù)馬上就會被揭穿。提示：用 “2142”交易。提示：用 “2023”交易。n （ 1）問候、詢問客戶n 客戶臨柜后，主動詢問客戶業(yè)務(wù)需求。核驗密碼或預(yù)留印鑒及憑證真?zhèn)?。n 　受理多筆款項收、付業(yè)務(wù)，可使用 “2130同城網(wǎng)內(nèi)一借多貸 ”和 “2132同城網(wǎng)內(nèi)一貸多借 ”進行轉(zhuǎn)賬匯總交易的賬務(wù)處理。n 客戶以轉(zhuǎn)賬或記賬方式繳納手續(xù)費、郵電費，使用 “2108收費 ”交易記賬，以記賬方式繳納的由計算機批量扣收。n （ 5）遞交客戶n 將進賬單和支票上加蓋核算用章和經(jīng)辦柜員個人名章，進賬單回單聯(lián)或收賬通知分別交出票人或持票人。同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)由于涉及到當(dāng)?shù)厝嗣胥y行的要求和交換系統(tǒng)的不同，各地存在不同的交換模式，即使交換模式相同但由于當(dāng)?shù)厝嗣胥y行交換系統(tǒng)的不同也存在操作上的差異?！挝汇y行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)　相關(guān)交易代碼n 2100同城網(wǎng)內(nèi)一借一貸n 2130同城網(wǎng)內(nèi)一貸多貸n 2132同城網(wǎng)內(nèi)一貸多借n 2108收費n 2143同城網(wǎng)內(nèi)轉(zhuǎn)賬單筆借n 2144同城網(wǎng)內(nèi)轉(zhuǎn)賬單筆貸　 “2100交易 ”畫面　 “2100交易 ”注意事項請注意本交易的憑證種類的選擇。請注意 “對公通存 ”和 “對公通兌 ”的含義。 (一借一貸 )　 “2130交易 ”借方輸入畫面　 “2130交易 ”貸方輸入畫面一　 “2130交易 ”貸方輸入畫面二　 “2130交易 ”注意事項請注意 NOVA系統(tǒng)的幾種借貸記賬方式： “一對一 ”、 “一對多 ”、 “多對一 ”、系統(tǒng)不提供 “多對多 ”記賬方式。請注意 “未處理筆數(shù) ”和 “未處理金額 ”欄的顯示內(nèi)容?！?“2132交易 ”輸入畫面　 “2132交易 ”執(zhí)行成功畫面　 “2132交易 ”注意事項注意事項同 “2130交易 ”?！?“2108交易 ”現(xiàn)金收費的畫面現(xiàn)金收費，打印憑證順序為(交易憑證、收費憑證記帳聯(lián)、收費憑證客戶回單)；　 “2108交易 ”轉(zhuǎn)賬收費畫面　 “2108交易 ”打印結(jié)果記賬聯(lián)格式回單聯(lián)格式　 “2108交易 ”注意事項請大家特別注意本交易各輸入項目在不同情況下對應(yīng)的不同含義?。?！ “付款方式 ”的選擇：現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬的區(qū)別。 “產(chǎn)品小類 ”、 “產(chǎn)品 ”、 “服務(wù)項目 ”和 “收費分類代碼 ”四者之間的關(guān)系。請大家總結(jié)一下本交易在 “1280交易 ”中如何軋賬。請大家思考本交易如何在 “1280交易 ”中軋賬。請大家思考本交易如何在 “1280交易 ”中軋賬。 審查票證要素是否齊全。受理偽造、變造票證?！〔环４箢~審查票據(jù)并授權(quán)　 。　?！　挝汇y行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)n 轉(zhuǎn)賬支票案例一介紹