【正文】 ─────────── 賬 號 0079210001202300033488 戶 名 賬面余額 ─────────────────────────────── 發(fā)生額 對科 摘要 [ ] [ ] [ ] 票據(jù)號碼 對方賬號 [ ][ ] ─────────────────────────────── 交易號碼 [6800] 單位活期存款銷戶 會(huì)計(jì)分錄 ? 借 : 2023活期存款 ? 貨 : 1011庫存現(xiàn)金 注意事項(xiàng) (1) ? （ 1）驗(yàn)資賬戶未獲得工商行政管理部門核準(zhǔn)登記的單位，在驗(yàn)資期滿（ 6個(gè)月）后，應(yīng)向開戶行（社）申請撤銷注冊驗(yàn)資臨時(shí)存款賬戶，其賬戶資金應(yīng)退還給原匯款人賬戶。 ? （ 2）開戶行（社）根據(jù)其資金來源的性質(zhì)不同和客戶申請，可向其單張出售“現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬支票”，若驗(yàn)資款以匯款方式匯入的，使用“電匯來賬憑證”作付款憑證附件，若驗(yàn)資款以現(xiàn)金方式存入的 ,使用原現(xiàn)金繳款單作附件。 ? （ 4）活期存款賬戶統(tǒng)一按人民銀行規(guī)定的計(jì)息范圍和利率計(jì)息。 第二節(jié)：單位定期存款 ? 基本規(guī)定 ? （一）單位定期存款是由客戶約定期限，到期支付本息的一種存款。起存金額 1萬元，多存不限?？蛻羧缧柁k理質(zhì)押貸款，可向開戶行（社）申請開具單位定期存款存單。 直接轉(zhuǎn)存定期的存款將利息轉(zhuǎn)入基本賬戶，本金直接轉(zhuǎn)存。 ? （五）單位定期存款支取時(shí)，需填制單位定期存款支款憑證（用特種轉(zhuǎn)賬傳票代替）加蓋單位預(yù)留印鑒、出具“存款證實(shí)書”，經(jīng)辦行（社）審核無誤后辦理支取手續(xù)，在辦理最后一筆存款支取銷戶時(shí)需交回印鑒卡。 ? （七）單位定期存款采用“一單一戶”賬戶管理模式。 否 是 單位定期存款的開戶 (1) ? 會(huì)計(jì)主管審核單位客戶交來的“開戶申請書”、企業(yè)法人執(zhí)照或營業(yè)執(zhí)照正本、基本賬戶開戶許可證等資料，確認(rèn)資料齊全，簽章、簽字完整無誤后交柜員為其開立單位定期存款賬戶。 ? 使用“ 6910轉(zhuǎn)賬存款開戶”交易，開設(shè)存款賬戶，并經(jīng)會(huì)計(jì)主管授權(quán)。 單位定期存款的開戶 (2) ? 登記《開銷戶登記簿》。 ? 柜員發(fā)出重空。 轉(zhuǎn)賬存款開戶 ? 因定期存款單位客戶必須在本單位開設(shè)基本賬戶 ,在開設(shè)基本賬戶時(shí)客戶資料信息已在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中建立 ,所以在此直接輸入客戶號碼 新疆農(nóng)村信用聯(lián)社 聯(lián)社營業(yè)部 營業(yè)部 0072100019[t1 ] 轉(zhuǎn)帳存款開戶 2023年 09月 05日 [19:00:35] 記帳員 : 陳濤 復(fù)核員 ──────────────────────────────────── 證件 /營業(yè)執(zhí)照號碼 [ ] 客戶名稱 [ ] 客戶號碼 [ ] ──────────────────────────────────── 交易代碼 [6910] 轉(zhuǎn)賬存款開戶 ? 顯示修改賬戶信息 ? 轉(zhuǎn)帳開戶只對定期存款戶有效。確定 (Y/N): [Y] 轉(zhuǎn)賬存款開戶 ? 1. 如果開戶科目為定期存款性質(zhì)，需輸入存期；存期設(shè)定方法如屏幕所示。 0072100012[t1 ] 轉(zhuǎn)帳存款開戶 2023年 09月 05日 [12:04:10] 記帳員 : 陳濤 復(fù)核員 帳 號 0079210001205100000000 RMB 定期存款 戶 名 xx公司 客戶號碼 [0078283719382643 ] 舊 帳 號 [ ] 開戶日期 [20230905] 帳戶類型 [j] j基本戶 z專用戶 f一般戶 t淘汰戶 l臨時(shí)戶 q其他 起息日期 [20230905] 跨行交易 [0] 0不許可 1許可 統(tǒng)計(jì)代碼 [ ] 帳戶性質(zhì) [1] 0付 /借方 1收 /貸方 2雙方 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 帳戶類型 [0] 0 普通 1 付息 提款方法 [0] 0 普通 1 印鑒 利率選擇 [0] 0 正常 1 特別 發(fā)出單折 [0] 0 沒有 1 有 存款利率 [ ] 透支利率 [ ] 單折號碼 [ ] ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 存期 [81] 0160: 1到 60天 6180: 1到 20個(gè)月 8197: 1到 17年 自動(dòng)續(xù)期 [0] 0 不自動(dòng)續(xù)期 1 按舊單自動(dòng)續(xù)期 2 浮動(dòng)自動(dòng)續(xù)期 轉(zhuǎn)賬存款開戶 ? 輸入貨幣代碼，對公科目。 新疆農(nóng)村信用聯(lián)社 聯(lián)社營業(yè)部 營業(yè)部 0072100012[t1 ] 轉(zhuǎn)帳存款開戶 2023年 09月 05日 [12:04:10] 記帳員 : 陳濤 復(fù)核員 ───────────────────────────────────── 帳 號 0079210001205100000000 定期存款 戶 名 xx公司 帳面余額 ──────────────────────────────────── 發(fā)生額 對科 摘要 [ ] [1011] [ ] 票據(jù)號碼 對方帳號 [00000000][0079210001132100027512 ] ───────────────────────────────────── [CTLa]存入 [ESC]退出 單位定期存款開戶 會(huì)計(jì)分錄 ? 借 : 2023活期存款 ? 貨 : 2051定期存款 單位定期存款的支取 審核相關(guān)資料 是否通過 6810轉(zhuǎn)賬存款銷戶 定期存款證實(shí)書（ 印鑒卡 ） 即有關(guān)轉(zhuǎn)賬憑證 是 回單 、 利息清單 退客戶 打印利息清單 單位定期存款的支取 ? （一）單位定期存款全額提前支取 ? 審核銷戶資料。 ? 根據(jù)審核的銷戶資料和存款證實(shí)書填寫特種轉(zhuǎn)賬傳票，柜員審核無誤后為其辦理支取銷戶手續(xù)。（圖） ? 兩聯(lián)證實(shí)書上加蓋“附件”戳記，作轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)傳票的附件，利息清單簽章后退客戶。操作流程參照單位定期存款全部提前支取辦理。 新疆農(nóng)村信用聯(lián)社 聯(lián)社營業(yè)部 營業(yè)部 0072100019[t1 ] 轉(zhuǎn)賬存款銷戶 2023年 09月 05日 [17:40:57] ─────────────────────────────────── 賬 號 0079210001205100033488 戶 名 賬面余額 ─────────────────────────────────── 發(fā)生額 對科 摘要 [ ] [2023] [ ] 票據(jù)號碼 對方賬號 [ 00000000 ][0079210001202300033520 ] ─────────────────────────────────── 交易代碼 [6810] 單位定期存款銷戶 會(huì)計(jì)分錄 ? 借 : 2051定期存款 ? 貨 : 2023活期存款 ? 結(jié)息分錄 ? 借 : 52113定期存款利息支出 ? 貸 : 2023活期存款 注意事項(xiàng) ? 單位定期存款利率按存款存入日掛牌公告的整存整取定期儲(chǔ)蓄存款同檔次利率計(jì)付利息，期間遇利率調(diào)整不分段計(jì)息，不計(jì)復(fù)息，到期日為節(jié)假日可在節(jié)假日前一天支取并扣除相應(yīng)提前天數(shù)的利息，節(jié)假日后支取按過期支取辦法辦理。 第三節(jié)：單位通知存款 ? 基本規(guī)定 ? 單位通知存款是指存款人在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期和利率，支取時(shí)需提前通知開戶行 (社 )，約定支取存款日期和金額方能支取的存款。 ? 通知存款劃分為一天通知存款和七天通知存款兩種。 ? 單位通知存款的起存金額為人民幣 50萬元，最低支取金額 10萬元。 單位通知存款 ? 通知存款為記名式存款。 ? 通知存款部分支取時(shí)，支取部分“利隨本清”，剩余部分結(jié)清時(shí)一并計(jì)付利息。 ? 單位通知存款可以辦理全部或部分提前支取，部分提前支取時(shí)，留存部分金額高于最低起存金額的，需重新簽發(fā)單位通知存款證實(shí)書，從原開戶日計(jì)算存期；預(yù)留部分額低于起存金額的應(yīng)予以銷戶，按銷戶日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息。 ? 未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率計(jì)息。 ? 支取金額超過約定金額的，超過部分按活期存款利率計(jì)息。 ? 支取金額不足最低通知金額的，按活期存款利率計(jì)息。 單位通知存款開戶 審核開戶資料 6910轉(zhuǎn)賬存款開戶 是否正確 開戶單位提交開戶申請資料 印鑒卡交開戶單位預(yù)留印鑒并加蓋公章 是 否 單位通知存款開戶 ? 會(huì)計(jì)主管應(yīng)認(rèn)真審核客戶提交的辦理通知存款書面申請書、營業(yè)執(zhí)照正本和復(fù)印件及其它相關(guān)資料是否齊全（申請人已在本行（社）開戶時(shí)無需提供）。 ? 單位通知存款賬戶資金必須一次存入，最低起存金額為 50萬元。（圖） 單位通知存款的支取 ? (一 )基本規(guī)定 ? 單位通知存款的支取可一次或分次進(jìn)行，最低支取額為 10萬元，支取的存款本息只能轉(zhuǎn)入存款單