【正文】 其他非流動資產(chǎn) 35376 111803 76427 %%非流動資產(chǎn)合計 5632585 4938788 693797 %% 資產(chǎn)合計 30234449 23192668 7041781 %%流動負債 短期借款 4816281 5110461 294180 %%保理借款 197384 1601754 1404370 %%吸收存款及同業(yè)存放116858 122555 5697 %%拆入資金 150000 交易性金融負債 6798 60664 53866 %%應(yīng)付票據(jù) 1336152 1202546 133606 %%應(yīng)付賬款 6805327 5042246 1763081 %%預(yù)收款項 757751 555130 202621 %%應(yīng)付職工薪酬 495560 387949 107611 %%應(yīng)交稅費 37680 37680 %應(yīng)付利息 15522 33052 17530 %%應(yīng)付股利 1116 44976 43860 %%其他應(yīng)付款 3800787 1840944 1959843 %%應(yīng)付短期融資券 500000 一年內(nèi)到期的非流動負債 192680 476060 283380 %%其他流動負債 264643 183850 80793 %%流動負債合計 19419179 16665980 2753199 %% 非流動負債 長期借款 2074417 24301 2050116 %%應(yīng)付債券 125082 125082 %%長期應(yīng)付款 19589 52737 33148 %%專項應(yīng)付款 40758 40758 %%遞延所得稅負債10403 10189 214 %%其他非流動負債 282424 62141 220283 %%非流動負債合計 2386833 315208 2071625 %%負債合計 21806012 16981188 4824824 %%股東權(quán)益 股本 2936931 2586331 350600 %%資本公積 2451170 1925520 525650 %%盈余公積 567053 519810 47243 %%一般風(fēng)險準備 361 205 156 %%未分配利潤 674236 1096907 422671 %%外幣報表折算差額 11344 48076 36732 %%歸屬母公司股東權(quán)益合計 5292623 3983035 1309588 %%少數(shù)股東權(quán)益 3135814 2228445 907369 %%股東權(quán)益合計 8428437 6211480 2216957 %% 負債及股東權(quán)益總計 30234449 23192668 7041781 %%分析評價：TCL集團總資產(chǎn)本期增加7041781千元，%，說明TCL集團本年資產(chǎn)規(guī)模有較大幅度的增長。由TCL集團這一年來企業(yè)產(chǎn)值、銷售收入、利潤、經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量都處于一個增加狀態(tài)的同時增資，但增資的幅度較小，表明TCL集團資產(chǎn)利用效率提高，形成資金相對節(jié)約。股本增加350600千元，%，%；盈余公積增加47243千元，%，%；未分配利潤增加422671千元，%，%，由此可以得出，資產(chǎn)總值的增加主要是由負債的增加而引起的。根據(jù)TCL集團的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，可以認為其集團資產(chǎn)的流動性較強，資產(chǎn)風(fēng)險較小。 從動態(tài)方面分析： %，%，結(jié)合各資產(chǎn)項目的結(jié)構(gòu)變動情況來看，%，%，%外，其他項目變動幅度不大，說明該集團的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)相對比較穩(wěn)定。 根據(jù)TCL集團的資產(chǎn)負債表可以發(fā)現(xiàn)，%，%，屬于穩(wěn)健型結(jié)構(gòu)。最主要的原因是凈利潤大幅增長，效益明顯提高，同期增長263023千元，%，由此也說明凈利潤增加是經(jīng)營資本增加的源泉，也是所有者權(quán)益增長的重要途徑。同時，使本期所有者權(quán)益比上期減少的項目包括其他綜合收益負增長。另外，%。凈利潤是指企業(yè)最終取得的財務(wù)成果，或可供企業(yè)所有者分配或者使用的財務(wù)成果。從水平分析表看，公司凈利潤增長主要是利潤總額比上年增長315446千元引起的；由于所得稅費用比上年增長52423千元，而這相抵，導(dǎo)致凈利潤增長了263023千元。利潤總額是反映企業(yè)全部財務(wù)成果的指標，它不僅反映企業(yè)的營業(yè)利潤，而且反映企業(yè)的營業(yè)外收支情況。綜合作用的影響，導(dǎo)致利潤總務(wù)增加了315446千元. 營業(yè)利潤分析。TCL集團營業(yè)利潤增加主要是營業(yè)收入增加所致。根據(jù)該公司的年報，其營業(yè)收入大幅增長，主要原因是圍繞核心業(yè)務(wù)TCL多媒體通訊文件、高效的經(jīng)營，建立了以顯示終端為核心，上下游垂直一體化整合的全產(chǎn)業(yè)布局，受益于全球化的生產(chǎn)基地和終端銷售網(wǎng)絡(luò)，期內(nèi)公司海外業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)健，占整體銷售 額的近 40%。資產(chǎn)減值損失的增加，是導(dǎo)致營業(yè)利潤減少的因素，本年公司資產(chǎn)減值損失增加了15099，%。 TCL 集團股份有限公司 項目2009年(千元)2008年(千元) 2009年2008年一、營業(yè)總收入 44,295,16338,419,264%%其中：營業(yè)收入 44,287,21638,413,783%%利息收入 7,9475,481%%二、營業(yè)總成本 43,756,35638,274,372%%其中：營業(yè)成本 37,551,41032,374,591%%利息支出 96142%%營業(yè)稅金及附加 48,85243,469%%銷售費用 3,890,0343,632,060%%管理費用 1,977,1851,807,115%%財務(wù)費用 120,821264,136%%資產(chǎn)減值損失 167,958152,859%%加：公允價值變動收益/(損失) 103,05879,705%%投資收益 154,713435,107%%其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 20,21930,448%%匯兌收益/(損失) 2663,930%%三、營業(yè)利潤 590,728496,364%%加：營業(yè)外收入 449,786267,891%%減：營業(yè)外支出 65,839105,026%%其中：非流動資產(chǎn)處置損失 20,51856,541%%四、利潤總額 974,675659,229%%減：所得稅費用 271,130218,707%%五、凈利潤 703,545440,522%% 分析評價： 從表中可以看出TCL集團本年度各項財務(wù)成果的構(gòu)成情況，%，%%；%，%%，從利潤的構(gòu)成情況上看，TCL公司盈利能力比上年略有提高。但是利潤總額增長的主要原因，主要還在于營業(yè)外支出比重的下降和營業(yè)外收入以及營業(yè)收入的大幅增加。 （四）現(xiàn)金流量表分析 現(xiàn)金流量表水平分析項目2008年2009年增減額增減（%）一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金41,580,458,00046,921,840,2135341382213客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額29,535,0005,696,83623838164向中央銀行借款凈增加額0000向其他金融機構(gòu)拆入資金凈增加額0150,000,000150000000100收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金0000收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額0000保護儲金及投資款凈增加額0000處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額0000收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金5,495,0007,956,8112461811拆入資金凈增加額0000回購業(yè)務(wù)資金凈增加額0000收到的稅費返還47,736,00057,882,06110146061收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金597,254,000790,797,236193543236經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計42,201,408,00047,922,779,4855，721，371，458購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金33,578,198,00039,342,254,5235764056523客戶貸款及墊款凈增加額0000存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額71,947,00019,396,90891343908支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金0000支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金0000支付保單紅利的現(xiàn)金0000支付給職工以及職工支付的現(xiàn)金2,267,023,0002,167,730,51599292485支付的各項稅費1,104,415,0001,159,854,93655439936支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金4,819,398,0004,495,819,166323578834經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計41,697,087,00047,185,056,0485，487，969，048經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額504,321,000737,723,437233，402，437二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量收回投資所收到的現(xiàn)金45,537,0008,527,25337009747取得投資收益所收到的現(xiàn)金15,143,00059,069,15143，926，151處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額77,564,00087,809,3