【正文】 70+135） 9000 （ 120%） = % 淮陰工學院 商業(yè)銀行經營管理 ? 例如 ：某銀行準備以 NOWs賬戶支持資產擴充，這些資金的利息成本為 5%,其他開支為 2%，新增資金的 24%用于非盈利資產。部分原因就是管理層采取了將新的貸款需求的 預期收益與銀行平均資金成本相比 的戰(zhàn)略。 巨額貸款和投資產生的收益大大低于它們目前的資金成本。 銀行業(yè)歷史上最著名的破產案 【 案例 3－ 3】 淮陰工學院 商業(yè)銀行經營管理 邊際成本法的缺點 ? 實際生活中沒有哪一家銀行會只局限于單一的 融資方式，銀行的融資方式實際上隨時都在變化 ? 沒有考慮不同融資方式邊際成本的差別。（見案例） 淮陰工學院 商業(yè)銀行經營管理 類別 增加額 可用資 金比率 可用資金額 成 本率 總成本 活期存款 3 78 6 貨幣市場賬戶 6 94 8 定期存款 2 94 10 其他定期存款 4 94 資本 1 97 25 總計 16 淮陰工學院 商業(yè)銀行經營管理 ? 該銀行新增資金的平均邊際成本率為： ? 可用資金的邊際成本率 : ? 如果銀行的新增資產能夠獲得高于 %的收益率 ,則新增資金的結構是可取的 。 案例 淮陰工學院 商業(yè)銀行經營管理 假定管理層相信他能以 10%的收益率投資新存款資金 。 根據上述事實 ， 銀行應該向客戶提供怎樣的存款利率而使銀行收益最大 ？ 淮陰工學院 商業(yè)銀行經營管理 = 總成本的變化 新增存款數量 邊 際 成本率 100% 淮陰工學院 商業(yè)銀行經營管理 7%— %： 總成本的變化 =5000萬 %2500萬 7% =375萬 175萬 =200萬 邊際成本率 =200萬 /2500萬 100%=8% %8%: 總成本的變化： 8% 7500萬 % 5000萬 =600萬－ 375萬 =225萬 邊際成本率： 225萬 /2500萬 =9% 淮陰工學院 商業(yè)銀行經營管理 3. 利率從 8%— %： 總 成 本 的 變 化 ： % 10000 萬 8% 7500 萬 =850600=250萬 邊際成本率： 250/2500=10% 4. 利率從 %— 9%: 總 成本 的 變化 ： 9% 12500 萬 % 10000 萬 =1125萬 850萬 =275萬 邊際成本率 275萬 /250萬 =11% 淮陰工學院 商業(yè)銀行經營管理 總利潤 : 2500 10%— 2500 7%=75萬 5000 10% － 5000 %=125萬 7500 10%－ 7500 8%=150萬 10000 10%－ 10000 %=150萬 12500 10%－ 12500 9%=125萬 淮陰工學院 商業(yè)銀行經營管理 所有資金的加權平均預計成本法 ? 全部資金加權平均預計成本率 = 總 成 本 ? 全部預期余額 ? 全部盈利資產的預計收益要求 ? =總 成 本 全部可使用盈利資產 ? 對銀行未來時期內預期的負債資金成本進行分析的方法。 淮陰工學院 商業(yè)銀行經營管理 某銀行 2022年負債加權平均成本表 86 950 5 040 116 000 合 計 9 800 98 680 10 000 股 本 3 500 70 190 5 000 其他負債 6 650 95 329 7 000 金融債券 4 800 60 312 8 000 短期借款 1 000 50 72 2 000 同業(yè)借款 16 200 90 774 18 000 大額可轉讓存單存款 40 000 80 2 000 50 000 普通儲蓄存款 3 600 40 396 9 000 有息活期存款 1 400 20 287 7 000 零息活期存款 可使用資金總額 (萬元 ) 可投資資金比例 (%) 總成本(萬元 ) 資金成本率(%) 預期余額(萬元 ) 淮陰工學院 商業(yè)銀行經營管理 解答 預期余額預期余額資金成本率率預計全部資金加權成本????% 0405 ??%9 5 0860 4 05 ???盈利資產總成本盈利資產保本收益率淮陰工學院 商業(yè)銀行經營管理 商業(yè)銀行各類成本分析方法比較 淮陰工學院 商業(yè)銀行經營管理 四、存款規(guī)模的控制 ? （一）從宏觀經濟運行角度分析存款規(guī)模 ? 居民貨幣收入 ? 消費支出結構 ? 存款利率變動 ? 商品的供給狀況和物價水平 ? 資本市場的發(fā)達程度 ? 社會保障制度的完善程度 ? 傳統(tǒng)習慣的影響 淮陰工學院 商業(yè)銀行經營管理 （二）從銀行經營管理角度分析存款規(guī)模 ? 存款是有成本的，而且這些負債在合理運用以前是不會給銀行帶來收益的 ? 應當控制在吸收存款的成本與管理負擔可承受的能力及銀行可發(fā)放貸款的能力范圍內。 淮陰工學院 商業(yè)銀行經營管理 （三）從數量上分析銀行存款規(guī)模 ? 假設不存在利率管制 由于銀行吸收存款會發(fā)生成本開支，隨著存款規(guī)模的增大，銀行的邊際成本和平均成本都會上升，由于追加成本的存在，邊際成本的上升速度會快于平均成本的上升，導致邊際收益呈下降趨勢。 ? 在存在利率管制的國家 銀行吸收存款不但受邊際成本和平均成本的約束，還會受到利率管制上限的限制。 第三章商業(yè)銀行負債業(yè)務經營 第三節(jié) 與負債相關的風險 淮陰工學院 商業(yè)銀行經營管理 一、流動性風險 ? 定義 :指銀行滿足存款者提現(xiàn)、支付到期債務和借款者的正當貸款要求的能力。 ? 原因：期限錯配和利率敏感性 ? 在不同的經濟發(fā)展時期，銀行面臨的流動性風險的表現(xiàn)形式和對流動性風險的管理策略是不同的 。 ? 銀行不同負債形式的利率敏感性是存在很大差別，銀行在籌集資金的過程中應考慮資金運用情況，籌集不同利率敏感性的資金，防范利率風險。證券占資產的比重從 1972年的 12%增加到 1978年的 28%，而該銀行長期證券增加的資金主要靠短期購入資金支持，購入的聯(lián)邦資金占總資產的比重從 1972年的 8%上升到 1978年的 26%，銀行因此形成一個巨大的負缺口，具有很強的負債敏感性。由于利率風險帶來流動性風險，存款人和其他債權人不愿將款項繼續(xù)存放在該銀行，最后由聯(lián)邦存款保險公司出面救助才阻止了財務危機的進一步惡化。 ? 金融監(jiān)管機構 第四節(jié) 銀行負債策略 淮陰工學院 商業(yè)銀行經營管理 一、銀行負債管理的重要性 ? 銀行的負債管理成功與否，很大程度上決定著銀行興衰的命運。 ? 多數銀行在選擇存款組合方式時，都是在銀行經營 “ 三性 ” 的原則指導下進行。 淮陰工學院 商業(yè)銀行經營管理 （二）降低負債成本 ? 做好存款的定價工作 ? 負債定價的依據 ? 利率因素 ? 法定利率；銀行同業(yè)拆借利率；銀行對客戶的利率。 ? 測算各種存款營業(yè)成本時，不僅要計算存款部門直接營業(yè)成本，而且要將全行的一些間接成本合理分攤到存款部門。 淮陰工學院 商業(yè)銀行經營管理 （ 2）邊際成本定價法 ? 邊際成本 =總成本的變動 ? =新利率 以新利率籌集的資金 舊利率 ? 以舊利率籌集的資金 ? 邊際成本率 =總成本變動額 /籌集的新增資金額 ? 當銀行的邊際成本小于邊際收益時，存款的定價是可行的 ? 使銀行的管理人員可以清楚看到當存款的追加成本超過新增收益，銀行的利潤總額開始下降以前，銀行存款的擴張潛力。則增加第二個 2500萬美元的新存款的邊際成本是 ? 邊際成本 =5000 %2500 7%=200（萬美元） ? 邊際成本率 =200/2500=8% 淮陰工學院 商業(yè)銀行經營管理 （ 3）價格表定價法 ? 這種方法是指商業(yè)銀行將各種存款的收費標準及計息規(guī)定列成表格，張榜公布。 ? 價格表按收費條件可分為三類：第一類免費定價；第二類固定費率；第三類有條件免費定價 淮陰工學院 商業(yè)銀行經營管理 香港某銀行普通活期存款和儲蓄存款價格表 項目 收費標準 ①簽發(fā)支票 本行客戶 每張 40 港元 非本行客戶 每張 60 港元 ②輔幣找換 / 提取 每包 2 港元 ③停止支付支票 每張 60 港元 ④掛失本票 每張 100 港元另加交換所手續(xù)費 ⑤交換所電子港元轉賬 每項 100 港元 ⑥補領遺失存折 每本 50 港元