【正文】 業(yè)銀行在接到貸款申請時，通常根據(jù) “ 5c” 法則（ 5c：品德、能力、資本、抵押品、經(jīng)營環(huán)境）對申請人的還款能力和還款意愿進(jìn)行綜合分析，在此基礎(chǔ)上，實(shí)行 ” 貸審分離 “ 和 “ 貸款三查 ” 制度對借款人的資信狀況全程監(jiān)督。 ? 因?yàn)榭蛻舻哪芰ηР钊f別，而且個人和家庭的財務(wù)狀況容易受到疾病、失業(yè)、災(zāi)害等多方面的影響而急劇改變，因此違約率較高。票據(jù)信用風(fēng)險主要是由于識別手段的滯后，銀行間信息不能互通互享，銀行內(nèi)部控制制度不嚴(yán)密而造成的風(fēng)險。 (5)信用價差風(fēng)險 ? 銀行持有大量的信用敏感性資產(chǎn)，在利率市場化國家，這些資產(chǎn)的收益率（或價格）與資產(chǎn)的信用質(zhì)量有密切相關(guān)的聯(lián)系。 第二節(jié) 銀行信用與管理 銀行信用管理的目標(biāo)與要素 （ 1）商業(yè)銀行信用管理的目標(biāo) 國際金融界對現(xiàn)代商業(yè)銀行信用管理不僅僅從存款人和市場監(jiān)督者的角度，更從商業(yè)銀行投資者的角度提出了風(fēng)險管理的五大目標(biāo)： 風(fēng)險的識別、衡量、監(jiān)督、控制、調(diào)整 第二節(jié) 銀行信用與管理 ? 風(fēng)險的識別 ★ 風(fēng)險的識別是指通過統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)分析確定可能的導(dǎo)致風(fēng)險因素的行為 ★ 風(fēng)險識別的目標(biāo)就是要認(rèn)識風(fēng)險，在業(yè)務(wù)流程中找出可能產(chǎn)生風(fēng)險的因素和產(chǎn)生風(fēng)險的環(huán)節(jié)點(diǎn) ★ 商業(yè)銀行主要通過客戶的綜合信息、財務(wù)信息、帳戶信息和授信信息等尋找和確定風(fēng)險因素 第二節(jié) 銀行信用與管理 ? 風(fēng)險的衡量 風(fēng)險的衡量是指通過制定統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)測算比較所有的授信風(fēng)險 ,將風(fēng)險的可能性進(jìn)行量化，得到由于某些風(fēng)險因素而導(dǎo)致的在給定收益情況下?lián)p失的數(shù)額或在損失情況獲取收益數(shù)額的行為。 對風(fēng)險因素和可能損失與收益如何進(jìn)行評判等內(nèi)容。 ★ 檢測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)，以及不可量化的風(fēng)險因素的變化和發(fā)展趨勢，確?？梢詫L(fēng)險在進(jìn)一步加大之前識別出來。 第二節(jié) 銀行信用與管理 ? 風(fēng)險的控制 風(fēng)險的控制不僅僅局限于損失的控制，風(fēng)險控制的目的就是為了尋求風(fēng)險的平衡，即損失與收益的平衡與收益的平衡。 ★ 這實(shí)際上要求銀行的信貸資產(chǎn)組合管理同時兼顧兩個標(biāo)準(zhǔn) 其一、銀行風(fēng)險資本抵御損失的能力 其二、銀行業(yè)務(wù)發(fā)展計劃或利潤計劃的要求 第二節(jié) 銀行信用與管理 ? 風(fēng)險的調(diào)整 風(fēng)險的調(diào)整亦稱風(fēng)險調(diào)整業(yè)績，是指銀行通過某種計量方法對銀行的不同部門、產(chǎn)品和客戶間的收益情況進(jìn)行科學(xué)的衡量。 ★ 由于商業(yè)銀行經(jīng)營產(chǎn)品的特殊性，任何業(yè)績的取得都是要以一定風(fēng)險付出為代價的，因此，將可能的損失與收益結(jié)合起來衡量銀行的經(jīng)營業(yè)績才有意義。 c、具體：客戶資信等級，所有者權(quán)益，資產(chǎn)負(fù)債率，財務(wù)杠桿等。這個單一的公司或是自然人成為這個風(fēng)險領(lǐng)域的 “ 風(fēng)險域核心 ” ，其他由于以上關(guān)系而連接起來起來的人成為風(fēng)險域成員。當(dāng)事件具有積極意義時風(fēng)險或核心的影響力會朝有利于風(fēng)險域核心的發(fā)展。 第二節(jié) 銀行信用與管理 C、信貸資產(chǎn)的組合風(fēng)險管理 a、是指銀行根據(jù)其授信業(yè)務(wù)的性質(zhì)、種類、風(fēng)險程度等因素對授信業(yè)務(wù)和信貸資產(chǎn)按照不同的地區(qū)、行業(yè)實(shí)行多組合、多層面、多角度的縱向與橫向的動態(tài)監(jiān)控。 其二、根據(jù)銀行董事會的確定的損失容忍度，確定資本數(shù)額和業(yè)務(wù)發(fā)展及收益計劃，確定信貸資產(chǎn)組合的最佳配置方案，以達(dá)到風(fēng)險平衡的目的。 商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣的機(jī)構(gòu)，在其他日常的經(jīng)營活動中隨時隨地都有產(chǎn)生風(fēng)險的可能。 第二節(jié) 銀行信用與管理 ? 統(tǒng)一授信管理 統(tǒng)一授信管理的內(nèi)涵強(qiáng)調(diào)四個統(tǒng)一： ? 授信主體統(tǒng)一 ，要求銀行作為一個整體，其內(nèi)部的不同部門，不同分支機(jī)構(gòu)不能獨(dú)立自主，而以本部門利益或本機(jī)構(gòu)的特殊性游離于整體之外。 ? 授信風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一， 要求銀行無論是總分行還是不同的業(yè)務(wù)部門，必須用一個標(biāo)準(zhǔn)對客戶進(jìn)行識別和評價。 第三節(jié) 消費(fèi)信用與管理 一、消費(fèi)信用 消費(fèi)信用的含義及性質(zhì) （ 1）含義：消費(fèi)信用是指企業(yè)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者提供的用于生活消費(fèi)為目的的信用形式。 ? 只要授信機(jī)構(gòu)將一種信用工具授給提出申請的自然人，而他將取得的信用用于家庭生活的目的，這種信用就稱之為個人信用。 消費(fèi)信用發(fā)生的前提條件 （ 1）客觀條件 ? 以市場需求為導(dǎo)向的生產(chǎn)發(fā)展以及消費(fèi)擴(kuò)張的需要使消費(fèi)信用成為必要； ? 買方市場的形成為消費(fèi)信用提供發(fā)展空間； ? 充足的資金支持和良好的社會信用環(huán)境為消費(fèi)信用的快速發(fā)展提供基本條件； ? 制定完善的促進(jìn)消費(fèi)信用發(fā)展的各項(xiàng)法律、政策是其基本保障。微觀上，是消費(fèi)水平發(fā)展到一定階段，消費(fèi)者合理安排跨期消費(fèi)水平的必然結(jié)果；宏觀上，是經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定時期，從賣方市場走向買方市場的必然產(chǎn)物。 （ 3）消費(fèi)信貸：銀行對個人和家庭購買消費(fèi)品或消費(fèi)性支出提供的貸款。零售商開辦消費(fèi)信用有其久遠(yuǎn)的歷史，在商業(yè)發(fā)展的早期就已存在。零售商各機(jī)構(gòu)通常要求消費(fèi)者在接受商品或勞務(wù)后三十日內(nèi)付清款項(xiàng)，或者安排一種循環(huán)信用。 1．一般適用于規(guī)模較小且主要向一個小范圍的鄰居社區(qū)提供服務(wù)的小餐館和小店。 3．所賒購購物品均是價格較為使且的非耐久性消費(fèi)品。 6．因?yàn)椴捎眠@種方法的零售兩規(guī)模很小，流動資金有限，賒銷的空間有限。 8．如果消費(fèi)者每月次都能付清賬款，則不必支付任何利息或費(fèi)用，否則也有可能被要求以罰款和利息的形式給予商家以經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償 9．這種信用交易通常是不必簽約的，只需在月底按賬單付清所欠賬款。 （ 2）專業(yè)消費(fèi)信用機(jī)構(gòu) 屬于非銀行金融機(jī)構(gòu)，主要包括金融公司、信用協(xié)會等 ?消費(fèi)金融公司專門經(jīng)營小額個人貸款，利率高、面對大眾和社會收入低的階層。 （ 3）商業(yè)銀行 盡管零售商和專業(yè)消費(fèi)信用機(jī)構(gòu)最早進(jìn)入了消費(fèi)信用領(lǐng)域，但當(dāng)商業(yè)銀行開展消費(fèi)信用業(yè)務(wù)以后，它們的優(yōu)勢就逐漸受到?jīng)_擊。除個別銀行 (如花期銀行和美洲銀行 )在二十年代末成立了個人貸款部外，大部分商業(yè)銀行都是在三、四十年代才進(jìn)入消費(fèi)信用領(lǐng)域的，但是商業(yè)銀行在這一領(lǐng)域中的發(fā)展速度很快。 二次大戰(zhàn)結(jié)束后．一躍而上升為第一位。商業(yè)銀行通常要求對所貸款項(xiàng)提供擔(dān)保品，擔(dān)保品可以是貸款所資助購買的商品 (如汽車和家具 )，也可以是儲蓄支票簿、人壽保險單或不動產(chǎn)等。此外，商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)遍及全國，在它開辦循環(huán)信貸業(yè)務(wù)以后，不僅吸引了更多的消費(fèi)者，而且還丌展了一部分過去由零售商機(jī)構(gòu)開辦的信用計劃和信用卡業(yè)務(wù)，從而在消費(fèi)信用領(lǐng)域中處于絕對優(yōu)勢的地位。 （ 3）發(fā)展消費(fèi)信用能夠增加居民購買力，提升居民消費(fèi)結(jié)構(gòu)，提高居民消費(fèi)水平，信貸使提前消費(fèi)成為現(xiàn)實(shí) （ 4）發(fā)展消費(fèi)信用能夠改善商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低金融風(fēng)險，尋求商業(yè)銀行效益增長點(diǎn) 第三節(jié) 消費(fèi)信用與管理 第三節(jié) 消費(fèi)信用與管理 二、消費(fèi)信用的管理 消費(fèi)信用的風(fēng)險 消費(fèi)信用是經(jīng)營者或者金融機(jī)構(gòu)向個人消費(fèi)者擔(dān)保的信用，作為一種信用活動，它不可避免會與風(fēng)險相伴，消費(fèi)信用風(fēng)險大致分為兩大類。 例如：由于某種原因使得整個經(jīng)濟(jì)陷入嚴(yán)重的衰退或危機(jī)狀態(tài)。 第三節(jié) 消費(fèi)信用與管理 （ 2）非系統(tǒng)性風(fēng)險 它主要表現(xiàn)為信用風(fēng)險，即由于債務(wù)人違約導(dǎo)致信用擔(dān)保者（債權(quán)人）不能收回本息而造成損失的可能性。這種風(fēng)險是消費(fèi)信用業(yè)務(wù)中遇到的主要風(fēng)險。 ? 在信息不對稱的市場中，信息不對稱帶來的主要問題是不講信用，不守承諾。對于多數(shù)個人借貸者，借款活動并不連續(xù)，不利于個人借貸者信用狀況的判斷。個人收入財產(chǎn)狀況都不透明，同時也缺少集中登記個人信息的部門。銀行與個人的關(guān)系，長久以來都是單向的，即接受個人存款，發(fā)展消費(fèi)貸款的時間還很短。 ? 從這一角度看待消費(fèi)者失信行為也就變得很簡單，即消費(fèi)者是否守信絕非因?yàn)槠涞赖缕焚|(zhì)突然發(fā)生了什么變化而是取決于在既有制度框架下對的成本與收益的理性判斷。 第三節(jié) 消費(fèi)信用與管理 （ 3）法律障礙與消費(fèi)信用風(fēng)險 ? 目前我國法律法規(guī)還不健全與完善 ? 追索權(quán)難以實(shí)現(xiàn)，地方保護(hù)主義，司法漏洞，二級市場的落后 ? 沒有個人破產(chǎn)法，不用擔(dān)心因?yàn)樾庞貌缓枚飘a(chǎn) ? 金融訴訟案件勝訴率高但執(zhí)行效果差 ? 司法對債權(quán)人的保障不足 第三節(jié) 消費(fèi)信用與管理 降低消費(fèi)信用風(fēng)險的制度安排 —— 個人信用管理體系 （ 1）作用 —— 降低消費(fèi)信用市場上的信息不對稱 ? 個人信用登記制度的建立，使原來的分散于各機(jī)構(gòu)的信息集中起來。 ? 為商業(yè)銀行的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)提供真實(shí)，充分的信息，改變其信息劣勢，削弱不對稱性 ? 可以減少銀行的信貸成本 第三節(jié) 消費(fèi)信用與管理 （ 2）建立 “ 失信懲罰機(jī)制 ” 提高失信成本，改善信用環(huán)境 個人信用體系的建立，使個人的守信行為和不守信行為可以被社會公眾廣泛認(rèn)知，至少是在一定范圍內(nèi)被認(rèn)知。 個人信用管理體系的內(nèi)容 個人信用管理體系是指監(jiān)督、管理和保障個人信用活動的健康、規(guī)范發(fā)展的一套規(guī)章制度和行為規(guī)范，具體包括： （ 1）個人資信檔案登記規(guī)范制度 ? 金融機(jī)構(gòu)在向消費(fèi)者或私營業(yè)主發(fā)放個人貸款之前，都需要向有關(guān)機(jī)構(gòu)核查貸款者的資信情況，一般是專門的資信檔案登記機(jī)關(guān)。它們的信息十分完備，可以向發(fā)放貸款的金融機(jī)構(gòu)提供關(guān)于消費(fèi)者利用信用的種類及余額、償還歷史等方面的信用。 第三節(jié) 消費(fèi)信用與管理 （ 2）個人資信評估制度 通過建立針對不同客戶類別的信用評級模式，運(yùn)用科學(xué)合理的評估方法，在建立個人資信檔案系統(tǒng)的基礎(chǔ)上進(jìn)行科學(xué)的評級為各類金融機(jī)構(gòu)提供信用業(yè)務(wù)進(jìn)行決策輔助。 第三節(jié) 消費(fèi)信用與管理 （ 4）個人信用風(fēng)險管理制度 ? 制定相關(guān)法律和契約，依法約束借款人的行為 ? 加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)自身風(fēng)險管理措施 ? 運(yùn)用尖端科學(xué)技術(shù)防范風(fēng)險，這一點(diǎn)在信用卡防偽和冒用方面尤為突出 （ 5）個人信用轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險制度 ? 抵押。一旦貸款無法收回，可以變賣抵押資產(chǎn)作為補(bǔ)償。 ? 保險。人壽險可以抵補(bǔ)貸款人在借款人死后遭受的損失；意外險、健康險可以抵補(bǔ)貸款入在借款人患病殘疾后所遭受的損失；財產(chǎn)保險則可以抵補(bǔ)財產(chǎn)發(fā)生意外給貸款人造成的抵押失效的經(jīng)濟(jì)損失。主要出現(xiàn)在個人住房信貸領(lǐng)域。 第四節(jié) 國家信用與管理 一、國家信用的內(nèi)涵 含義： 國家信用（也稱財政信用）是以國家（中央和地方政府）為主體，按照信用原則籌集和運(yùn)用財政資金的一種再分配形式 包括兩個方面的內(nèi)容 （ 1）國家運(yùn)用信用手段籌集資金，如發(fā)行國庫券、公債、地方政府債券 （ 2）國家運(yùn)用信用手段供應(yīng)資金，如以有償方式安排的某些財政支出 第四節(jié) 國家信用與管理 國家在國家信用中起主導(dǎo)作用 （ 1）舉債時，國家作為債務(wù)人與國內(nèi)外債權(quán)人發(fā)生信用關(guān)系。 我國的國家信用 起源 １、 19811986年，國家信用的初始階段。當(dāng)時由于財政一方面放權(quán)讓利，一方面又為改革提供補(bǔ)貼等輔助手段以及加大建設(shè)規(guī)模等，收支之間的矛盾日益擴(kuò)大。于是當(dāng)時就采取了同時用借款和發(fā)行國庫券兩種方式來彌補(bǔ)赤字的手段。自第六年起每年抽簽償還 20％，這時的國債的作用是彌補(bǔ)赤字，為國家籌集建設(shè)資金。畢竟，中國經(jīng)濟(jì)經(jīng)歷了二十多年 “ 既無內(nèi)債、又無外債 ” 的日