有效規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)ppt課件-在線瀏覽
2025-06-17 22:07本頁面
【正文】 將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移至另一家企業(yè)；無嚴(yán)格意義上的財(cái)務(wù)會計(jì)制度。分析時(shí)應(yīng)關(guān)注以下內(nèi)容：?管理是否井然有條？?業(yè)主從事此行業(yè)是否多年？業(yè)主個(gè)人的工作能力怎樣？?業(yè)主的年齡、婚姻狀況、 健康狀況 ？ 有否不良嗜好？ 不良記錄？?業(yè)主雇有多少名員工？雇員的經(jīng)驗(yàn)如何？?企業(yè)的生意是上升還是下降？?企業(yè)的營業(yè)額和利潤估計(jì)有多大？業(yè)主是否有其他生意？合并收入如何？?按目前的營業(yè)水平，其流動(dòng)資金是否充分？?企業(yè)是否向其他公司賒賬？若是，其收賬效果如何？?企業(yè)或業(yè)主是否有其他供應(yīng)商？他們的評價(jià)怎樣？這些供應(yīng)商穩(wěn)定嗎？VIP客戶的特點(diǎn)及關(guān)注要點(diǎn)232。 行業(yè)內(nèi)知名232。 要求較高232。 周轉(zhuǎn)情況232。 競爭對手狀況232。 業(yè)務(wù)量占比VIP客戶管理要訣? 權(quán)衡與這類客戶做生意的利益與損失? 可以在付款條件上做出一定讓步， 但要堅(jiān)持在期限內(nèi)付款? 公司高層住住需要參與（前期與后期）? 絕不能讓客戶認(rèn)為拖欠是理所當(dāng)然的? 了解客戶不能及時(shí)付款的真實(shí)原因統(tǒng)計(jì)部門工商管理部門稅務(wù)部門行業(yè)管理部門行業(yè)協(xié)會企業(yè)年報(bào)供應(yīng)商、客戶金融機(jī)構(gòu)法院專業(yè)信用評估機(jī)構(gòu)信信息息收收集集匯匯總總分分析析被調(diào)查對象直直接接訪訪問問不不斷斷監(jiān)監(jiān)測測準(zhǔn)確的企業(yè)名稱聯(lián)絡(luò)地址電話、傳真法律性質(zhì)和股東背景開業(yè)時(shí)間主要業(yè)務(wù)內(nèi)容人員數(shù)量辦公設(shè)施主要領(lǐng)導(dǎo)人背景銀行往來情況財(cái)務(wù)信息比率分析收付款記錄訴訟記錄信用狀況評述及建議信用資料服務(wù)機(jī)構(gòu)信用資料服務(wù)機(jī)構(gòu)房地產(chǎn)管理局銷售過程客戶開發(fā)爭取訂單簽訂合同按時(shí)發(fā)貨到期收款收回欠款一般的銷售員一般的銷售員好的銷售員好的銷售員優(yōu)秀的銷售員優(yōu)秀的銷售員一位優(yōu)秀的銷售員的誕生過程！風(fēng)險(xiǎn)評估與信用決策影響信用決策的因素銷售信息銷售信息客戶性質(zhì)業(yè)務(wù)狀況資產(chǎn)狀況其他信息財(cái)務(wù)信息財(cái)務(wù)信息付款記錄應(yīng)收賬款規(guī)模存貨水平市場條件經(jīng)濟(jì)環(huán)境平均收賬期銷售量賒銷額度及期限利潤率利潤率信用額度的估算方法信用額度通用計(jì)算式：信用額度＝（歷史月度平均銷售額＋ 預(yù)計(jì)月度銷售額） 247。2信用系數(shù) 客戶 銷售人員銷售行政助理制作規(guī)范訂單 信用審批訂單 訂單客戶服務(wù)人員將訂單輸入系統(tǒng) 通知倉庫備貨 第二天發(fā)貨系統(tǒng)信用控制審批遵循原則： 信用經(jīng)理審批每一張訂單， CBD客戶款到放行一般出貨過程應(yīng)收賬款分析逾期應(yīng)收賬款的產(chǎn)生的原因逾期應(yīng)收賬款的產(chǎn)生的原因擴(kuò)大市場份額擴(kuò)大市場份額降低庫存費(fèi)用降低庫存費(fèi)用應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款自身管理失誤自身管理失誤產(chǎn)品質(zhì)量問題產(chǎn)品質(zhì)量問題合同漏洞百出合同漏洞百出客戶經(jīng)營不佳客戶經(jīng)營不佳客戶信譽(yù)不佳客戶信譽(yù)不佳政策性因素政策性因素逾期應(yīng)收賬款逾期應(yīng)收賬款? 應(yīng)該付款時(shí)才付? 被提醒時(shí)才付款? 被威逼時(shí)才付款? 在付款前宣布破產(chǎn)方法： 作賬齡分析時(shí)，將不同客戶放到四類中，一般總是第二類最多。如果沒有被提醒，則一般在方便的時(shí)候付款。提醒的越及時(shí)、提醒的方式越高明，越能及早得到付款。 節(jié)省費(fèi)用216。 非敵對，維護(hù)合作關(guān)系216。 定期溝通，及時(shí)解決糾紛224。 發(fā)貨后五天內(nèi)，通知發(fā)貨情況224。 到期日后五天，催促付款224。付款比以往延遲付款比以往延遲252。經(jīng)常找不到負(fù)責(zé)人經(jīng)常找不到負(fù)責(zé)人252。開出大量期票開出大量期票252。頻繁轉(zhuǎn)換銀行頻繁轉(zhuǎn)換銀行252。突然下過大的訂單突然下過大的訂單252。管理層頻繁更迭管理層頻繁更迭十大拒付藉口支票待簽 23%發(fā)票遺失 22%等待欠款人還款 16%財(cái)務(wù)經(jīng)理不在 15%電腦系統(tǒng)壞了 6%支票已寄出 6%正在進(jìn)行核算 5%金額不正確 3%還沒到期 2%已支付 2%商賬催收技巧追討欠款應(yīng)重視時(shí)機(jī) 根據(jù)國際收賬組織統(tǒng)計(jì)，賬款逾期時(shí)間與平均收款成功率成反比賬 款逾期 時(shí)間立即追討1個(gè)月 2個(gè)月3個(gè)月6個(gè)月9個(gè)月1年 2年平均收款成功率98.2%%%%%%%%催收原則A、 盡量全額 回收： 無論欠債 的原因 如 何，拖欠的情況多 么惡 劣， 貨 款是必 須 回收的。C、 盡早溝通，學(xué)會聆聽 ： 越早 展開溝通 ， 對貨款 回收越有利； 無論客戶投訴 或 拖欠 的理由是多么 不合理， 需要 用心 聆聽 ，再 尋求解決 方案。財(cái)務(wù)指標(biāo)財(cái)務(wù)指標(biāo)蓄意拖欠1 客戶的銀行存款1 客戶的其他債務(wù)1 客戶的固定資產(chǎn)1 客戶的其他權(quán)益了解客戶拖欠的真實(shí)原因了解客戶拖欠的真實(shí)原因* 債權(quán)債務(wù)關(guān)系( 拖欠各項(xiàng)特征$ 客戶償債能力常見的拖延手法拒絕面談、不回復(fù)留言電話、沒有時(shí)間、我們停業(yè)了、管事的不知道跑哪里去了、老板死了等等以老朋友、老客戶自居，要求相信他、幫助他以貨物不符、合同規(guī)格不對、價(jià)保未給等為理由，拒絕付款或以此要求降價(jià)拖延時(shí)間以生意不好無利可圖，貨物難銷，會計(jì)人員不在等理由要求下次再來對賬收款，達(dá)到其拖延的目的以未收到對賬通知單、客戶的匯款未到，前任沒有交待等理由推托責(zé)任躲拉賴拖推催收的主導(dǎo)思想繩之以法曉之以理動(dòng)之以情 導(dǎo)之以利一般催賬方法付款通知電話信函面訪付款通知可以通過賬單、發(fā)貨單或發(fā)票形式進(jìn)行。電話具有迅速直接的優(yōu)點(diǎn)。電話的缺點(diǎn)是不太正式，且客戶的電話承諾容易被忽略或忘記。信函比較正式，可以簽發(fā)給大量客戶，比較便宜。大量賬款可以通過信函催回。但這更能引起催賬人員的警覺。 傳真與信函相似，但更加快捷。 面訪是收賬程序中最正式的手段，通常是公司正常催賬的最后機(jī)會。因此，僅適用于重要客戶或出現(xiàn)嚴(yán)重情況。傳真商賬追收流程商賬追收流程對賬單電話信函傳真面訪停止賒銷 停止供貨逾期利息委托追賬 法律訴訟對
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1