【正文】 責(zé)數(shù)據(jù)錄入的審核工作，包括各類代碼的合法性、摘要的規(guī)范性和數(shù)據(jù)的正確性； ◆ 復(fù)核人員不得進行數(shù)據(jù)錄入操作，復(fù)核時如發(fā)現(xiàn)錄入錯誤時，應(yīng)通知錄入人員修改 ，待修改后再進行復(fù)核； ◆ 負責(zé)輸出數(shù)據(jù)的審核； ◆ 對不符合要求的憑證和不正確的輸出數(shù)據(jù)，不予簽字確認。 附錄一： 上機操作注意事項 一、開機步 驟： 打開電源開關(guān)； 打開 UPS 電源開關(guān)； 打開打印機開關(guān)； 打開顯示器開關(guān)； 打開主機開關(guān)。 三、每次關(guān)機后再一次開機應(yīng)間隔一至三分鐘； 四、工作完畢后一定要完全退出系統(tǒng)后離開； 五、停電后 UPS 不間斷電源會發(fā)出警告，要及時將數(shù)據(jù)存盤，執(zhí)行上述操 10 作步驟； 六、使用鍵盤時要輕擊，切記不可重打； 七、嚴(yán)禁使用游戲盤，違者重罰。 二、登記操作記錄要認真詳細，操作過程中沒有問題，運行情況及備注欄填寫運行正常字樣，若有問題則應(yīng)及時登記錄 ,并向系統(tǒng)維護員報告。 四、系統(tǒng)維護員在維護過程中發(fā)現(xiàn)的異?，F(xiàn)象和處理方法，處理結(jié)果都應(yīng)有明確記載，對于嚴(yán)重或重大運行故障，除按規(guī)定登記外還須另行填寫故障報告單。 五、操作記錄每月裝訂成冊，日常文檔由管理人員妥善保管，年終整理歸檔。 附錄二： 上機操作記錄 上機時間 操作員姓名 操作內(nèi)容 運行時間 運行情況 備注 11 數(shù)字化管理崗位責(zé)任制 為使我公司數(shù)字化管理工作進程不斷加快，保障數(shù)字化工作正常開展，確保此項工作的合法性、準(zhǔn)確性、安全性，特制定數(shù)字化管理崗位責(zé)任性。 二、崗位職責(zé)： （一） 主管會計： 對企業(yè)數(shù)字化發(fā)展方向、規(guī)模及重大硬件、軟件、使用、應(yīng)用項目進行決策，保證數(shù)字化管理工作的健康發(fā)展。 （三） 系統(tǒng)管理維護崗： 參與制定本廠財務(wù)數(shù)字化發(fā)展規(guī)劃及數(shù)字化管理制度； 執(zhí)行對操作人員的管理和計算機檔案管理職能，對會計軟件進行日常維護，保證計算機軟件、硬件財產(chǎn)安全可靠； 及時了解計算機故障情況，并采取相應(yīng)處理措施，遇 到重大的 12 系統(tǒng)運行故障必須根據(jù)故障的發(fā)展，處理情況填寫故障報告單并及時報給數(shù)字化主管人員； 正確分配系統(tǒng)操作人員的使用權(quán)限及以后軟件開發(fā)工作； 開發(fā)的軟件應(yīng)充分利用本公司已經(jīng)應(yīng)用的信息系統(tǒng)、報表系統(tǒng)的功能，并應(yīng)以易接受、易掌握為原則； 未經(jīng)各種主管、系統(tǒng)管理員核準(zhǔn)的開發(fā)項目，不得上機； 保證各種數(shù)字化管理規(guī)定的正確實施。做好記帳前對明細帳的審核，保證錄入數(shù)據(jù)正確。 （五） 數(shù)據(jù)錄入： 執(zhí)行系統(tǒng)管理對崗位工作的具體指揮、要求； 及時、準(zhǔn)確地按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)輸入手工記帳憑證、生成機制憑證及帳表； 通過系統(tǒng)管理員及時準(zhǔn)確地為領(lǐng)導(dǎo)提供所需數(shù)據(jù)； 系統(tǒng)管理員給本崗位設(shè)置的口令不得告知其他任何人； 正確執(zhí)行數(shù)字化管理中的有關(guān)操作，使用等各項規(guī)定； 發(fā)現(xiàn)問題，及時向系統(tǒng)管理員及財務(wù)主管負責(zé)人反映； （六） 數(shù)據(jù)復(fù)核崗： 對輸入計算機憑證質(zhì)量把關(guān)，保證手工憑證與機 制憑證的一致性； 對已錄入的憑證及時復(fù)核，最遲不得超過次日復(fù)核完畢； 發(fā)現(xiàn)憑證錯誤，分析責(zé)任原因，通知有關(guān)崗位人員進行修改，復(fù)核人員不得擅自修改； 13 填好上機操作及其有關(guān)事項登記表，發(fā)現(xiàn)問題通知有關(guān)人員協(xié)調(diào)處理； 按日整理復(fù)核后的手工憑證，交數(shù)據(jù)管理員進行匯總、打印匯總憑證； 復(fù)核后的憑證要加蓋崗位人員印章，并對審核結(jié)果負責(zé)。 （八） 數(shù)據(jù)管理崗： 執(zhí)行系統(tǒng)管理員對本崗位工作的具體指揮、要求； 根據(jù)復(fù)核后的計算機憑證，按本匯總、打印、輸出機制憑證匯總表，粘貼在機制憑證上，保證機制憑證在內(nèi)容、編號、金額上的正確性。 （九） 檔案管理崗： 嚴(yán)格按照《檔案管理制度》要求進行日常工作； 對會計核算結(jié)果的歷年資料要保存三份，分別存放在不同地點； 對購置或自制開發(fā)的會計軟件，要作為會計檔案妥善保管，并負責(zé)督促計 算機憑證、帳薄、報表的裝訂歸檔； 注意查看《檔案移交登記表》，對接收的計算機檔案資料負責(zé)。 三、監(jiān)督、落實 本規(guī)定由財務(wù)主管及系統(tǒng)管理員監(jiān)督執(zhí)行。 本制度包括帳務(wù)系統(tǒng)人員組織、操作管理、業(yè)務(wù)管理工作標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。 二、操作管理制度 （一） 日常事務(wù)管理 必須嚴(yán)格按照《 FAS2021 天心企業(yè)管理軟件操作流程》完成各項工作；各操作人員及財務(wù)主管須按照《天心 FAS2021 業(yè)務(wù)流程管理規(guī)范》及《日上 FAS2021 操作員分工操作流程規(guī)范》完成自己的工作，詳細操作流程及方法可參照《 FAS2021 天心企業(yè)管理全能系統(tǒng)》操作手冊（黃皮書）。 （二） 日常業(yè)務(wù)管理 各操作員必須按照《日上 FAS2021 操作員分工操作流程規(guī)范》中業(yè)務(wù)分工一覽表中的步驟單據(jù)及主營業(yè)務(wù)操作流程來操作。 月中：輸入如下單據(jù)，查詢有關(guān)帳表 步驟及單據(jù) 操作員 審核 有關(guān)帳表 1進貨單 存貨會計 存貨會計 采購明細表 16 2進貨退回單 存貨會計 存貨會計 采購統(tǒng)計表 進銷存統(tǒng)計表 存貨明細表 現(xiàn) 存量明細表 3進貨折讓單 存貨會計 存貨會計 4銷售訂單 銷售管理 存貨會計 受訂明細 /統(tǒng)計表 5制令單 存貨會計 6領(lǐng) /退料單 存貨會計 存貨會計 領(lǐng)料 /退料明細表 進銷存統(tǒng)計表 存貨明細表 現(xiàn)存量明細表 銷貨明細表 銷貨統(tǒng)計表 銷貨年度統(tǒng)計表 銷貨毛利分析表 借入還出明細表 借入租金明細表 借出還入明細表 借出租金明細表 調(diào)撥明細表 , 調(diào)整明細表 7成品繳庫單 存貨會計 存貨會計 8銷貨單 存貨會計 存貨會計 9銷貨退回單 存貨會計 存貨會計 10銷貨折讓單 存貨會計 存貨會計 11 借入單 存貨會計 存貨會計 12借入還出單 存貨會計 存貨會計 13借出單 存貨會計 存貨會計 14借出還入單 存貨會計 存貨會計 15庫存調(diào)撥單 存貨會計 存貨會計 16庫存調(diào)整單 存貨會計 存貨會計 17單 /多廠商付款單 出納 主管會計 付款明細表，應(yīng)付帳款明細表 /統(tǒng)計表 /匯總表 /帳齡分析表廠商帳戶變動表 18單 /多客戶收款單 出納 主管會計 收款明細表，應(yīng)收帳款明細表 /統(tǒng)計表 /匯總表 /帳齡分析表客戶帳戶變動表 19 其他費用收入 /支出單 出納 主管會計 其他費用收入明細表 /其他費用支出明細表 20帳戶收支單 出納 主管會計 帳戶收支明細表，帳戶收支匯總表 21帳戶調(diào)撥單 出納 帳戶收支明細表，帳戶收支匯總表 22票據(jù)異動 出納 23審核憑證 主管會計 科目總帳，科目明細帳，日記帳，現(xiàn)金帳，分錄帳，銷貨帳，進貨帳，匯總表，對象別帳 24過帳、結(jié)轉(zhuǎn)憑證調(diào)整憑證 主辦會計 月末： 存貨會計監(jiān)督倉庫盤點，將實際庫存數(shù)量經(jīng)過盤點處理，有誤差時調(diào)整實際庫存數(shù)量及金額。 出納根據(jù)銀行送來的對帳單生成銀行余額調(diào)節(jié)表。制作 17 財務(wù)報表。 18 附錄六： 業(yè)務(wù)處理工作標(biāo)準(zhǔn) 現(xiàn)金： 核對手工憑證與輸入計算機憑證的正確性； 要求日清月結(jié)（啟動現(xiàn)金日報表，每日打印，現(xiàn)金日報表，核對無誤后打兩份，一份上交主管負責(zé)人簽字 ，一份自己保存，并隨時接受不定期檢查）； 現(xiàn)金日記帳滿頁打?。? 出納員每天五點必須結(jié)帳，與庫存現(xiàn)金核對，打印日報表； 出納員應(yīng)每天核查原始憑證與記帳憑證； 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，庫存限額按要求存儲； 支票管理： 發(fā)放及填寫支票，隨時進行錄入，新購