【正文】 行政管理制度 8 （三）公司規(guī)定： 辦公區(qū)域、員工宿舍，一律不準(zhǔn)使用電爐、電熱器，不準(zhǔn)私自亂拉電線和接用用電設(shè)施，違者一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，要嚴(yán)肅處理； 消防通道和安全出口，疏散樓梯等處，不準(zhǔn)堆放物品； 堅(jiān)持定期和經(jīng)常性的防火安全檢查，對(duì)安全防火工作作得好的單位，要給予表揚(yáng)；安全防火工作較差，問題、隱患較多的單位，要通報(bào)批評(píng)； 辦公室內(nèi)不準(zhǔn)存放私人貴重物品以及現(xiàn)金、有價(jià)證券。部門領(lǐng)導(dǎo)或安全員不在時(shí)，最后一個(gè)離開辦公區(qū)域的員工，有責(zé)任履行以上職責(zé)，如不進(jìn)行檢查，一旦出現(xiàn)問題，除追究本部門領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任外，還要追究當(dāng)事人的責(zé)任； 多個(gè)單位公用一個(gè)大開間辦公區(qū)的，要明確安全責(zé)任區(qū)域，哪個(gè)部門分管的門窗、電源，由哪個(gè)部門負(fù)責(zé)； 公司各級(jí)安全領(lǐng)導(dǎo)干部和安全管理人員，要加強(qiáng)安全防范意識(shí)，切實(shí)負(fù)起安全責(zé)任，確保股份公司一方平安。 北京首信股份有限公司 行政管理制度 9 北京首信股份有限公司 固定資產(chǎn)管理辦法 第一章 總則 第一條：為切實(shí)加強(qiáng)公司固定資產(chǎn)管理， 規(guī)范固定資產(chǎn)借款報(bào)銷行為， 合理購(gòu)置、正確使用各類固定資產(chǎn)并提高使用效益，確保公司財(cái)產(chǎn)的安全完整，特制訂本管理制度。 第三條：本制度的適用范圍包括公司總部各部門，公司所屬各事業(yè)部，研究所。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)備的物品，單位價(jià)值在 2,000 元以上，并且使用期限超過兩年的，亦列為固定資產(chǎn)。 第六條：固定資產(chǎn)成本包括購(gòu)買及將該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所必要的支出 。日常的維修及保養(yǎng)支出則列為當(dāng)期費(fèi)用。固定資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用年限如下： 類別 預(yù)計(jì)可使用年限 房屋建筑物 1729 年 機(jī)器及電子設(shè)備 29 年 運(yùn)輸設(shè)備 35 年 第八條：固定資產(chǎn)處置收益及損失以凈處置款扣除賬面凈值后列記于利潤(rùn)表。 第十條：下列固定資產(chǎn)不計(jì)提折舊： (一 )房屋、建筑物以外的未使用、不需用固定資產(chǎn)； (二 )以經(jīng)營(yíng)租賃方式租入的固定資產(chǎn)； (三 )已提足折舊繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)； (四 )按規(guī)定單獨(dú)估價(jià)作為固定資產(chǎn)入賬的土地。 北京首信股份有限公司 行政管理制度 11 第十二條：固定資產(chǎn)提足折舊后，不論能否繼續(xù)使用，均不再提取折舊；提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)，也不再補(bǔ)提折舊。應(yīng)提的折舊總額為固定資產(chǎn)原價(jià)減去預(yù)計(jì)殘值加上預(yù)計(jì)清理費(fèi)用。年初由 總部各部門，公司所屬各事業(yè)部，研究所 編制本部門年度固定資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)算，列明擬購(gòu)置固定資產(chǎn)的名稱、型號(hào)、生產(chǎn)廠家、具體配置、購(gòu)置的數(shù)量、單價(jià)、金額，成套資產(chǎn)應(yīng)按各組成部分分別編制預(yù)算，固定資產(chǎn)預(yù)算由總裁辦、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審核，研究所的固定資產(chǎn)預(yù)算還須技術(shù)管理部共同審核，經(jīng)公司總裁辦公會(huì)批準(zhǔn)后生效。 第十四條： 總部各職能部門（含市場(chǎng)部）、公司所屬各事業(yè)部的固定資產(chǎn)購(gòu)置及研究所辦公設(shè)備的購(gòu)置，在預(yù)算控制額度內(nèi)由總裁辦統(tǒng)一辦理，由經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審核；研究所專用設(shè)備的購(gòu)置，因其技術(shù)要求較為特殊， 由研究所在預(yù)算范圍內(nèi)自行購(gòu)置，由技術(shù)管理部負(fù)責(zé)購(gòu)買申請(qǐng)的審批、購(gòu)買實(shí)施過程中的監(jiān)督及審核，總裁辦負(fù)責(zé)資產(chǎn)購(gòu)買的備案和登記。 第十五條： 資產(chǎn)購(gòu)置應(yīng)堅(jiān)持多方詢價(jià)不少于三方的原則，保證資北京首信股份有限公司 行政管理制度 12 產(chǎn)購(gòu)置價(jià)格的經(jīng)濟(jì)合理。為保證資產(chǎn)購(gòu)置價(jià)格的合理，方便公司員工的監(jiān)督，總裁辦、研究所購(gòu)置設(shè)備的相關(guān)信息應(yīng)在公司內(nèi)部網(wǎng)上公開、透明。申請(qǐng)單 一份由使用部門留存，一份由總裁辦留存，一份由總裁辦交到經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)部作為報(bào)銷憑據(jù)。 第十八條：研究所專用設(shè)備的購(gòu)置， 一次使用資金在 10 萬元以下（不含）的，研究所負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，到技術(shù)管理部辦理審核、購(gòu)買手續(xù)，到總裁辦辦理登記報(bào)銷手續(xù)；使用資金在 10（含） 30 萬元（不含）的，由主管副總裁批準(zhǔn)后，到技術(shù)管理部辦理審核、購(gòu)買手續(xù)，到總裁辦辦理登記報(bào)銷手續(xù)； 30 萬 元以上（含）由總裁批準(zhǔn)后，到技術(shù)管理部辦理審核、購(gòu)買手續(xù)，到總裁辦辦理登記報(bào)銷手續(xù) . 第十九條 ：預(yù)算外資產(chǎn)購(gòu)置，應(yīng)上報(bào)“預(yù)算外資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)報(bào)告”，經(jīng)公司經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)部、總裁辦會(huì)簽后報(bào)總裁批準(zhǔn)方可按上述第十六條至第十八條程序進(jìn)行購(gòu)置?？偛扛鞑块T（含市場(chǎng)部）、研究所、事業(yè)部的固定資產(chǎn)驗(yàn)收由 采購(gòu)部門、總裁辦 和各使用部門負(fù)責(zé)，經(jīng)過驗(yàn)收合格的資產(chǎn)才能辦理報(bào)銷手續(xù)。各使用部門對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行驗(yàn)收后一周內(nèi)應(yīng)到總裁辦辦理固定資產(chǎn)卡片登 記手續(xù)，固定資產(chǎn)卡片應(yīng)由驗(yàn)收人和使用人簽字，總裁辦在辦理固定資產(chǎn)卡片的同時(shí)應(yīng)登記固定資產(chǎn)臺(tái)帳，并對(duì)固定資產(chǎn)貼具標(biāo)簽。固定資產(chǎn)管理卡片一式三份，總裁辦、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)部和使用單位各持一份。總裁辦到經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)部報(bào)銷的發(fā)票必須注明供貨單位詳細(xì)地址、電話、聯(lián)系人，否則 經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷。 第二十四條： 公司各部室，事業(yè)部，研究所必須有專職或兼職的北京首信股份有限公司 行政管理制度 14 資產(chǎn)管理員。 第二十五條：資 產(chǎn)管理員的工作職責(zé)：保障公司資產(chǎn)的安全完整，負(fù)責(zé)登記本部門的固定資產(chǎn)臺(tái)帳，登記固定資產(chǎn)的 使用、變動(dòng)、報(bào)廢、處理情況，定期與不定期的對(duì)本部門的資產(chǎn)進(jìn)行清查。 第二十六條： 各類固定資產(chǎn)的維護(hù)手冊(cè)、保修單據(jù)應(yīng)由使用部門的資產(chǎn)管理員統(tǒng)一保管。 第二十八條： 固定資產(chǎn)使用部門應(yīng)對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行保養(yǎng)和清潔，確保固定資產(chǎn)處于良好運(yùn)行狀態(tài)。 第三十條 ：各類固定資產(chǎn)在使用過程中如需增加器件或進(jìn)行維修的，應(yīng)首先與總裁辦聯(lián)系，由總裁辦負(fù)責(zé)器件購(gòu)置和聯(lián)系維修 （研發(fā)和生產(chǎn)專用設(shè)備由技術(shù)管理部負(fù)責(zé)）， 各使用部門配合工作。其中增加器件單個(gè)金額超過 2021 元的應(yīng)參照固定資產(chǎn)購(gòu)置要求辦理相關(guān)手續(xù)，到總裁辦辦理固定資產(chǎn)卡片和固定資產(chǎn)實(shí)物帳的變更，報(bào)銷時(shí)需附有固定資產(chǎn)變更卡片。 第三十二條： 固定資產(chǎn)盤點(diǎn)清查由總裁辦、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)部和各資產(chǎn)使用部門共同 進(jìn)行 （必要時(shí)審計(jì)部共同參加），對(duì)盤點(diǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的盈虧和資產(chǎn)毀損，應(yīng)逐個(gè)查明原因，協(xié)商提出處理意見，報(bào)公司總裁審批，其中涉及的責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。 第三十三條： 部門間調(diào)劑使用固定資產(chǎn)，應(yīng)填寫《固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)劑通知單》（見附件），經(jīng)使用雙方部門經(jīng)理、總裁辦、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)部簽字后，報(bào)主管副總裁（設(shè)備主管部門 ）批準(zhǔn)。 第三十四條 ：部門間臨時(shí)借用固定資產(chǎn)，借入方應(yīng)填寫《固定資產(chǎn)內(nèi)部借用通知單》（見附件），說明借用資產(chǎn)的名稱、借用原因、借用期限等，由借用人和本部門經(jīng)理簽字，交借出方部門經(jīng)理審批，總裁辦備案。 第三十五條 ：離職人員在辦理離職手續(xù)時(shí)，所使用的各類固定資產(chǎn)一律退還，離職人員所在部門的資產(chǎn)管理員應(yīng)負(fù)責(zé)檢查退還資產(chǎn)的配置、配件和相關(guān)資料是否完整，了解退還資產(chǎn)的使 用狀況，如有遺北京首信股份有限公司 行政管理制度 16 失、人為損壞或配置配件缺失，離職人員應(yīng)負(fù)責(zé)賠償。 第三十六條： 人員在公司內(nèi)部調(diào)動(dòng)，原使用的計(jì)算機(jī)根據(jù)不同情況進(jìn)行不同的處理，如調(diào)入部門有閑置計(jì)算機(jī)，不需要重新購(gòu)置的，計(jì)算機(jī)仍留在調(diào)出部門，如調(diào)入部門沒有閑置計(jì)算機(jī)，需要重新購(gòu)置的，應(yīng)將調(diào)出部門的計(jì)算機(jī)調(diào)劑調(diào)入部門使用，辦理資產(chǎn)使用部門的變更登記。 第三十七條： 固定資產(chǎn)的改造包括固定 資產(chǎn)大、中修，技術(shù)改造、技術(shù)更新。實(shí)施之前，由實(shí)施部門根據(jù)預(yù)算向總裁辦提出申請(qǐng)，總裁辦會(huì)同技術(shù)管理部和經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)部審核后由經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)部按工單核算。 第三十八條：固定資產(chǎn)的出租統(tǒng)一由總裁辦對(duì)外辦理手續(xù)。出租的固 定資產(chǎn)必須報(bào)經(jīng)總裁批準(zhǔn)，并辦理正式出租協(xié)議后，方可租出。 北京首信股份有限公司 行政管理制度 17 第三十九條：固定資產(chǎn)的租入統(tǒng)一由總裁辦辦理租 賃手續(xù)。固定資產(chǎn)租入時(shí)，應(yīng)由使用單位和總裁辦 按租賃協(xié)議進(jìn)行清點(diǎn) ， 由總裁辦建立實(shí)物數(shù)量臺(tái)帳（不并入公司的資產(chǎn)帳）。報(bào)總裁批準(zhǔn)后，由總裁辦辦理租賃協(xié)議。租入固定資產(chǎn)的租賃費(fèi)支出，由總裁辦進(jìn)行審核并辦理相關(guān)手續(xù)。 第四十一條：固定資產(chǎn)連續(xù)停止使用三個(gè)月以上，應(yīng)列為“封存設(shè)備”。待啟用時(shí)，總裁辦也須在兩日內(nèi)書面通知經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)部，以便恢復(fù) 提取折舊費(fèi)； 連續(xù)停用二年以上的固定資產(chǎn)，應(yīng)列為“閑置設(shè)備 或“閑置 儀表 ，申請(qǐng)有償調(diào)撥或出售。 第四十三條：總裁辦應(yīng)定期與經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資產(chǎn)的財(cái)務(wù)人員進(jìn)行帳目核對(duì)。如出現(xiàn)不符時(shí)應(yīng)編制差異表，注明差異原因。 第四十五條： 固定資產(chǎn)報(bào)廢審批權(quán)限： 固定資產(chǎn)報(bào)廢單件原值在 10， 000 元以下的，由使用部門提出申請(qǐng)，經(jīng)總裁辦、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)部會(huì)簽后，由主管副總裁審批。 固定資產(chǎn)報(bào)廢無論金額大小，均須到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審批后才能執(zhí)行（除第四十四條第一項(xiàng)）。 北京首信股份有限公司 行政管理制度 19 固定資產(chǎn)報(bào)廢應(yīng)有相應(yīng)的技術(shù)鑒定，其中專用設(shè)備、儀器儀表由技術(shù)管理部負(fù)責(zé)鑒定；辦公設(shè)備、家具、房屋、運(yùn)輸工具及其他由總裁辦負(fù)責(zé)鑒定。 “審批意見 ”一欄簽署完畢的“報(bào)廢單”，分別交總裁辦、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)部留存。 報(bào)廢固定資產(chǎn)應(yīng)按審批要求及時(shí)處理，報(bào)廢所得殘值收入應(yīng)交財(cái)務(wù)部作帳務(wù)處理。 第四十八條：處罰規(guī)定包括： 如果相關(guān)人員沒有按上述規(guī)定執(zhí)行，但沒有造成重大損失時(shí)，由財(cái)務(wù)部書面通報(bào)本人及所在部門經(jīng)理。 如果由于部門領(lǐng)導(dǎo)的原因而造成相關(guān)人員沒有按上述規(guī)定執(zhí)行，但北京首信股份有限公司 行政管理制度 20 沒有造成重大損失時(shí)，由財(cái)務(wù)部書面通報(bào)部門經(jīng)理、直接責(zé)任人及該部門的公司主管領(lǐng)導(dǎo)。 第六章 附則 第四十九條：本制度經(jīng)董事會(huì)審議通過后自頒布之日起開始執(zhí)行。 北京首信股份有限公司 行政管理制度 21 固定資產(chǎn)報(bào)廢單 編號(hào)： 年 月 日 申請(qǐng)報(bào)廢 物品名稱 規(guī)格 型號(hào) 數(shù)量 申請(qǐng)部門 申請(qǐng)人 報(bào)廢品 金額 報(bào)廢原因 鑒定及處理 意見 鑒定人： 審批意見 金額 申請(qǐng)物品報(bào)廢部門 總裁辦 財(cái)務(wù)部 主管副總裁 總裁 5萬元以下 5萬元以上 固定資產(chǎn)管理員 直接出售廢品經(jīng)手人 北京首信股份有限公司 行政管理制度 22 固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)劑通知單 編號(hào)： 日期 固定資產(chǎn) 名稱 固定資產(chǎn) 數(shù)量 固定資產(chǎn) 型號(hào) 固定資產(chǎn) 配置 調(diào)劑前 使用部門 調(diào)劑后 使用部門 調(diào)劑前 保 管人 調(diào)劑后 保管人