【正文】 論 預(yù)期收入理論 三個(gè)發(fā)展階段 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 三、負(fù)債管理理論 （一）負(fù)債管理理論成因分析： 第一，追求高額利潤(rùn)的內(nèi)在動(dòng)力和市場(chǎng)激烈競(jìng)爭(zhēng)的外在壓力。 第三，銀行管理制度的限制，嚴(yán)重的通貨膨脹，存款利息在吸引資金方面的吸引力越來(lái)越小，競(jìng)爭(zhēng)力下降。 第二節(jié) 商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 （二）負(fù)債管理理論基本內(nèi)容： 該理論認(rèn)為： 商業(yè)銀行在保證流動(dòng)性方面，沒有必要完全依賴建立分層次的流動(dòng)性的儲(chǔ)備資產(chǎn)的方式。 該理論的主要特征表現(xiàn)在以下方面： 第一、以負(fù)債作為保證商業(yè)銀行流動(dòng)性的經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)。 第三、負(fù)債經(jīng)營(yíng)是實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行流動(dòng)性和盈利性均衡的工具。 第二節(jié) 商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 （三）負(fù)債管理理論局限性 1. 與“三性”均衡的要求發(fā)生矛盾。 3. 如果商業(yè)銀行的外部債務(wù)過(guò)多，而資產(chǎn)又不能及時(shí)收回，為了保證銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性，只好濫用自己信用創(chuàng)造的功能，更多的派生存款，最終導(dǎo)致通貨膨脹，微觀與宏觀的危機(jī)凸現(xiàn)。 商業(yè)銀行的資本與資產(chǎn)（ Asset)不同。 第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 二、商業(yè)銀行的資本 １、銀行資本概念 商業(yè)銀行通常把產(chǎn)權(quán)資本稱為一級(jí)資本或核心資本，把債務(wù)資本稱為二級(jí)資本或從屬資本，因此商業(yè)銀行資本具有雙重性質(zhì)。 第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 二、商業(yè)銀行的資本 ２、銀行資本的構(gòu)成 （１）優(yōu)先股 （２）普通股股權(quán) (普通股、資本盈余、留存盈余） （３）長(zhǎng)期資本性票據(jù)和資本性債券 （４）補(bǔ)償性準(zhǔn)備金 （資本準(zhǔn)備金、損失準(zhǔn)備金） ３、 《 巴塞爾協(xié)議 》 及其 《 補(bǔ)充協(xié)議 》 參見第八章 第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 三、商業(yè)銀行的負(fù)債及負(fù)債業(yè)務(wù) 第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 存款負(fù)債 借入負(fù)債 結(jié)算中的 負(fù) 債 商業(yè)銀行的 負(fù) 債 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 存款負(fù)債 活期存款 定期存款 儲(chǔ)蓄存款 外匯存款 存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新 借入負(fù)債 向中央銀行借款 再貼現(xiàn)、再貸款 向銀行同業(yè)借款 同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 回購(gòu)協(xié)議、轉(zhuǎn)抵押 從金融市場(chǎng)借款 發(fā)行金融債券 歐洲貨幣市場(chǎng)借款 結(jié)算中負(fù)債 結(jié)算保證金 支票結(jié)算 聯(lián)行匯差占用 三、商業(yè)銀行的負(fù)債及負(fù)債業(yè)務(wù) 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 四、商業(yè)銀行的資產(chǎn)及資產(chǎn)業(yè)務(wù) 第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) （ 1）現(xiàn)金資產(chǎn) 庫(kù)存現(xiàn)金 在中央銀行的存款 同業(yè)存款 （ 2）貸款資產(chǎn) （ 3）證券資產(chǎn) （ 4）固定資產(chǎn) （ 5）匯差資金 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 準(zhǔn)備金 商業(yè)銀行為應(yīng)付日常的提款要求而保留的流動(dòng)性最高的資產(chǎn)。 對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，準(zhǔn)備金是收益最低的資產(chǎn)，但卻是商業(yè)銀行維持正常經(jīng)營(yíng)所必需的。 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 五、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù) 第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 表外業(yè)務(wù)有狹義和廣義之分： 狹義的表外業(yè)務(wù) 是指有風(fēng)險(xiǎn)且未列入資產(chǎn)負(fù)債表中的金融活動(dòng)； 廣義的表外業(yè)務(wù) 是指除了狹義的表外業(yè)務(wù)之外還包括結(jié)算、代理、咨詢等無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的金融服務(wù)活動(dòng)。 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 五、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù) 第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 表外業(yè)務(wù)是從資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)中衍生出來(lái)的。 《 巴塞爾協(xié)議 》 所定義的表外業(yè)務(wù)是指狹義的表外業(yè)務(wù)。 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 六、銀行電子化對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的影響 第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 網(wǎng)絡(luò)銀行給客戶帶來(lái)極大的快捷與方便。 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的概念與特征 第四節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 （一）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的概念 風(fēng)險(xiǎn)： 由于事物的不確定性而存在的一種損失的可能性。 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 （二）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征 第四節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 普遍性 擴(kuò)散性 隱蔽性 客觀性 可變性 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類 第四節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 政策風(fēng)險(xiǎn) 利率風(fēng)險(xiǎn) 法律風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn) 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) 資本風(fēng)險(xiǎn) 決策風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn) 經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn) 外部風(fēng)險(xiǎn)： 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)： 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的處置 第四節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防： 對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置防 ” 火 “ 屏障 風(fēng)險(xiǎn)的回避： 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)明顯的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)避重就輕 風(fēng)險(xiǎn)的分散： “ 不要把雞蛋放在一個(gè)籃子里 ” 風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移： 用合法手段轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償： 用資本、利潤(rùn)、抵押品等補(bǔ)償遭受 的損失 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 四、商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的分類管理 （一）貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理的含義 貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類是指商業(yè)銀行的信貸分析和管理人員、或者是金融監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合所能夠獲得到的全部信息并運(yùn)用最佳的判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)貸款質(zhì)量做出評(píng)價(jià)。 第四節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 （三）貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的意義： 第一、有助于培養(yǎng)健康的信貸文化 第二、有助于銀行會(huì)計(jì)部門全面、真實(shí)地反映銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量。 第四、有助于商業(yè)銀行自身的管理，以及貨幣當(dāng)局的監(jiān)管 另外，貨幣當(dāng)局要對(duì)商業(yè)銀行實(shí)行有效監(jiān)管，必須通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)的檢查與監(jiān)控，而要做到這一點(diǎn)，就必須制定和發(fā)布統(tǒng)一的貸款分類標(biāo)準(zhǔn)。 第四節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn) 復(fù)習(xí)思考題 本章重要概念 本 章 復(fù) 習(xí) 第六章 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 本章小結(jié) ， 而不是 唯一的提供者； 行的區(qū)別； ； 6C原則； 。 學(xué)習(xí)本章后 ， 你應(yīng)當(dāng)知道： 各種非銀行金融機(jī)構(gòu)的概念 、 特征 、 功能； 各種非銀行金融機(jī)構(gòu)的基本業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)； 我國(guó)各種非銀行金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)狀與發(fā)展 。 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 第一節(jié) 保險(xiǎn)公司 保險(xiǎn)的基本構(gòu)成要素 可保風(fēng)險(xiǎn) —— 保險(xiǎn)的第一要素 多個(gè)經(jīng)濟(jì)單位集合 —— 體現(xiàn)保險(xiǎn)的互助性 保險(xiǎn)基金 —— 建立損失分?jǐn)偟幕A(chǔ) 保險(xiǎn)合同 —— 約定權(quán)利義務(wù)的經(jīng)濟(jì)協(xié)議 保險(xiǎn)機(jī)構(gòu) —— 以保險(xiǎn)公司形式存在，也可是自然人 數(shù)理依據(jù) —— 保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ) 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 第一節(jié) 保險(xiǎn)公司 分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) 補(bǔ)償損失 投 資 防災(zāi)防損 保險(xiǎn)的功能 保險(xiǎn)的功能 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 第一節(jié) 保險(xiǎn)公司 二、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的種類 保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的種類 保險(xiǎn)對(duì)象 實(shí)施形式 業(yè)務(wù)承保方式 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) 法定保險(xiǎn) 原保險(xiǎn) 責(zé)任保險(xiǎn) 自愿保險(xiǎn) 再保險(xiǎn) 保證保險(xiǎn) 重復(fù)保險(xiǎn) 人身保險(xiǎn) 共同保險(xiǎn) 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 第一節(jié) 保險(xiǎn)公司 三、中國(guó)的保險(xiǎn)業(yè) 如今，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展十分迅速，表現(xiàn)在： ，多元化的機(jī)構(gòu)體系已形成； 。 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 第二節(jié) 投資銀行 一、投資銀行的基本理論 美國(guó)著名投資金融投資專家 羅伯特 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 第二節(jié) 投資銀行 二、投資銀行的主要業(yè)務(wù) 證券承銷 風(fēng)險(xiǎn)投資 證券交易 理財(cái)顧問(wèn) 項(xiàng)目融資 資產(chǎn)證券化 企業(yè)的兼并與收購(gòu) 金融衍生工具業(yè)務(wù) 基金管理 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 第二節(jié) 投資銀行 二、我國(guó)的投資銀行業(yè) 我國(guó)除了成立于 1995年 8月的中國(guó)國(guó)際金融有限公司外，目前還沒有真正意義上的投資銀行。 一個(gè)典型的信托行為要涉及三方關(guān)系人，即委托人、受托人和受益人。 信托的實(shí)質(zhì)： 將責(zé)任與利益分開。 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 第三節(jié) 信托公司 二、信托業(yè)務(wù)