【正文】 行資本的構(gòu)成 （１）優(yōu)先股 （２）普通股股權(quán) (普通股、資本盈余、留存盈余） （３）長期資本性票據(jù)和資本性債券 （４）補(bǔ)償性準(zhǔn)備金 （資本準(zhǔn)備金、損失準(zhǔn)備金） ３、 《 巴塞爾協(xié)議 》 及其 《 補(bǔ)充協(xié)議 》 參見第八章 第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 三、商業(yè)銀行的負(fù)債及負(fù)債業(yè)務(wù) 第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 存款負(fù)債 借入負(fù)債 結(jié)算中的 負(fù) 債 商業(yè)銀行的 負(fù) 債 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 存款負(fù)債 活期存款 定期存款 儲蓄存款 外匯存款 存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新 借入負(fù)債 向中央銀行借款 再貼現(xiàn)、再貸款 向銀行同業(yè)借款 同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 回購協(xié)議、轉(zhuǎn)抵押 從金融市場借款 發(fā)行金融債券 歐洲貨幣市場借款 結(jié)算中負(fù)債 結(jié)算保證金 支票結(jié)算 聯(lián)行匯差占用 三、商業(yè)銀行的負(fù)債及負(fù)債業(yè)務(wù) 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 四、商業(yè)銀行的資產(chǎn)及資產(chǎn)業(yè)務(wù) 第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) （ 1）現(xiàn)金資產(chǎn) 庫存現(xiàn)金 在中央銀行的存款 同業(yè)存款 （ 2）貸款資產(chǎn) （ 3）證券資產(chǎn) （ 4）固定資產(chǎn) （ 5）匯差資金 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 準(zhǔn)備金 商業(yè)銀行為應(yīng)付日常的提款要求而保留的流動性最高的資產(chǎn)。 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 五、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù) 第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 表外業(yè)務(wù)有狹義和廣義之分： 狹義的表外業(yè)務(wù) 是指有風(fēng)險(xiǎn)且未列入資產(chǎn)負(fù)債表中的金融活動； 廣義的表外業(yè)務(wù) 是指除了狹義的表外業(yè)務(wù)之外還包括結(jié)算、代理、咨詢等無風(fēng)險(xiǎn)的金融服務(wù)活動。 《 巴塞爾協(xié)議 》 所定義的表外業(yè)務(wù)是指狹義的表外業(yè)務(wù)。 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的概念與特征 第四節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 （一）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的概念 風(fēng)險(xiǎn)： 由于事物的不確定性而存在的一種損失的可能性。 第四節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 （三）貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的意義： 第一、有助于培養(yǎng)健康的信貸文化 第二、有助于銀行會計(jì)部門全面、真實(shí)地反映銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量。 第四節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn) 復(fù)習(xí)思考題 本章重要概念 本 章 復(fù) 習(xí) 第六章 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 本章小結(jié) ， 而不是 唯一的提供者； 行的區(qū)別； ； 6C原則； 。 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 第一節(jié) 保險(xiǎn)公司 保險(xiǎn)的基本構(gòu)成要素 可保風(fēng)險(xiǎn) —— 保險(xiǎn)的第一要素 多個(gè)經(jīng)濟(jì)單位集合 —— 體現(xiàn)保險(xiǎn)的互助性 保險(xiǎn)基金 —— 建立損失分?jǐn)偟幕A(chǔ) 保險(xiǎn)合同 —— 約定權(quán)利義務(wù)的經(jīng)濟(jì)協(xié)議 保險(xiǎn)機(jī)構(gòu) —— 以保險(xiǎn)公司形式存在，也可是自然人 數(shù)理依據(jù) —— 保險(xiǎn)經(jīng)營的基礎(chǔ) 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 第一節(jié) 保險(xiǎn)公司 分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) 補(bǔ)償損失 投 資 防災(zāi)防損 保險(xiǎn)的功能 保險(xiǎn)的功能 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 第一節(jié) 保險(xiǎn)公司 二、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的種類 保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的種類 保險(xiǎn)對象 實(shí)施形式 業(yè)務(wù)承保方式 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) 法定保險(xiǎn) 原保險(xiǎn) 責(zé)任保險(xiǎn) 自愿保險(xiǎn) 再保險(xiǎn) 保證保險(xiǎn) 重復(fù)保險(xiǎn) 人身保險(xiǎn) 共同保險(xiǎn) 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 第一節(jié) 保險(xiǎn)公司 三、中國的保險(xiǎn)業(yè) 如今，我國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展十分迅速，表現(xiàn)在： ，多元化的機(jī)構(gòu)體系已形成； 。 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 第二節(jié) 投資銀行 二、投資銀行的主要業(yè)務(wù) 證券承銷 風(fēng)險(xiǎn)投資 證券交易 理財(cái)顧問 項(xiàng)目融資 資產(chǎn)證券化 企業(yè)的兼并與收購 金融衍生工具業(yè)務(wù) 基金管理 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 第二節(jié) 投資銀行 二、我國的投資銀行業(yè) 我國除了成立于 1995年 8月的中國國際金融有限公司外，目前還沒有真正意義上的投資銀行。 信托的實(shí)質(zhì)： 將責(zé)任與利益分開。 1931年以后，官營的信托機(jī)構(gòu)也開始出現(xiàn)，如 1931年中國銀行和交通銀行設(shè)立了信托部， 1933年設(shè)立了上海興業(yè)信托社， 1935年設(shè)立了中央信托局。 1999年開始的第 5次清理整頓是最嚴(yán)厲的一次，經(jīng)過重組整合之后，全國只保留了 60家規(guī)模較大、效益好、管理嚴(yán)格、真正從事受托理財(cái)業(yè)務(wù)的信托投資公司。 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 第三節(jié) 信托公司 根據(jù) 《 信托投資公司管理辦法 》 的規(guī)定，信托公司的業(yè)務(wù)范圍可劃分為五大類： 信托業(yè)務(wù)。 包括代保管業(yè)務(wù)、信用鑒證、資信調(diào)查及經(jīng)濟(jì)咨詢業(yè)務(wù)； 自有資金的投資、貸款、擔(dān)保等業(yè)務(wù)。 1981年 4月，由中國國際信托投資公司、北京市機(jī)電設(shè)備公司和日本東方租賃公司合資成立了中國第一家中外合資租賃公司 ——中國東方租賃有限公司； 1981年 7月，中信公司和國家物資部等單位聯(lián)合組建中國租賃有限公司。 到 2020年底 ， 按照現(xiàn)行的有關(guān)法規(guī) ， 目前可以合法開展融資租賃業(yè)務(wù)的只有 12家金融類和 40多家中外合資類公司 。 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 第五節(jié) 投資基金 一、投資基金基本理論 從基金組織或機(jī)構(gòu)角度理解： 投資基金是按照共同投資、共享收益、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的基本原則和股份公司的某些原則，運(yùn)用現(xiàn)代信托關(guān)系的機(jī)制，以基金方式將各個(gè)投資者彼此分散的資金集中起來，交由投資專家運(yùn)作和管理，主要投資于證券等金融產(chǎn)品或其他產(chǎn)業(yè)部門，以實(shí)現(xiàn)預(yù)定目的的投資組織制度。 20世紀(jì) 20年代后，投資基金傳入美國 20世紀(jì) 80年代后，投資基金在全世界范圍內(nèi)得到快速發(fā)展。 同年 10月，中國第一家規(guī)范化的專業(yè)基金管理公司 ——深圳投資基金管理公司也開始投入運(yùn)行。 第四，便捷的基金銷售渠道初步建立，分支機(jī)構(gòu)眾多的商業(yè)銀行成為當(dāng)前大多數(shù)基金銷售的主要渠道，公司的直銷、證券公司的代銷也初步發(fā)揮作用。 第二，應(yīng)有更多的發(fā)育良好的、可供選擇的基礎(chǔ)性金融產(chǎn)品和較完整的金融市場體系。 國外的財(cái)務(wù)公司分三種類型： ① 銷售金融公司、 ② 消費(fèi)者金融公司 ③ 商業(yè)金融公司 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 第六節(jié) 其他非銀行金融機(jī)構(gòu) 在我國，財(cái)務(wù)公司是 “ 企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司 ” 的簡稱。 基本經(jīng)營目標(biāo)：以簡便的手續(xù)和較底的利率，向社員提供金融服務(wù)，幫助經(jīng)濟(jì)力量薄弱的個(gè)人解決資金困難以免遭高利盤剝。 政策性金融三個(gè)特征： 政策性、優(yōu)惠性、融資有償性。 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 第六節(jié) 其他非銀行金融機(jī)構(gòu) 我國的政策性金融機(jī)構(gòu)： 成立于 1994年； 有三家：國家開發(fā)銀行 中國進(jìn)出口銀行 中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 成立于 1994年 3月，注冊資本 500億元人民幣 100%政府擁有，直屬國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo) 中國三家政策性銀行中最大的一家，除中國人民銀行外唯一正部級金融機(jī)構(gòu) 主要職能： 支持基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè) 支持國家區(qū)域發(fā)展政策 承擔(dān)國際金融組織轉(zhuǎn)貸款業(yè)務(wù) 第六節(jié) 其他非銀行金融機(jī)構(gòu) （ 1） . 國家開發(fā)銀行 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 （ 2） . 中國進(jìn)出口銀行 中國進(jìn)出口銀行主要為機(jī)電產(chǎn)品和成套設(shè)備等資本性貨物進(jìn)出口提供政策性金融支持。 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 本章小結(jié) 2．從經(jīng)濟(jì)角度定義，保險(xiǎn)是一種分?jǐn)傄馔馐鹿蕮p失的財(cái)務(wù)安排；從法律角度講，保險(xiǎn)則是一方（保險(xiǎn)人）同意補(bǔ)償另一方（被保險(xiǎn)人）損失的合同安排。 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 本章小結(jié) 3．現(xiàn)代意義上的投資銀行是指經(jīng)營全部資本市場業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)包括證券承銷與經(jīng)紀(jì)、企業(yè)融資、兼并收購、咨詢服務(wù)、資產(chǎn)管理、創(chuàng)業(yè)資本等。一個(gè)典型的信托行為要涉及三方關(guān)系人，信托最突出的特征是對信托財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的分割，基本功能是對財(cái)產(chǎn)事務(wù)的管理和融通資金。租賃的種類可分為傳統(tǒng)租賃和現(xiàn)代租賃；節(jié)稅租賃和非節(jié)稅租賃；單一投資租賃和杠桿租賃；直接租賃、轉(zhuǎn)租賃和回租等