【正文】 將資本劃分為兩類：一類是核心資本，另一類是附屬資本銀行的核心資本由股本和公開儲備兩部分構(gòu)成股本包括普通股和永久非累積優(yōu)先股，公開儲備是指通過保留盈余或其盈余的方式在資產(chǎn)負(fù)債表上明確反映的儲備。1. 交易賬戶，是私人和企業(yè)為了交易的目的而開立的支票賬戶，客戶可以通過支票，匯票，電話轉(zhuǎn)賬，自動出納機等提款對第三者支付款項。3. 資金成本是包括利息在內(nèi)的花費在吸收負(fù)債上的一切開支4. 可用資金成本，是指銀行可以實際用于貸款和投資的資金。在中央銀行的存款，是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金。3. 影響超額準(zhǔn)備金的因素是什么？銀行應(yīng)該如何進行超額準(zhǔn)備金管理存款波動，超額準(zhǔn)備金保有數(shù)量與預(yù)期存款流出量為正相關(guān)關(guān)系。商業(yè)銀行可以通過同業(yè)拆借，短期證券回購及商業(yè)票據(jù)交易，中央銀行融資，商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度以及出售其他資產(chǎn)等多種方法來進行超額準(zhǔn)備金頭寸的調(diào)度與補充。他可以幫助銀行的管理層迅速發(fā)現(xiàn)問題貸款，檢查信貸政策的執(zhí)行情況，提供預(yù)警信號，幾時發(fā)現(xiàn)貸款質(zhì)量變化，防止貸款質(zhì)量惡化。同時，銀行的追加資金必須能夠確認(rèn)詞句可疑挽救一個企業(yè)，否則這一舉動就是不明智的。目前成立的資產(chǎn)管理公司對幫助解放銀行的不良資產(chǎn)有怎樣的意義？還需要做哪些努力？由于國有商業(yè)銀行在我國金融體系中的壟斷地位，使得一旦國有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)問題，就會影響整個金融體系的安全。加快國有企業(yè)改革，真正實現(xiàn)國有企業(yè)經(jīng)營機制的轉(zhuǎn)換，才能保證貸款行為是建立在商業(yè)基礎(chǔ)之上的發(fā)展資本市場是解決國有企業(yè)對銀行過分依賴的重要途徑之一改革銀行體系，加強競爭，消除壟斷是提高銀行體系經(jīng)營效率的關(guān)鍵加強中央銀行監(jiān)管馬蹄糕監(jiān)管水平，完善政府財政職能，才能最終解決銀行體系不良資產(chǎn)的產(chǎn)生機制。貸款利率等于優(yōu)惠利率加上加成部分減去優(yōu)惠利率加上違約風(fēng)險貼水加上期限風(fēng)險貼水成本收益定價法，他需要考慮三個因素：貸款產(chǎn)生的總收入 借款人實際使用的資金額，貸款總收入與借款人實際使用的資金金額之間的比率補償余額是借款者同意將一部分存款存入貸款銀行。第七章1. 商業(yè)銀行為什么要發(fā)展消費信貸？消費信貸有何特征消費信貸可以改善銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低經(jīng)營風(fēng)險消費信貸是商業(yè)銀行一個新的利潤增長點消費信貸是提高商業(yè)銀行競爭力的重要途徑高風(fēng)險性高收益性周期性利率不明感性2. 消費信貸有哪些品種?各有什么風(fēng)險特點？如何控制風(fēng)險居民住宅抵押貸款，是指為了買房者提供融資的貸款非住宅貸款是一種有確定用途的個人消費貸款，它涵蓋的范圍比較廣，而且以長期貸款為主，主要包括汽車貸款，耐用消費品貸款，教育貸款和旅游貸款等信用卡貸款是一種短期，無指定用途的消費貸款控制消費信貸風(fēng)險的主要手段 建立覆蓋全社會的個人信用系統(tǒng) 在住宅抵押貸款業(yè)務(wù)中，銀行根據(jù)房地產(chǎn)市場前景的判斷，確定合適的首付額度，收緊或放寬實際貸款額規(guī)定每月還本付息的最高限額，銀行將借款人每月還本付息額限定在家庭收入的一定比例之內(nèi)，同時加強對借款人職業(yè)和收入穩(wěn)定性的審查，避免消費者每月還款額占收入比例過大，影響其正常的生活和償還能力在信用卡批核過程中，銀行設(shè)立申請人的最低月收入額，查看并跟蹤持卡人的儲蓄賬戶記錄，建立黑名單制度，及早發(fā)現(xiàn)信用卡的惡意透支和欺詐行為。7. 住宅抵押貸款有哪些種類從貸款利率來看，可以分為固定利率和浮動利率貸款兩大類；從資金金額來看，可以分為普通貸款和大額貸款兩類；從貸款用途來看，可以分為新購房貸款，維修貸款和建房貸款等8. 為什么需要發(fā)展住宅抵押貸款二級市場開展信貸資產(chǎn)證券化，建立住房信貸資產(chǎn)二級市場對我國發(fā)展金融市場，維護金融穩(wěn)定有很多下現(xiàn)實意義：一是有助于改善銀行業(yè)信貸結(jié)構(gòu)錯配狀況，提高銀行資產(chǎn)的流動性，加速信貸資金周轉(zhuǎn)二是有助于提供商業(yè)銀行資本充足率三是有助于分散信貸風(fēng)險四是有助于發(fā)展資本市場五是有助于適應(yīng)金融對外開放9. 試比較汽車貸款共計兩種方式的利弊間客模式優(yōu)勢在于購車人免去了申請貸款的繁雜手續(xù)，縮短了購車時間銀行可以利用汽車經(jīng)銷商或制造商的銷售網(wǎng)絡(luò)，推銷自己的消費信貸產(chǎn)品，而且有汽車銷售公司提供信用擔(dān)保，銀行不必對眾多的申請人進行信用評估，能夠較快地擴大汽車貸款規(guī)模汽車經(jīng)銷商獲得銀行的資金支持，減少了資金周轉(zhuǎn)的壓力，有利于提供更優(yōu)惠的銷售條件，擴大銷售規(guī)模并增加銷售收入汽車經(jīng)銷商的擔(dān)保有利于保險公司降低風(fēng)險，擴大市場占有率和保費收入缺陷汽車銷售公司收取的費用項目多，數(shù)額偏高，與其提供的服務(wù)并不等價，增加了購車人的額外支出該機制的正常運行嚴(yán)重依賴于汽車銷售商的信用。銀行的資金成本，貸款費用越高，貸款利率就越高。由此可以看出，這種投資方法具有很大的風(fēng)險，不能保證銀行獲得中等的程度的收益。6. 從經(jīng)濟發(fā)展和金融創(chuàng)新的角度解釋銀行業(yè)與證券業(yè)的分離與融合分離融合再分離再融合第一階段：早期的自然分離階段各自的業(yè)務(wù)明確商業(yè)銀行經(jīng)營的業(yè)務(wù)是較典型的資金存貸和其他信用業(yè)務(wù)，而證券公司則主要經(jīng)營發(fā)行證券和票據(jù)承銷業(yè)務(wù)第二階段：隨著英國工業(yè)革命的發(fā)展，英國的商人銀行以及歐洲各國的證券市場規(guī)?？涨皵U大，各種銀行，非銀行金融機構(gòu)的建立以及金融市場的形成，標(biāo)志著金融體系的基本格局已經(jīng)建立。第九章1. 商業(yè)銀行是如何從早期的資產(chǎn)管理發(fā)展到資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的？這一演變過程說明了什么問題？資產(chǎn)負(fù)債外管理理論為什么會產(chǎn)生？資產(chǎn)管理理論，社會上出現(xiàn)了資金盈余的資金來源，從商業(yè)銀行自身資金來源結(jié)構(gòu)上看，其資金來源渠道固定，主要來自于活期存款，銀行擴大資金來源的能動性很小，因此銀行經(jīng)營管理的重點放在資產(chǎn)業(yè)務(wù)上。銀行應(yīng)對資產(chǎn)負(fù)債兩方面業(yè)務(wù)進行全方位，多層次的管理，保證資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整的及時性，靈活性，以此保證流動性供給能力2. 銀行怎樣測量利率風(fēng)險？資金缺口管理應(yīng)該如何進行？資金缺口是指利率敏感資產(chǎn)和負(fù)債的差額，一般而言，銀行的資金缺口絕對值越大，銀行承擔(dān)的利率風(fēng)險越大。利率期貨是指交易雙方在集中性的市場以公開競價的方式所進行的利率期貨合約的交易?？傊@些風(fēng)險主要包括信用風(fēng)險，市場風(fēng)險，結(jié)算風(fēng)險，政治風(fēng)險和法律風(fēng)險。按照所用支付工具的不同，又分為電匯，信匯和票匯。逆匯方式是由收款人出票，通過銀行向付款人收取款項的一種方式托收是由債權(quán)人主動向國外的債務(wù)人開立匯票，并委托本地外匯銀行通過其在國外的分行或代理行，向債務(wù)人收取款項的一種結(jié)算方式。期權(quán)買方獲得這種買賣權(quán)利的條件是向期的賣方支付一筆期權(quán)費，無論期權(quán)買方最后執(zhí)行該期權(quán)還是放棄該期權(quán)，期權(quán)費均不給予退還。福費廷是一項包購業(yè)務(wù)，是指在國際貿(mào)易中，出口商將進過進口商承兌的中產(chǎn)期商業(yè)票據(jù)無追索權(quán)地售予銀行，從而提前去的現(xiàn)款。進口商在最有一段期限內(nèi)按商定條件向貸款銀行還本付息后一種方式程序如下：進口商往來銀行與出口商往來銀行簽訂貸款總協(xié)議，規(guī)定總的貸款額度。貸款人為了保障自己的利益，要求對借款人的全部資產(chǎn)和權(quán)益享有留置權(quán)，為了使這些權(quán)利獲得充分保障，貸款人可以對借款人的其他借款進行嚴(yán)格限制，未經(jīng)貸款人同意，借款人是不能找其他債權(quán)人的，此外，貸款人也可以限制借款人把資產(chǎn)再抵押給其他債權(quán)人代保管賬戶。6. 電子銀行具有何種發(fā)展趨勢電子銀行向多元化，個性化發(fā)展提供窗式綜合服務(wù)決策電子化和管理智能化內(nèi)部控制將實現(xiàn)程序化硬約束推動金融服務(wù)全球化促進不同類型的金融市場整合第十三章1. 銀行資產(chǎn)負(fù)債表的主要內(nèi)容是什么？對銀行的財務(wù)分析他們起到什么樣的作用？資金（現(xiàn)金資產(chǎn) 準(zhǔn)備金 證券投資 貸款 固定資產(chǎn) 其他資產(chǎn) ）負(fù)債與股東權(quán)益（存款 非存款負(fù)債 其他負(fù)債 股東權(quán)益）資產(chǎn)負(fù)載表的基本結(jié)構(gòu)是根據(jù)“資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益”2. 銀行的損益表能告訴我們銀行經(jīng)營的那些信息收入（利息收入 手續(xù)費收入 其他營業(yè)收入）支出（工資與福利 使用費開支 其他營業(yè)費用 ）利潤3. 怎樣理解銀行的現(xiàn)金流量表？他是怎樣構(gòu)成現(xiàn)金流量表是反映銀行在一定會計期間內(nèi)的經(jīng)營活動，投資活動和籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入和流出情況的會計報表。第十四章1. 什么是銀行并購？銀行并購的動機有哪些？銀行并購是指在市場競爭機制的作用下，銀行為獲取被并購方的經(jīng)營控制權(quán)，有償購買被并購方的部分或全部產(chǎn)權(quán)，以事先資產(chǎn)經(jīng)營一體化。銀行通常采用股票價格與收益比率可以較為真實地反映銀行收益市場價值的變化，因俄日常用市盈率法對銀行并購進行