商業(yè)銀行不良資產現(xiàn)狀與治理對策-預覽頁
【正文】 是國家的，錢存在銀行是絕對安全有保障的，即使銀行倒閉了，還有國家在，決不會坐視存款人的損失不管，因此也就放松了對銀行經(jīng)營的有效監(jiān)督，更忽略了銀行將存款用于何處，能否保值增值。在貸款利率的選擇、貸款對象的確定、貸與不貸、貸多貸少等方面，銀行往往受到行政干預，沒有真正自主起來。長期以來政企不分，國企不是真正意義上的企業(yè)，國企的資產保值增值很大程度與企業(yè)經(jīng)營者沒有直接關系。其次，受傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟模式的影響，為避免許多老國有企業(yè)破產清算，商業(yè)銀行的相當一部分資金流到了產品老化、結構失衡、效率低下的國有企業(yè)。而且，這些企業(yè)總是盡可能降低自有資金在資金總額中的比重，把越來越大的資金缺口留給銀行去填補，導致信貸資金運行質量的惡化，不良貸款由此產生。但是長期以來，企業(yè)(特別是國企)一直都在國家計劃調節(jié)經(jīng)濟中生存，人們的經(jīng)濟活動更是建立在執(zhí)行和完成計劃上，而不以信用原則為基礎，許多人對金融信用缺乏認識，信用觀念淡薄”?！ ×硗?，在金融交易中，由于銀行在獲取客戶信息的過程中往往處于被動地位，獲取的信息是不充分的，貸款人為獲得貸款可能隱瞞真實信息，甚至串通相關部門提供虛假信息，使得金融信用更加扭曲，貸款風險增大。上述惡劣的信用狀況，導致銀行貸款無法收回，從而形成不良貸款。另外，政策銀行成立多年，卻至今未出臺《政策性銀行法》，造成政策性銀行與商業(yè)銀行業(yè)務界限未能理順。而按照《公司法》的規(guī)定，我國公司法的適用范圍，僅限于有限責任公司和股份有限公司，并不包括非公司制的全民和集體所有制企業(yè)。此外，我國對發(fā)達國家和一些發(fā)展中國家信貸風險管理的法律法規(guī)研究較少，未能吸取別人的先進經(jīng)驗，因此，更加重了信貸風險。有一些企業(yè)則采取多頭貸款的方式，盲目地以貸還貸。特別是法定代表人濫用企業(yè)資金，但又不能從賬簿上反映資金的流向，當企業(yè)虧損、倒閉時，企業(yè)的資金去向就難以查明，甚至連應收賬款也無法反映，造成債權人申請執(zhí)行其到期債權無法實現(xiàn)。(四)銀行自身組織及管理制度缺陷，是不良貸款產生的內在原因 發(fā)放貸款中存在的主要問題。經(jīng)對金融借款合同糾紛案分析發(fā)現(xiàn)，有的是個別銀行嚴重違反《貸款通則》規(guī)定的貸款程序，對借款人信用等級及借款的合法性、安全性和盈利性等情況不做審查就草率放貸；有的是對貸款人提供的抵押物、質物權屬的真實性、有效性及實現(xiàn)上述權利的可行性審查不實就輕易放貸；還有就是主管信貸的行長、科長在逐級審批時不認真核實、評定、復測貸款的風險度，即隨意批準放貸。如對企業(yè)、公司間互相擔保審查不嚴。擔保法對抵押、質押的生效條件分別規(guī)定為抵押合同自登記之日起生效，質押合同自權利憑證交付之日起生效。有的銀行嚴重違規(guī)，直接為借款人指定保證人；有的與借款人串通，誘騙擔保人在空白合同上蓋章?lián)?；有的格式合同僅列明由誰擔保，不寫保證期限、保證范圍及保證責任的種類，未征得保證人的書面同意，擅自變更合同約定的借款用途期限等。二是企業(yè)貸款符合借新還舊標準而未及時辦理轉貸手續(xù)，形成大量不良貸款?！ ≈萍s社會資源的合理配置，影響國民經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展?！ ≈L企業(yè)不良經(jīng)營風氣，危害社會信用制度的建設。由于我國商業(yè)銀行的巨額不良貸款，近年來，銀行對于貸款極其謹慎小心，嚴重影響了銀行的放款能力，加之銀行業(yè)務的全面開放及競爭的日益激烈，我國商業(yè)銀行背負著不良資產的歷史包袱，必然會處于十分不利的競爭地位。其次，它會造成銀行的資產損失，即使有抵押物可以變現(xiàn)，但也存在一定的變現(xiàn)難題和資金損失，使得銀行經(jīng)營步履維艱，阻礙其正常發(fā)展，甚至阻礙其參與國際競爭。由于涉及的權益主體關系復雜，僅僅依靠傳統(tǒng)的清收轉化等處置方式已難以取得新的突破。其次，要在中央和地方形成共同管理、聯(lián)合制裁的局面，即一方面對于一些處置中急需解決的法律問題，由最高人民法院出臺相關司法解釋，并對全國范圍內的不良資產處置提供司法支持，運用民事和刑事手段制裁、打擊逃廢債；另一方面，地方政府要有相應的特別行政法規(guī)，明確處置不良資產過程中的責任以及獎懲措施，消除地方保護主義。由于受到傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟體制的制約，我國商業(yè)銀行的經(jīng)營并未真正行使其自主權，政策性投資貸款導致了大量的呆壞賬。國家可從各方面給予優(yōu)惠政策，債權人則對這些不良債權進行科學的包裝，與企業(yè)一道通過各種形式和渠道使其上市，借助證券市場籌集資金，以收回不良資產。(2)創(chuàng)新機制、創(chuàng)新觀念，營造不良貸款處置的良好氛圍。(3)統(tǒng)籌規(guī)劃、綜合處置，下好不良貸款整體處置這盤棋。為此，銀行應首先在第一時間全面掌握、全程監(jiān)控企業(yè)涉訴、賬戶凍結等各種重大事件，并及時、有效、機智、果斷地采取各種應對措施，從而嚴防其全部不良貸款的價值貶損。二是要糾正銀行內部忽視貸款的“三查”、重貸輕管的
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