【正文】 及耗材、維修費、員工交通差旅費、郵寄費、 存款手續(xù) 等， 水電費、房租物業(yè)費由總部統(tǒng)一匯款支付，不得在備用金中支付 。經培訓仍不能適應收銀崗位 或一個月出現(xiàn) 3次收銀差錯的收銀員 調離該崗位。如收到假幣，損失則由責任人承擔。 8. 假幣責任 ：影院需加強假幣防范意識， 影院培訓計劃中必須要有假 鈔鑒別知識的培訓。 現(xiàn)金保管和經辦人要有防范風險的意識，要保持高度警惕性，影院經理 應不定期對影院員工進行 安全 防范措施的教育和指導，并負責監(jiān)督執(zhí)行。 影院當天需存款金額達到一萬元以上時，行政助理必須向影院值班經理報告，要求指派人員陪同前往（即二人同行），否則出現(xiàn)意外由當事人承擔責任。 影院保險箱的密碼和鑰匙必須在總部財務部留一 備份，其中鑰匙 由 總部出納保管，密碼 由 財務負責人保管。否則，由此產生的一切后果由當事人承 擔。 （二）營業(yè)款安全管理 各影院當天的所有收入款項（包括 票房收入、小賣收入、其他收入等）必須在次日15： 00 前存入 公司 指定 的 銀行帳戶 ， 如遇國家法定節(jié)假日則順延至假期后的第一個工作日15： 00 前存入，公司臨時另行規(guī)定的按當時規(guī)定辦理。 單據管理 真實地反映 《 收入日報》中 ，收到的 其他各項收入必須馬上向總部財務 中心 匯報 并 及時 記錄在當天的《收入日報》中， 所有交接記錄表單都要 交接雙方簽字確認。 ，移交時沒有發(fā)現(xiàn)假幣，事后發(fā)現(xiàn)假幣責任由接收人承擔損失。 夜班 值班經理填寫《營業(yè)款封存交接記錄單》（見附表） 并 簽字確認，然后連同營業(yè)款項一起用信封封好，并在信封上面寫明金額、日期并簽名，最后將信封投入保險柜。 第一章 影院營業(yè)款管理 （一） 營業(yè)款 交接及單據 管理 營業(yè)款 交接 管 理 ： ，當班收銀員與行政助理（行政助理休息時由值班經理執(zhí)行）要一起當面點清營業(yè)款項，核對無誤后，雙方在《票房現(xiàn)金交接表》《小賣現(xiàn)金交接表》上簽名確認 ，交接表由行政助理保管。 班 值 班經理與收銀員當面點清票款金額，核對無誤后在《影院營業(yè)款交接登記表》上簽名確認。 打開保險柜取錢 時 ，應在辦 公室與當日值班經理一起清點前日營業(yè)款金額及票券數量，核對無誤后 在《營業(yè)款封存交接記錄單》上簽名確認。前 一日晚班經理投入保險柜的現(xiàn)金，如果行政助理在沒有其他人在場的情況下自行清點現(xiàn)金時發(fā)現(xiàn)假幣，則由行政助理承擔損失；如果次日的值班經理不能參與清點現(xiàn)金，必須安排一名工作人員參與，如不能參與清點又不安排其他工作人員參與，發(fā)現(xiàn)假幣則由此值班經理承擔損失；如行政助理與值班經理 或其指定人員清點時發(fā)現(xiàn)假幣，則由投入保險柜的經 理承擔損失。 ，包括《票房現(xiàn)金交接表》《小賣現(xiàn)金交接表》《營業(yè)款封存交接記錄單》都要裝訂存檔；所有回收的票券（指促銷活動票券和團體票、兌換券）要加蓋作廢章或撕角，集中封存保管，以備核查。如遇特殊情況不能按時繳存收入款項，必須及 時與總部財務負責人溝通，說明原因，在征得同意后須將未存銀行款項放入保險柜，不得擅自將款項帶離影院。 第 2 頁 共 20 頁 行政助理負責保管保險箱鑰匙及密碼，每季度的首月和與保險箱有關的人員變動時，行政助理必須及時更換保險箱密碼，并做好密碼更改登記工作（見附表《保險箱密碼變更登記表》）；如行政助理出現(xiàn)工作調動或離職 時，需 說明鑰匙 及 密碼的交接情況。 影院保險柜存放的現(xiàn)金超過 5萬元的要 通知總部財務中心 ，若現(xiàn)金 當天 未能及時處理的，可要求晚班經理住店。 影院發(fā)生意外情況（如資金被盜、搶劫等情況）必須在第一時間報警，并報告總部營運 支付中心 負責人 ，不能 無故拖延或隱瞞不報。 7. 抽大鈔 ： 影院 營業(yè)款達到 5000元時，當班收銀員 必 需知會行政助理（ 行政助理休息時 值班經理 ）執(zhí)行抽大鈔操作， 同時 行政助理 或 影院經理必須 在 核對系統(tǒng)數據（影院票務系統(tǒng)和進銷存系統(tǒng)） 與營業(yè)款數額一致后在 《影院營業(yè)款交接登記表》上簽字，核對有誤時需及時查 明 原因。鑒別假鈔的能力是 影院經理、行政助理、收銀員應有的工作技能。如果 影院訓練經理 沒有給員工進行鑒別假鈔的培訓，就讓員工上崗，收到假幣的成的損失則由影院 訓紅經理 承擔。 9. 影院取得的其他各項收入必須馬上向總部財務匯報。 第 3 頁 共 20 頁 商品補充備用金： 只能用于影院 小賣商品補充 ，小賣商品原則上都采取總部統(tǒng)一配送的方式。 找零備用金 ：只能用于給顧客找零 ， 每天早晚班上班時，影院行政助理（行政助理休息時由值班經理執(zhí)行）與收銀員在辦公室當面清點找零備用金，雙方在《票房現(xiàn)金交接表》、《小賣現(xiàn)金交接表》（見附表）上簽名確認。 （二）備用金管理 總部根據各 影院實際情況，核定各影院的備用金數額標準，保證影院正常運營。 影院 備用金由行政助理開設個人帳戶進行管理，影院經理填寫借款單，總部將款項直接匯入 影院 備用金帳戶。 影院 實行收支兩條線管 理，各影院一 律不得用各種收到的款項支付影院的各項支出，即坐支，一旦發(fā)現(xiàn)坐支行為，將視其情節(jié)輕重給予相應處罰。 月末，影院經理督促行政助理做好月末最后一天《備用金盤點表》（見附表），影院經理復核無誤后簽字確認，行政助理將影院經理簽字確認后的《備用金盤點表》上報總部財務中心分管會計。 總部人員、營運督導到影院辦事及儲備干部到影院實習及培訓，所 有費用開支回總部報銷，不得在影院備用金中支取。 第三 章 票券管理制度 （一）電影票的管理 影院應做好總部下發(fā)的電影票的收、發(fā)、存登記工作，收銀員領用電影票時，行政助理必須做好詳細登記。 手工電影票參照《手工票操作管理辦法》嚴格執(zhí)行 。場 務工作人員、行政助理必須共同核 對當日的票房收入與副券是否相符，如有差異必須向上級匯報，并將當日核對情況做好詳細登記，以備核查。 行政助理要仔細清點每日回收的團體票（兌換券）、現(xiàn)金券，并按日分類捆扎好，同時標明每 一捆（類）的數量、金額、所屬日期，每月 5 日前將上月回收的團體票（兌換券）、現(xiàn)金券連同統(tǒng)計表郵寄到總部財務 中心 ， 總 部財務中心核實后存檔保管。（見《收入日報》附表二、附表三、附表四） 第 5 頁 共 20 頁 第四章 財務相關崗位 管理 一、行政助理 ：每天按照影院備用金標準向各班次收銀崗員工發(fā)放備用金，并做好簽收工作； ：按標準抽大鈔，清點確認無誤后在交接表上簽名 確認，并及時存入保險箱；（注：下班時檢查交接表是否有抽大鈔卻沒有上交的記錄，如發(fā)現(xiàn)并及時跟進） ：按要求到指定銀行存前一天的營業(yè)款，并上傳給總部《財務收入日報》、《現(xiàn)金日報表》和財務要求的其他報表。如沒有通知值班經理情況下發(fā)現(xiàn)假鈔或賬款不符時，后果自行承擔。做好檢查工作后，對前一天班次的數據進行匯總并填寫在對應表格內，確認無誤后簽名上交值班經理復核。 ，現(xiàn)金離開視線時需上鎖或放入保險箱，當同事影響工作時應禮貌提醒，出現(xiàn)禁止行為或進入禁入區(qū)域時發(fā)