【正文】 第一章 影院營業(yè)款管理 （一） 營業(yè)款 交接及單據(jù) 管理 營業(yè)款 交接 管 理 ： ，當(dāng)班收銀員與行政助理（行政助理休息時(shí)由值班經(jīng)理執(zhí)行）要一起當(dāng)面點(diǎn)清營業(yè)款項(xiàng)，核對(duì)無誤后，雙方在《票房現(xiàn)金交接表》《小賣現(xiàn)金交接表》上簽名確認(rèn) ，交接表由行政助理保管。 班 值 班經(jīng)理與收銀員當(dāng)面點(diǎn)清票款金額，核對(duì)無誤后在《影院營業(yè)款交接登記表》上簽名確認(rèn)。 夜班 值班經(jīng)理填寫《營業(yè)款封存交接記錄單》（見附表） 并 簽字確認(rèn)，然后連同營業(yè)款項(xiàng)一起用信封封好，并在信封上面寫明金額、日期并簽名，最后將信封投入保險(xiǎn)柜。 打開保險(xiǎn)柜取錢 時(shí) ，應(yīng)在辦 公室與當(dāng)日值班經(jīng)理一起清點(diǎn)前日營業(yè)款金額及票券數(shù)量，核對(duì)無誤后 在《營業(yè)款封存交接記錄單》上簽名確認(rèn)。 ，移交時(shí)沒有發(fā)現(xiàn)假幣，事后發(fā)現(xiàn)假幣責(zé)任由接收人承擔(dān)損失。前 一日晚班經(jīng)理投入保險(xiǎn)柜的現(xiàn)金，如果行政助理在沒有其他人在場的情況下自行清點(diǎn)現(xiàn)金時(shí)發(fā)現(xiàn)假幣，則由行政助理承擔(dān)損失；如果次日的值班經(jīng)理不能參與清點(diǎn)現(xiàn)金，必須安排一名工作人員參與，如不能參與清點(diǎn)又不安排其他工作人員參與，發(fā)現(xiàn)假幣則由此值班經(jīng)理承擔(dān)損失；如行政助理與值班經(jīng)理 或其指定人員清點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)假幣，則由投入保險(xiǎn)柜的經(jīng) 理承擔(dān)損失。 單據(jù)管理 真實(shí)地反映 《 收入日?qǐng)?bào)》中 ，收到的 其他各項(xiàng)收入必須馬上向總部財(cái)務(wù) 中心 匯報(bào) 并 及時(shí) 記錄在當(dāng)天的《收入日?qǐng)?bào)》中， 所有交接記錄表單都要 交接雙方簽字確認(rèn)。 ，包括《票房現(xiàn)金交接表》《小賣現(xiàn)金交接表》《營業(yè)款封存交接記錄單》都要裝訂存檔；所有回收的票券（指促銷活動(dòng)票券和團(tuán)體票、兌換券）要加蓋作廢章或撕角，集中封存保管，以備核查。 （二）營業(yè)款安全管理 各影院當(dāng)天的所有收入款項(xiàng)（包括 票房收入、小賣收入、其他收入等）必須在次日15： 00 前存入 公司 指定 的 銀行帳戶 ， 如遇國家法定節(jié)假日則順延至假期后的第一個(gè)工作日15： 00 前存入，公司臨時(shí)另行規(guī)定的按當(dāng)時(shí)規(guī)定辦理。如遇特殊情況不能按時(shí)繳存收入款項(xiàng)，必須及 時(shí)與總部財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人溝通，說明原因，在征得同意后須將未存銀行款項(xiàng)放入保險(xiǎn)柜，不得擅自將款項(xiàng)帶離影院。否則，由此產(chǎn)生的一切后果由當(dāng)事人承 擔(dān)。 第 2 頁 共 20 頁 行政助理負(fù)責(zé)保管保險(xiǎn)箱鑰匙及密碼，每季度的首月和與保險(xiǎn)箱有關(guān)的人員變動(dòng)時(shí)，行政助理必須及時(shí)更換保險(xiǎn)箱密碼，并做好密碼更改登記工作（見附表《保險(xiǎn)箱密碼變更登記表》）；如行政助理出現(xiàn)工作調(diào)動(dòng)或離職 時(shí)，需 說明鑰匙 及 密碼的交接情況。 影院保險(xiǎn)箱的密碼和鑰匙必須在總部財(cái)務(wù)部留一 備份，其中鑰匙 由 總部出納保管，密碼 由 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人保管。 影院保險(xiǎn)柜存放的現(xiàn)金超過 5萬元的要 通知總部財(cái)務(wù)中心 ，若現(xiàn)金 當(dāng)天 未能及時(shí)處理的，可要求晚班經(jīng)理住店。 影院當(dāng)天需存款金額達(dá)到一萬元以上時(shí)，行政助理必須向影院值班經(jīng)理報(bào)告，要求指派人員陪同前往（即二人同行），否則出現(xiàn)意外由當(dāng)事人承擔(dān)責(zé)任。 影院發(fā)生意外情況（如資金被盜、搶劫等情況）必須在第一時(shí)間報(bào)警，并報(bào)告總部營運(yùn) 支付中心 負(fù)責(zé)人 ，不能 無故拖延或隱瞞不報(bào)。 現(xiàn)金保管和經(jīng)辦人要有防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，要保持高度警惕性，影院經(jīng)理 應(yīng)不定期對(duì)影院員工進(jìn)行 安全 防范措施的教育和指導(dǎo)，并負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行。 7. 抽大鈔 ： 影院 營業(yè)款達(dá)到 5000元時(shí)，當(dāng)班收銀員 必 需知會(huì)行政助理（ 行政助理休息時(shí) 值班經(jīng)理 ）執(zhí)行抽大鈔操作， 同時(shí) 行政助理 或 影院經(jīng)理必須 在 核對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)（影院票務(wù)系統(tǒng)和進(jìn)銷存系統(tǒng)） 與營業(yè)款數(shù)額一致后在 《影院營業(yè)款交接登記表》上簽字，核對(duì)有誤時(shí)需及時(shí)查 明 原因。 8. 假幣責(zé)任 ：影院需加強(qiáng)假幣防范意識(shí)， 影院培訓(xùn)計(jì)劃中必須要有假 鈔鑒別知識(shí)的培訓(xùn)。鑒別假鈔的能力是 影院經(jīng)理、行政助理、收銀員應(yīng)有的工作技能。如收到假幣，損失則由責(zé)任人承擔(dān)。如果 影院訓(xùn)練經(jīng)理 沒有給員工進(jìn)行鑒別假鈔的培訓(xùn)，就讓員工上崗，收到假幣的成的損失則由影院 訓(xùn)紅經(jīng)理 承擔(dān)。經(jīng)培訓(xùn)仍不能適應(yīng)收銀崗位 或一個(gè)月出現(xiàn) 3次收銀差錯(cuò)的收銀員 調(diào)離該崗位。 9. 影院取得的其他各項(xiàng)收入必須馬上向總部財(cái)務(wù)匯報(bào)。 第二 章 備用金管理制度 （一）備用金分類 影院的備用金分為 報(bào)銷備用金 、 商品補(bǔ)充備用金 和 找零備用金 報(bào)銷備用金 ： 只能用于影院零星日常開支，包 括需要影院購買的辦公用品及耗材、維修費(fèi)、員工交通差旅費(fèi)、郵寄費(fèi)、 存款手續(xù) 等， 水電費(fèi)、房租物業(yè)費(fèi)由總部統(tǒng)一匯款支付，不得在備用金中支付 。 第 3 頁 共 20 頁 商品補(bǔ)充備用金： 只能用于影院 小賣商品補(bǔ)充 ，小賣商品原則上都采取總部統(tǒng)一配送的方式。 如影院 需 自行購買部分零星商品，必須報(bào)總部賣品經(jīng)營中心批準(zhǔn)后才能自行采購。 找零備用金 ：只能用于給顧客找零 ， 每天早晚班上班時(shí)，影院行政助理（行政助理休息時(shí)由值班經(jīng)理執(zhí)行）與收銀員在辦公室當(dāng)面清點(diǎn)找零備用金，雙方在《票房現(xiàn)金交接表》、《小賣現(xiàn)金交接表》（見附表）上簽名確認(rèn)。 找零備用金由 收銀員每次上班前領(lǐng)取，下班時(shí)交回。 （二）備用金管理 總部根據(jù)各 影院實(shí)際情況，核定各影院的備用金數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，保證影院正常運(yùn)營。如影院運(yùn)營情況發(fā)生變化需要增減備用金數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，由總部另行核定。 影院 備用金由行政助理開設(shè)個(gè)人帳戶進(jìn)行管理，影院經(jīng)理填寫借款單，總部將款項(xiàng)直接匯入 影院 備用金帳戶。 影院將費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)郵寄或通過其他方式交到總部，總部營運(yùn) 支持中心 和財(cái)務(wù) 中心審核通過后 10個(gè)工作日內(nèi)將報(bào)銷 款項(xiàng)直接匯入影院備用金帳戶，補(bǔ)足備用金 ；影院必須及時(shí)將已發(fā)生業(yè)務(wù) 報(bào)銷單據(jù)辦好相關(guān)手續(xù)后郵寄到 總部，業(yè)務(wù)發(fā)生超過一個(gè)月的報(bào)銷單據(jù)原則上不予報(bào)銷。 影院 實(shí)行收支兩條線管 理，各影院一 律不得用各種收到的款項(xiàng)支付影院的各項(xiàng)支出，即坐支，一旦發(fā)現(xiàn)坐支行為，將視其情節(jié)輕重給予相應(yīng)處罰。 影院行政助理必須每日登記《備用金日記帳》 ，詳細(xì)記錄備用金 收支情況，并每日上報(bào)一份至影院的分管會(huì)計(jì)。 月末，影院經(jīng)理督促行政助理做好月末最后一天《備用金盤點(diǎn)表》（見附表），影院經(jīng)理復(fù)核無誤后簽字確認(rèn)，行政助理將影院經(jīng)理簽字確認(rèn)后的《備用金盤點(diǎn)表》上報(bào)總部財(cái)務(wù)中心分管會(huì)計(jì)。 各影院的水電費(fèi)、房租物業(yè)費(fèi)由總部統(tǒng)一匯款支付，不得在備用金中支付。 總部人員、營運(yùn)督導(dǎo)到影院辦事及儲(chǔ)備干部到影院實(shí)習(xí)及培訓(xùn)，所 有費(fèi)用開支回總部報(bào)銷，不得在影院備用金中支取。 。 第三 章 票券管理制度 （一）電影票的管理 影院應(yīng)做好總部下發(fā)的電影票的收、發(fā)、存登記工作，收銀員領(lǐng)用電影票時(shí)，行政助理必須做好詳細(xì)登記。 第 4 頁 共 20 頁 機(jī)打電影票只能用于系統(tǒng)出票時(shí)打印電影票，嚴(yán)禁手寫，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將予以嚴(yán)懲。 手工電影票參照《手工票操作管理辦法》嚴(yán)格執(zhí)行 。 （二）電影票副券的管理 場務(wù)工作人員必須嚴(yán)格驗(yàn)票，將入場顧客的電影票副券撕下，副券清點(diǎn)后交行政助理集