【正文】 第八 章 處罰規(guī)定 對違反上述規(guī)定的，按照公司員工手冊及相關制度予以處罰， 情節(jié)嚴重、觸犯法律的將追究刑事責任。 影院所有紙質會計檔案必須按月裝訂成冊，并標明 所屬時期，存檔保管；所有 電子 檔案必須歸類整理，按月備份存檔。 發(fā)票的取得 第 18 頁 共 20 頁 采購貨物、取得服務必須取得合法有效的發(fā)票，經(jīng)辦人應認真審核取得的發(fā)票聯(lián) （ 1）所取得的發(fā)票應妥善保留，不得折疊； （ 2） 發(fā)票各聯(lián)項目填寫是否完整、稅率計算是否準確、大小寫金額是否相符、未填寫的大寫金額是否 劃上“ X”符號封頂，數(shù)字有無涂改，特別注意發(fā)票抬頭應為“廣東大地影院建設有限公司廣州第一分公司”； （ 3）發(fā)票是否有清晰的水印防偽標志； （ 4）取得的發(fā)票應蓋有銷貨單位或提供服務單位的財務專用章或發(fā)票專用章； （ 5）開具發(fā)票的單位應與合同簽訂主體及收款單位一致； （ 5）經(jīng)手人報賬時，財務部審核人員應按上述要求審核，對不符合要求的發(fā)票有權不予受理。 第 17 頁 共 20 頁 原則上不允許以收據(jù)作發(fā)票報銷。對粘貼不合格的報銷單，行政助理和總部財務部有權退回要求其重新粘貼； （ 7）同一次出差的費用，須在同一張《差旅費 報銷單》列示，不得將費用分拆報銷。 關于報銷單據(jù)的規(guī)定 （ 1）員工報銷須取得合法、有效的原始單據(jù)（發(fā)票），且真實可靠，內容完整，字跡清晰，發(fā)票上必須 需有出票單位的 “財務專用章” 或 “發(fā)票專用章”； 購貨發(fā)票 必須有明確的數(shù)量、單價，如發(fā)票上未能列明數(shù)量單價的，必須附上銷貨單位的正式 銷貨 明細單；發(fā)票上應有 事項發(fā)生的明確日期；行政助理和總部財務部有權不受理以下發(fā)票： ①大小寫金額不符或涂改；②抬頭、摘要沒有或 涂改； ③無相關印章；④假發(fā)票。 （五）日常財務 借支及 報銷管理規(guī)定 員工借支 （ 1）借款：借款主指公司為經(jīng)營或管理需要，需墊支或對外支付的，尚未收到正規(guī)發(fā)票的款項； （ 2）影院員工出差、外勤或為公司購置財物等需預先借支者，應事先填寫《現(xiàn)金借款單》、《出差借款單》，經(jīng)影院負責人審批后，方可到影院行政助理處辦理借款手續(xù)；影院負責人應根據(jù)具體的業(yè)務內容審核經(jīng)手人的借款金額，原則上不能超過 500元； （ 3）借款人在《現(xiàn)金借款單》、《出差借款單》上應詳細寫明借款人姓名、部門、職務、借款原因、借款金額的大寫及小寫、借款時間和還款或銷賬時間等； （ 4）公司不允許員工私人借款； （ 5）影院員工應在業(yè)務完成后 5日內還款或填制報銷單銷賬，影院行政助理有 權力 和責任及時督促，經(jīng)催 促 仍末銷賬或還款者，影院行政助理有權上報總部，在其當月工資中扣回，并給予相應處罰； （ 6）前次借款未清者，不得再行借款； （ 7）若借款人未能償還借款，公司將追究借款人法律責任，其直接領導負有連帶責任。 影院應本著節(jié)約的原則，合理使用、杜絕浪費，總部每月會對影院使用的辦公費用進行考核，并與績效掛鉤。 影院在報銷業(yè)務應酬費時應如實、詳細填 寫“費用報銷單”，連同“招待費申請單”或批復郵件一同提交財務部，在報銷標準范圍內具實報銷。 報銷時，出租車票上應注明 始發(fā)地、到達地、所辦事項；如出租車票為定額發(fā)票時，應在每張發(fā)票上注明實際消費金額，按實際發(fā)生額實報實銷。 1異地調動及外派報銷程序及標準不適用本規(guī)定，另行規(guī)定。 如果出差人員當日 12： 00出發(fā)，當天按半天計算， 依此類推；所有時間一律以車、船、機票上注明的時間為準。 2 二 ,三級城市 運營督導 200元 /天 /間 影院經(jīng)理 150元 /天 /間 影院員工 100元 /天 /間 出差人員憑出差相關票據(jù)在標準內 據(jù) 實報銷（住宿費必須憑賓館、旅館、招待所開具的當?shù)厥∈薪y(tǒng)一制式發(fā)票），超過該報銷標準的 部分不予報銷，本標準可作為差旅借款限額標準。 流程圖 報障 修改排片 票務系統(tǒng)故障或放映設備故障 排 片管理部臨時修改系統(tǒng)不支持 出手工票 技術支持部 （ IDC） 自行排除故障不能（郵件說明） 排片管理部 補登及制作報表 統(tǒng)計上報 總部稽核 第 12 頁 共 20 頁 第六 章 影院費用 及借支 管理制度 為規(guī)范影院費用報銷 及借支行為 ，結合 公司 具體業(yè)務情況，特制訂本管理制度，以規(guī)范影院 的費 用報銷、借款 管理 ；全體員工應本著敬業(yè)、 誠懇、勤儉節(jié)約的精神，認真執(zhí)行和 遵守本制度。 ： 院線財務部和票房數(shù)據(jù)管理組及總部相關部門有權對手工票進行稽核。 、作廢以及稽核： 各影院行政助理應將 當 天所 出具的所有手工票券的統(tǒng)計結果匯總填寫在《手工票出票明細》中（根據(jù)當天所出具的手工票的總數(shù)量予以登記票號的起止號碼，不用按照票類一一分開登記），連同 當 日的現(xiàn)金收入日報一起，發(fā)送到總部財務中心。 ： 根據(jù)影院日最高觀影人次，按手工票流水號順序配備手工票券。 10. 手工票券管理 ： 第 10 頁 共 20 頁 在影院票務系統(tǒng)故障不可出票時，影院填寫的一種由大地數(shù)字電影院線統(tǒng)一印制電影票券，簡稱 “H T” 。 如不能在當天補登錄入系統(tǒng)的，應當在系統(tǒng)修復之后的當日 00 點前，補登到該日的場次。 9. 手工票的補登 ： 30分鐘后，值班經(jīng)理方可清點手工票款、存根與剩余票券。 ：按所售票類在正票與副券成人、學生、團體的相應位置打 “√” ； 其它所對應欄，則寫所售票類名稱（票類范圍：公關、 VIP、或當時執(zhí)行的票類名稱）。 ：將手工票款、存根與手工票上交值班經(jīng)理，根據(jù)座位圖記錄清款。 ：判斷顧客票類為成人、學生、團體在正票與副券的相應位置打 “√” ；其它所對應欄，則寫所售票類名稱（票類范圍：公關、 VIP、或當時執(zhí)行的票類名稱）。 7. 手工出票步驟： ； ：影廳座位圖、筆、手工電影票、日期時間章（可以手寫）。 ，影院經(jīng)理應按照每名售票員只負責一個場次的原則安排售票，主要售票集中在開場前四十分鐘的影片。 ，事后影院值班經(jīng)理郵件上報營運部、排片管理部，書面說明原因，并附影院值班經(jīng)理和 1名當班售票員簽名。 2. 手工票券使用范圍： 廣東大地影院建設有限公司第一分公司 所 屬直營影院。 《收入日報表》和每天需要上報的相關財務報表，當日收入與收銀員共同清點封好后投入保險箱。 ，安排同事或親自前往，否則發(fā)生意外時追究值班經(jīng)理責任。 ，并及時清點確認，如不符時向發(fā)放人提出復核，否則有權不簽收并知會影院經(jīng)理請求解決，仍有異議可向總部財務部反饋。提