【正文】 票務(wù)系統(tǒng)故障或放映設(shè)備故障 排 片管理部臨時修改系統(tǒng)不支持 出手工票 技術(shù)支持部 （ IDC） 自行排除故障不能（郵件說明） 排片管理部 補登及制作報表 統(tǒng)計上報 總部稽核 第 12 頁 共 20 頁 第六 章 影院費用 及借支 管理制度 為規(guī)范影院費用報銷 及借支行為 ，結(jié)合 公司 具體業(yè)務(wù)情況，特制訂本管理制度，以規(guī)范影院 的費 用報銷、借款 管理 ；全體員工應(yīng)本著敬業(yè)、 誠懇、勤儉節(jié)約的精神，認真執(zhí)行和 遵守本制度。 報銷時，出租車票上應(yīng)注明 始發(fā)地、到達地、所辦事項；如出租車票為定額發(fā)票時，應(yīng)在每張發(fā)票上注明實際消費金額，按實際發(fā)生額實報實銷。 關(guān)于報銷單據(jù)的規(guī)定 （ 1）員工報銷須取得合法、有效的原始單據(jù)（發(fā)票），且真實可靠，內(nèi)容完整，字跡清晰，發(fā)票上必須 需有出票單位的 “財務(wù)專用章” 或 “發(fā)票專用章”； 購貨發(fā)票 必須有明確的數(shù)量、單價，如發(fā)票上未能列明數(shù)量單價的，必須附上銷貨單位的正式 銷貨 明細單；發(fā)票上應(yīng)有 事項發(fā)生的明確日期；行政助理和總部財務(wù)部有權(quán)不受理以下發(fā)票： ①大小寫金額不符或涂改；②抬頭、摘要沒有或 涂改； ③無相關(guān)印章；④假發(fā)票。 影院所有紙質(zhì)會計檔案必須按月裝訂成冊，并標明 所屬時期，存檔保管；所有 電子 檔案必須歸類整理，按月備份存檔。 發(fā)票的取得 第 18 頁 共 20 頁 采購貨物、取得服務(wù)必須取得合法有效的發(fā)票，經(jīng)辦人應(yīng)認真審核取得的發(fā)票聯(lián) （ 1）所取得的發(fā)票應(yīng)妥善保留，不得折疊； （ 2） 發(fā)票各聯(lián)項目填寫是否完整、稅率計算是否準確、大小寫金額是否相符、未填寫的大寫金額是否 劃上“ X”符號封頂，數(shù)字有無涂改，特別注意發(fā)票抬頭應(yīng)為“廣東大地影院建設(shè)有限公司廣州第一分公司”； （ 3）發(fā)票是否有清晰的水印防偽標志； （ 4）取得的發(fā)票應(yīng)蓋有銷貨單位或提供服務(wù)單位的財務(wù)專用章或發(fā)票專用章； （ 5）開具發(fā)票的單位應(yīng)與合同簽訂主體及收款單位一致； （ 5）經(jīng)手人報賬時，財務(wù)部審核人員應(yīng)按上述要求審核，對不符合要求的發(fā)票有權(quán)不予受理。 （五）日常財務(wù) 借支及 報銷管理規(guī)定 員工借支 （ 1）借款：借款主指公司為經(jīng)營或管理需要，需墊支或?qū)ν庵Ц兜模形词盏秸?guī)發(fā)票的款項； （ 2）影院員工出差、外勤或為公司購置財物等需預(yù)先借支者，應(yīng)事先填寫《現(xiàn)金借款單》、《出差借款單》，經(jīng)影院負責人審批后，方可到影院行政助理處辦理借款手續(xù)；影院負責人應(yīng)根據(jù)具體的業(yè)務(wù)內(nèi)容審核經(jīng)手人的借款金額，原則上不能超過 500元； （ 3）借款人在《現(xiàn)金借款單》、《出差借款單》上應(yīng)詳細寫明借款人姓名、部門、職務(wù)、借款原因、借款金額的大寫及小寫、借款時間和還款或銷賬時間等； （ 4）公司不允許員工私人借款； （ 5）影院員工應(yīng)在業(yè)務(wù)完成后 5日內(nèi)還款或填制報銷單銷賬，影院行政助理有 權(quán)力 和責任及時督促，經(jīng)催 促 仍末銷賬或還款者，影院行政助理有權(quán)上報總部，在其當月工資中扣回，并給予相應(yīng)處罰； （ 6）前次借款未清者，不得再行借款； （ 7）若借款人未能償還借款，公司將追究借款人法律責任，其直接領(lǐng)導負有連帶責任。 1異地調(diào)動及外派報銷程序及標準不適用本規(guī)定，另行規(guī)定。 ： 院線財務(wù)部和票房數(shù)據(jù)管理組及總部相關(guān)部門有權(quán)對手工票進行稽核。 如不能在當天補登錄入系統(tǒng)的，應(yīng)當在系統(tǒng)修復之后的當日 00 點前，補登到該日的場次。 ：判斷顧客票類為成人、學生、團體在正票與副券的相應(yīng)位置打 “√” ；其它所對應(yīng)欄，則寫所售票類名稱（票類范圍：公關(guān)、 VIP、或當時執(zhí)行的票類名稱）。 2. 手工票券使用范圍： 廣東大地影院建設(shè)有限公司第一分公司 所 屬直營影院。提高自身假幣識別技術(shù)，認真參加公司相關(guān)培訓，不懂或有疑問的地方及時提問。如沒有通知值班經(jīng)理情況下發(fā)現(xiàn)假鈔或賬款不符時，后果自行承擔。 影院 實行收支兩條線管 理，各影院一 律不得用各種收到的款項支付影院的各項支出，即坐支，一旦發(fā)現(xiàn)坐支行為，將視其情節(jié)輕重給予相應(yīng)處罰。 7. 抽大鈔 ： 影院 營業(yè)款達到 5000元時，當班收銀員 必 需知會行政助理（ 行政助理休息時 值班經(jīng)理 ）執(zhí)行抽大鈔操作， 同時 行政助理 或 影院經(jīng)理必須 在 核對系統(tǒng)數(shù)據(jù)（影院票務(wù)系統(tǒng)和進銷存系統(tǒng)） 與營業(yè)款數(shù)額一致后在 《影院營業(yè)款交接登記表》上簽字，核對有誤時需及時查 明 原因。 班 值 班經(jīng)理與收銀員當面點清票款金額，核對無誤后在《影院營業(yè)款交接登記表》上簽名確認。 影院當天需存款金額達到一萬元以上時，行政助理必須向影院值班經(jīng)理報告，要求指派人員陪同前往（即二人同行），否則出現(xiàn)意外由當事人承擔責任。如影院運營情況發(fā)生變化需要增減備用金數(shù)額標準，由總部另行核定。 行政助理必須在當天的《收入日報》附表中如實填寫銷售的團體票（兌換 券）張數(shù)、金額、號碼，以及回收的團體票（兌換券）、現(xiàn)金券張數(shù)、號碼。晚班由值班經(jīng)理做好現(xiàn)金交接，填寫完整后簽名確認，并與影院經(jīng)理清點封存現(xiàn)金投入保險箱，行政助理是簽收表的接收人。 ，并告知所有當班同事，否則相關(guān)后果由影院經(jīng)理負責。 ：從影院管理系統(tǒng)內(nèi)倒出當日該場次已售票記錄與座位顯示圖，打印多張備用。 《手工票售出記錄表》中，存檔保存。 《手工票售出記錄表》、票根、及影廳座位圖登記完畢之后應(yīng)由影院經(jīng)理妥善保管，手工票出具完成兩日內(nèi)，影院經(jīng)理安排行政助理將手工票的副券、存根、影廳座位圖原件及《手工票售出記錄表》寄回總部票房數(shù)據(jù)管理組。 公司組織的學習及各類交流會議，食宿由公司統(tǒng)一安排的，不視同出差，只報銷往返交通費，同時不再享有正常出勤的午餐補貼。 對于消耗性辦公用品，影院根據(jù)員工工作性質(zhì)控制使用數(shù)量；非消耗性辦公用品不得重復領(lǐng)取，如發(fā)生意外損壞，待核實后才可重新領(lǐng)購。 第 七 章 發(fā)票及會計檔案管理制度 （一）發(fā)票管理規(guī)定 為加強發(fā)票的管理，正確取得和使用發(fā)票，根據(jù)稅法對發(fā)票管理的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司的實際 情況，特制定本管理規(guī)定。 第 19 頁 共 20 頁 影院財務(wù)檔案的 銷毀 工作由總部統(tǒng)一安排，各影院不能自行 銷毀 。對原始單據(jù)填寫不合格的報銷單，行政助理和總部財務(wù)部有權(quán)退回要求其重填； （ 6）報銷人須將原始單據(jù)分類和整理，并呈魚鱗狀地整齊粘貼于《報銷單據(jù)粘貼單》上（發(fā)票與收據(jù)必須分開在兩張粘貼單上分別粘貼，不得將發(fā)票與收據(jù)貼在同一張粘貼單上）。 嚴格控制業(yè)務(wù)招待費用，招待客人應(yīng)有明確的業(yè)務(wù)目的，切忌盲目應(yīng)酬，發(fā)生的招待費應(yīng)嚴格控制在預(yù)算限額內(nèi)。 住宿費用、補助的報銷限額標準如下表： 地 區(qū) 分 類 及 報 銷 標 準 類別 分類地區(qū) 級 別 住宿限額 補助 1 一 級城市（上海、北京、廣州、深運營督導 220元 /天