【正文】 影院所有財務檔案保存期限參照國家會計法的相關(guān)制度執(zhí)行，《票房現(xiàn)金交接登記表 》《小賣現(xiàn)金交接登記表》《收入日報》、《票房日報表》《現(xiàn)金盤點表》《團體券（兌換券）領(lǐng)用、銷售登記表》《團體券（兌換券）、現(xiàn)金券回收登記表》《電影票出入庫登記表》《電影票副券與票房核對情況記錄表》 保管期限 515年， 《備用金日記帳》 保管年限為 25 年， 與有關(guān)單位簽訂的合同， 會計人員交接清冊保存十五年 ，重要合同及 會計檔案銷毀清單長期保存。 發(fā)票的領(lǐng)購與保管： （ 1） 影院領(lǐng)購、開具、核銷、保管發(fā)票 應由影院主管會計負責 ， 也 可以指派稅務專員或行政助理申購發(fā)票，領(lǐng)購發(fā)票要根據(jù)稅務機關(guān)對發(fā)票的購買要求填寫申請； （ 2）領(lǐng)購的發(fā)票在啟用前，應先查對有無缺聯(lián)少份、缺號錯號等問題，如有應整本退回； （ 3） 公司 應建立發(fā)票使用登記制度，設置發(fā)票登記?。? （ 4）按規(guī)定存放和保管發(fā)票，不得擅自損毀，已開具的發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記簿應當保存五年 ， 經(jīng)管人離職時應辦理交接手續(xù)。 （ 3）不符合規(guī)定、不合法的發(fā)票一律不予報銷，原始車票、機票、住宿費發(fā)票遺失的，個人承擔票面金額 10％的賠償； （ 4）報銷單的填寫：報銷單必須用鋼筆或簽字筆填寫，不得使用鉛筆、圓珠筆，填寫內(nèi)容 必須整齊規(guī)范、不能涂改，尤其是金額部分，如有涂改，須重新填寫；報銷人須在報銷單據(jù) 上簽名，并注明所屬影院； （ 5）報銷人須在原始單據(jù)后簽名，并注明用途，如的士費發(fā)票后需列明乘坐日期、出發(fā)地點及到達地點，招待費發(fā)票背后需注明業(yè)務發(fā)生日期及事項內(nèi)容、人數(shù)。 第 15 頁 共 20 頁 員工離職，應將辦公用品退還。 單筆業(yè)務招待費超過 300元的，必須經(jīng)總經(jīng)理批準后方可執(zhí)行。 低階人員隨同高階人 員出差，費用由高階人員承擔的，不再另行報銷相關(guān)差旅費用。 出差人員 審核權(quán)限 審批權(quán)限 片區(qū)內(nèi) 跨片區(qū) 督導 營運部 營運部總監(jiān) 影院經(jīng)理 營運部 營運部總監(jiān) 影院員工 營運部 營運部總監(jiān) 為了保證業(yè)務的正常開展，節(jié)省在途時間，對于預算內(nèi)往返交通費用的限額控制標準如下表： 出 差 交 通 工 具 標 準 級 別 長途交通工具標準 出差地市內(nèi)交通 備 注 督導、影院經(jīng)理 長途汽車 /火車硬座 /火車硬臥（路程超過八小時） 參照市內(nèi)交通費標準 特殊情況，需要乘坐飛機的，需報營運管理部總監(jiān)批準 影院員工 長途汽車 /火車硬座 /火車硬臥（路程超過八小時） 參照市內(nèi)交通費標準 全體員工必須本著節(jié)約、高效的原則，嚴格按照標準執(zhí)行，事后憑機票、火車票、車票、船票在標準內(nèi) 據(jù) 實報銷；因特殊情況超過規(guī)定標準的，經(jīng)營運管理部總監(jiān)同意方可報銷。 ： 每場已填寫內(nèi)容但未售出的手工票，且三聯(lián)完整者，視為作廢 票。副券：場務。 作： ： 如可以在當天補登錄入系統(tǒng)的，應在當日 00 點前，補登票款。 ：調(diào)派人員填寫空白手工票券。 ：調(diào)派人員填寫空白手工票券，已經(jīng)提前售出的座位不在手工票范圍內(nèi)。 ，為避免混亂及重票，一名售票員只負責一個場次的售票。 （現(xiàn)金、備用金、票券及發(fā)票單據(jù)等）。 ，并對其 安全負責，如出現(xiàn)異常必須 追查直至解決為止。 ，做到賬款相符。開保 險箱時禮貌請相關(guān)同事回避，開啟后再提示進入。（見《收入日報》附表二、附表三、附表四） 第 5 頁 共 20 頁 第四章 財務相關(guān)崗位 管理 一、行政助理 ：每天按照影院備用金標準向各班次收銀崗員工發(fā)放備用金，并做好簽收工作； ：按標準抽大鈔，清點確認無誤后在交接表上簽名 確認，并及時存入保險箱；（注：下班時檢查交接表是否有抽大鈔卻沒有上交的記錄，如發(fā)現(xiàn)并及時跟進） ：按要求到指定銀行存前一天的營業(yè)款，并上傳給總部《財務收入日報》、《現(xiàn)金日報表》和財務要求的其他報表。 第三 章 票券管理制度 （一）電影票的管理 影院應做好總部下發(fā)的電影票的收、發(fā)、存登記工作，收銀員領(lǐng)用電影票時，行政助理必須做好詳細登記。 影院 備用金由行政助理開設個人帳戶進行管理，影院經(jīng)理填寫借款單，總部將款項直接匯入 影院 備用金帳戶。 9. 影院取得的其他各項收入必須馬上向總部財務匯報。 影院發(fā)生意外情況（如資金被盜、搶劫等情況）必須在第一時間報警，并報告總部營運 支付中心 負責人 ，不能 無故拖延或隱瞞不報。 ，包括《票房現(xiàn)金交接表》《小賣現(xiàn)金交接表》《營業(yè)款封存交接記錄單》都要裝訂存檔；所有回收的票券（指促銷活動票券和團體票、兌換券）要加蓋作廢章或撕角，集中封存保管，以備核查。 第一章 影院營業(yè)款管理 （一） 營業(yè)款 交接及單據(jù) 管理 營業(yè)款 交接 管 理 ： ，當班收銀員與行政助理（行政助理休息時由值班經(jīng)理執(zhí)行）要一起當面點清營業(yè)款項，核對無誤后，雙方在《票房現(xiàn)金交接表》《小賣現(xiàn)金交接表》上簽名確認 ，交接表由行政助理保管。 （二）營業(yè)款安全管理 各影院當天的所有收入款項（包括 票房收入、小賣收入、其他收入等）必須在次日15： 00 前存入 公司 指定 的 銀行帳戶 ， 如遇國家法定節(jié)假日則順延至假期后的第一個工作日15： 00 前存入，公司臨時另行規(guī)定的按當時規(guī)定辦理。 現(xiàn)金保管和經(jīng)辦人要有防范風險的意識，要保持高度警惕性，影院經(jīng)理 應不定期對影院員工進行 安全 防范措施的教育和指導，并負責監(jiān)督執(zhí)行。 第二 章 備用金管理制度 （一）備用金分類 影院的備用金分為 報銷備用金 、 商品補充備用金 和 找零備用金 報銷備用金 ： 只能用于影院零星日常開支，包 括需要影院購買的辦公用品及耗材、維修費、員工交通差旅費、郵寄費、 存款手續(xù) 等， 水電費、房租物業(yè)費由總部統(tǒng)一匯款支付，不得在備用金中支付 。 影院將費用報銷單據(jù)郵寄或通過其他方式交到總部，總部營運 支持中心 和財務 中心審核通過后 10個工作日內(nèi)將報銷 款項直接匯入影院備用金帳戶，補足備用金 ；影院必須及時將已發(fā)生業(yè)務 報銷單據(jù)辦好相關(guān)手續(xù)后郵寄到 總部，業(yè)務發(fā)生超過一個月的報銷單據(jù)原則上不予報銷。 第 4 頁 共 20 頁 機打電影票只能用于系統(tǒng)出票時打印電影票，嚴禁手寫，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將予以嚴懲。 ，必須通知值班經(jīng)理，在值班經(jīng)理或值班經(jīng)理指定人員監(jiān)督下開啟封條。接手本崗位的新同事在接收鑰匙的同時確保同事收到《保險箱密碼更改登記表》，查看移交的鑰匙數(shù)量是否相符且正確。不多收、不漏收客戶現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)假幣報警處理。 ，有疑問須向當事人核實，并把詳細情況記錄于備注欄內(nèi)，檢查無誤后簽名確認，然后再交還行政助理保管。 第 7 頁 共 20 頁 第五 章 手工票管理 1. 手工票券使用目的： 在系統(tǒng)不能正常出票情況下的所做 的應急處