【正文】 源途徑通過勾稽關系推導得到基本一致的結果時，這個結果高；反之，會出現(xiàn)兩種結果，兩個結果要么全錯，要么只有一個正確。我們不反對模型化的信貸評分技術，但它也必須建立在真實的客戶信息獲取之上，否則一切都是妄談。所以，我們所采調查、眼見為實”、“自編調查報告（客戶簡易財務報表）”，交叉檢查是具體的手段。交叉檢查就是有效破解這種信息不對稱的有效手段。檢驗的作用及應用情況檢驗的定義可知，交叉檢驗的作用就是對客戶信息進行真實性、準確性、完整性進行確定。地看問題，杜絕靜止地看問題。面看問題，堅持一分為二，保證分析的真實性。息與財務信息是否匹配。在小額貸款公司業(yè)務中的軟信息主要包括以下內容：特征和背景：年齡？(經驗，死亡的風險？）的教育水平？(通常：教育水平越高，經營業(yè)務越成熟）對客戶的評價如何？(他或她值得信賴嗎？）是單身/結婚/離婚？有多少人經濟上依附于該客戶？他們都住在那里？家里有多少孩子？別的收入嗎（如配偶）/或其它和家庭相關的費用支出？客戶或其家庭都有什么值錢的東西？（在當?shù)氐纳鐣P系，必要的家庭費用及生意產生利潤用于何處的證據(jù)）為生意人：有哪些經驗？對目前所經營的業(yè)務有多少經驗？從哪里獲得這些經驗或訣竅的？為什么經營當前的生意？未來的經營計劃是什么？（“企業(yè)家”，了解他對于現(xiàn)在經營業(yè)務的專門知識和從事該業(yè)務的動機）有經營記錄嗎？如果有，可以獲得哪些記錄？（經營方法的復雜程用途：客戶為什么貸款以及用途？他要貸多少？他需要多少資金來業(yè)計劃？他/她自己能出多少？(理解我們應發(fā)放貸款的金額？間接的，業(yè)主申請貸款的態(tài)度，以及他/她對其經營業(yè)務的認真程度和現(xiàn)業(yè)背景：業(yè)務經營多長時間了？是客戶所有或管理的嗎？同整個市場情況相比目前經營的狀況如何？（鑒別案例的典型情況，確定潛在風險）是如何組織的？誰在干什么？哪些是主要雇員？雇員們都有多長時間的經驗？每個雇員的營業(yè)額是多少？（理解專業(yè)技能水平，對某的依賴程度；間接判斷企業(yè)氛圍及作為老板的我們的客戶）有特定的供應商嗎？和他們的合作歷史有多長？合作條件如何？主要供應商是誰？誰是我們客戶的客戶？有多少？作為客戶有多長時件下，我們的客戶和其客戶進行生意往來？（了解組織，現(xiàn)金流，對某些客戶及供應商的依賴程度；和供應商及客戶的關系；間接判營的質量）務數(shù)據(jù)額及經營業(yè)務的季節(jié)性：月營業(yè)額？哪些是好的，正常的和差的天/周/月？（確定營業(yè)額和季節(jié)性，交叉檢驗庫存/采購）：時間進行一次采購？每天/周/月的平均采購額？上次采購是什么時候？在什么條件下？（確定采購方式，采購額，一些現(xiàn)金流數(shù)據(jù)）料的成本有多高？（如果從事生產）生產用的原材料的數(shù)量有多少？單位生產成本是多少？（確定采購方式，采購額，產品成本，一些現(xiàn)金流數(shù)據(jù)），每周，每月的產品產量？（生產水平）每天，每周，每月的最大生產量？（確定最大生產能力水平，和客戶的商業(yè)計劃進行比較，可能的貸款用途）每年的維護成本有多高？時間進行一次維修/已經完成了嗎？（部分運行成本，間接判斷客戶對其經營業(yè)務的認真程度）費用和收入：逾期的支付嗎？ 沒有獲得貸款的話就不可能償還嗎？）的進價、銷售產品的成本？（確定利潤，交叉檢驗利潤）成本/費用有多少：工資，房租，水電費，交通，其它？金額多少？什么時候應當支付？（和營業(yè)額相比如何？可期望的典型水平？上繳多少稅款？繳納哪些稅款？什么時候支付？有逾期未繳的嗎？（評價風險；理解客戶對經營管理的總體態(tài)度以及對他所經營業(yè)務有其它（與所經營業(yè)務非直接）的成本或收入嗎？它們有規(guī)律還是沒有規(guī)律？（確定實際可獲得的“自由”的利潤/現(xiàn)金）客戶進行了哪些顯著的經營活動或個人投資？（交叉檢驗對利潤使用，可能“隱藏的”貸款和未來計劃，間接判斷客戶對業(yè)務的態(tài)度應收賬款：調查時的現(xiàn)金？金額？客戶有存款嗎？金額？用途？（確定現(xiàn)金流，交叉檢驗客戶經營計劃/銷售額和利潤）客戶有哪些主要客戶？結款方式？只有現(xiàn)金方式嗎？客戶的客戶是否定期支付貨款？有沒有應收帳款？如果有，誰欠多少，從何時？什么時候到期？我們客戶和其主要客戶的關系如何？定現(xiàn)金流，現(xiàn)金流規(guī)律以及應收帳款全額到期支付的可能性；間接反映我們客戶的經營管理質量及他或她生意的狀況）固定資產、個人資產和其它資產：有庫存嗎？進價總額？庫存由哪些組成？有車、房子、公寓、家具或設備嗎？價值多少？誰擁有所有權？有固定資產或用于廠房和設備的投資嗎？有多少？（確定營運資本以用途的固定資產，交叉檢驗利潤，間接交叉檢驗經營規(guī)劃以及客戶作為管理者的經營水平）有預付的費用嗎，如房租、車上的費用？如果有，預付了多長時間？金額是多少？問題：有各種逾期未償付的債務嗎？如果有，原因是什么？客戶有哪些主要供貨商？采用哪些結款方式？ 的客戶是否定期支付貨款？有沒有應付帳款？如果有，欠誰多少？從什么時候起？什么時候到期？有借款和貸款嗎？如果有，向誰借的，金額多少？為什么借款/貸款？什么時候開始借款/貸款的？什么時候到期？還款計劃是什么樣的償還義務，現(xiàn)金流，業(yè)務是如何組織的，間接判斷業(yè)主的管理和組織技能）檢驗的基本原則交叉檢驗是交叉檢驗的基本原則信息：觀察，對于軟信息收集的過程中，小額貸款公司要及時地、不間斷地對被調查對象進行觀察，才能保證所收集信息的真實性、完整性細節(jié)，軟信息具有模糊性的特點，無法具體評判信息之間孰輕孰重，有時看似無關緊要的現(xiàn)象和因素，有可能直接影響到對客戶性質至是決定性因素，因此，對于任何與客戶有關的信息都不能忽略。由此可見，邏輯檢驗本一部分，主要側重于對客戶公司財務狀況的檢驗。這種關聯(lián)和比例關系就為我們提供了一個驗證客戶財務信息是否可靠的非這種驗證為“邏輯檢驗”。是針對小額貸款業(yè)務中，客戶無正規(guī)可信的財務報表情況下設計的驗證工具。第一篇：小額貸款公司貸款調查檢驗小額貸款公司貸款調查交叉檢驗和邏輯驗證來源： 發(fā)布時間：20140821 查看次數(shù)：6548 貸款公司貸款調查交叉檢驗和邏輯驗證檢驗和邏輯驗證的定義是通過不同途徑確認信息正確性的方法。小額貸款公司貸款調查交叉檢驗就是在貸款調查前、調查中和調查報告制作和貸后檢查管理息來源途徑、同一信息來源途徑的勾稽關系，對客戶信息進行真實性、準確性、完整性確定的過程，其主要是針對與客戶的還款能力息和數(shù)據(jù)進行驗證，包括財務信息和反應客戶個人基本特征及企業(yè)經營特征的“軟信息”等方面的內容。對于一個客戶來講，其各項財務數(shù)據(jù)之間是相互關聯(lián)、種關聯(lián)性就決定了特定數(shù)據(jù)之間應該有一定的比例關系。只有經過邏輯驗證的財務信息，才能作為財務依據(jù)提供給小額貸款公司貸審會。檢驗的內容 的內容包括軟信息和財務數(shù)據(jù)兩方面：信息指不能用準確的硬指標來表示的信息，是非正式的、模糊的、推斷的、知覺的。常識，交叉檢驗是不一定完全依靠書面的、理論性的文件才能夠做，利用生活常識和感覺來判斷的效果可能會更好，所以軟信息具有推斷性等特點，這也是貸款業(yè)務的風險點所在。務分析（涉及到財務比率）：債表、損益表、現(xiàn)金流表關聯(lián)比較，比較隨著時間推移數(shù)據(jù)的一致性，并把客戶要求的貸款與獲得的數(shù)據(jù)相比較，在進行財務報表分下幾條原則：出發(fā)，實事求是，杜絕主觀臆斷、結論先行。重事物之間的聯(lián)系，堅持相互聯(lián)系地看問題，反對孤立地看問題。分析與定性分析結合。它可以解決小額貸款公司貸款業(yè)務中信息不稱在小額信貸業(yè)務流程中有三個層級，一個是客戶信息與調查人員之間的不對稱，第二是調查人員與審批人員之間的信息不對稱，第額信貸業(yè)務流程參與人員之間的信息不對稱。特點決定了小客戶信息更加不規(guī)范，具體表現(xiàn)為沒有規(guī)范報表、家庭財產與經營資金難以分清、缺少抵押物等特征。而所有的信貸決策都不能脫離真實的客戶切信貸決策技術的基礎。而最基礎的客戶信息真實獲取問題，而且同樣能運用到信貸決策和信貸檢查等信貸流程環(huán)節(jié)。同一信息來源交叉檢驗是指僅憑借對借款人的正面調查，通過財務情況和非財務情況、貸款用途和還款來源等相關聯(lián)內容項的交叉檢查，可以驗證調查結果的真實性、準確性和完整性的過程。在這個過程中，不同時期以及不同地區(qū)交叉檢驗的內容都可能有所邏輯原理和最終目的始終不變。并從一開始的不成形、無向專業(yè)化、體系化發(fā)展，直至目前，我國小額貸款公司貸款調查交叉檢驗總體上已經形成較為系統(tǒng)性的模式，不同地區(qū)乃至不同小額各自形成了相對完備的貸款調查交叉檢驗規(guī)程，但在某些細節(jié)上，仍需要根據(jù)個別小貸公司所處環(huán)境及自身因素而進行針對性的完善息及財務信息的獲取取信息的目的財務數(shù)據(jù)的獲取來源大同小異，獲取的目的也是殊途同歸的，主要包括： 款申請人的借款需求款申請人的還款能力申請人設計適合的貸款產品標:保證貸款決策建立在可靠的數(shù)據(jù)基礎上。包括以下方面：經營活動財務信息；投融資活動財務信息；動財務信息績信息；2）收入；3）成本；4）費用（租金、工資、稅收及其它各類費用）；5）損益；6）財務狀況信息；7）資產：現(xiàn)金/銀行存庫存、固定資產、其他資產等；8）負債：應付/預收、商業(yè)/私人借款；9）權益。動財務信息產負債情況：房產、汽車、相應的按揭貸款；他收入情況：配偶的工資收入；其他經營活動常支出情況：生活消費支出；子女教育支出；長輩醫(yī)療支出；人情往來支出。務信息的獲取方式 的獲取方式主要包括以下幾點：1）口頭詢問；2）申請人產生的、自用的書面資料（如賬本等）；3）申請人產生的、提供給上下游的發(fā)票、送貨單等）；4）申請人提供的由業(yè)務上下游產生的書面資料（如發(fā)貨單、簽單、收據(jù)、結算單等）；5）銀行對帳單/流水；；7）實地盤點/盤查；8）公開信息/行業(yè)信息。方式和技巧時，心中要有一條清晰的主線，問題要簡單、具體、明確，發(fā)問后要注意觀察申請人的反應，要認真傾聽，在申請人回答比較概括時定不能忘記自己要尋找答案的問題，所獲得的答案要具體精確。另外，銷售記錄是獲取銷售收入和毛利率數(shù)據(jù)的重要資料。產生的、提供給上下游的書面資料的備份（如發(fā)票、送/進/發(fā)貨單、報價單等）行業(yè)，此類資料非常重要且基本能全面反映反應申請人的銷售情況：如汽修行業(yè)，絕大部分客戶都會索要發(fā)票以索賠保險；服裝批發(fā)都要求開具進貨單，以作為退換貨憑證和交易時結帳的基礎。如電器經提供的由業(yè)務上下游產生的書面資料（如發(fā)/進/送貨單、簽單、收據(jù)、結算單等），對于很多業(yè)務來講，沒有此類資料也不正常。在商場中采用也應有商場定期的結款單。申請人主要的帳戶流水都是非常重要的經營信息來源，應該加以充分的利用。：通常所有的微貸客戶都有；：通常與上游之間存在長期穩(wěn)定經銷關系的都有，特別是區(qū)域獨家經銷的情況；用扣點經營的，通常會有聯(lián)營/進店合同；用權的店面應由相應的合同或權證；押金、保證金的應有相應的收據(jù)等。息/行業(yè)信息商品，如液化氣，可以通過網絡非常方便地獲得某一