【正文】 得到一定的控制，市場秩序得到一定的優(yōu)化，逐步進(jìn)入有序發(fā)展階段。而從客戶規(guī)模上看，小企業(yè)、個(gè)體工商戶占比達(dá)到87%；期限上看，半年以內(nèi)的貸款占比80%?！敝貞c市金融辦地方金融處處長杜剛在接受中國證券報(bào)記者專訪時(shí)表示：“保守估計(jì)，重慶地區(qū)小貸公司的高管團(tuán)隊(duì)中有八成以上是銀行出來的，不少人曾經(jīng)擔(dān)任銀行行長、行長助理、信貸部負(fù)責(zé)人等，信貸經(jīng)驗(yàn)豐富，風(fēng)險(xiǎn)控制能力較強(qiáng)?！币晃恍☆~貸款公司老總?cè)缡墙o自身定位。信貸有12萬存貨。： 的基本工資總額為7003=2100元；出為2500元，則提成工資為400元。售額與員工工資士經(jīng)營一家服裝店，有雇員3名。一致，通過檢驗(yàn)！售額與進(jìn)貨額板經(jīng)營一家火鍋店，王老板說：不錯(cuò)，近幾個(gè)月每月營業(yè)額在70000元左右；率在50%左右；般每周進(jìn)兩次，每次進(jìn)2000左右料每天都買，平均每天購買額在500元左右：銷售額毛利率板每月的銷售成本應(yīng)在35000元左右。應(yīng)收賬款約70000元。早上出門時(shí)，李師傅帶了80元現(xiàn)金找零用，十點(diǎn)時(shí)他加了一次油花了70元。驗(yàn)的依據(jù)來自于信息支持性文件（如收據(jù)，發(fā)貨單等）和同各個(gè)與需要檢驗(yàn)信息相關(guān)的第三方的交流信息（如家庭成員對企業(yè)經(jīng)營、供應(yīng)商和交易者對交易的描述等）。小額貸款公司貸款交叉檢驗(yàn)的方法可以歸納為以下幾個(gè)步驟：供的不同數(shù)據(jù)和信息之間的關(guān)系是否合理。益 預(yù)期權(quán)益式中應(yīng)該注意的是：客戶實(shí)際掙的利潤比損益表中計(jì)算出的利潤高(可能是損益表計(jì)算得過于保守)；信貸員忽略了客戶的其它收入來；部分存貨或固定資產(chǎn)不是客戶的。如原材料的消耗檢驗(yàn)（選一種其中必要的輔料或元素—（電費(fèi)）的進(jìn)貨額做比較）及其它服務(wù)行業(yè)每日進(jìn)貨額檢驗(yàn)當(dāng)時(shí)銷售現(xiàn)金及每日、每周、每月銷售額邏輯檢驗(yàn)上座率及平均消費(fèi)額做邏輯檢驗(yàn)必點(diǎn)產(chǎn)品做邏輯檢驗(yàn)碗、筷等做邏輯檢驗(yàn)主要工作人員的工資做邏輯檢驗(yàn)分析當(dāng)日的人流量做邏輯檢驗(yàn)貨運(yùn)行業(yè) 里程表、油表檢驗(yàn)每日、每月加油（汽油、柴油、天然氣費(fèi)用）與百公里油耗邏輯檢驗(yàn)上座率及平均消費(fèi)額做邏輯檢驗(yàn)汽車檢測、維修、保養(yǎng)、換機(jī)油的頻率做邏輯檢驗(yàn)汽車輪胎的磨損和換新頻率做邏輯檢驗(yàn)利率的交叉檢驗(yàn)權(quán)平均算出的利潤率與口頭信息做對比同行業(yè)的利潤率存單計(jì)算出的利潤率與口頭信息做對比月采購額和從損益表得到的銷售成本（只適用于采購和銷售比較規(guī)律的生意！）庫存+期間進(jìn)貨量期間銷貨成本=現(xiàn)有庫存財(cái)務(wù)單據(jù)潤的交叉檢驗(yàn)：計(jì)算得出的可支配收入/凈利潤和客戶的口頭敘述。在這個(gè)過程中要注意個(gè)人賬戶之間的互轉(zhuǎn)和新帳戶帶合同/權(quán)證/憑證客戶多么小、多么不正規(guī)，某些權(quán)利對于其經(jīng)營來講非常重要，一定有相應(yīng)的合同/權(quán)證/憑證做支持。自己看店，可能并不記帳，但一般都會(huì)有進(jìn)貨單，以便作為退換貨的憑證；為超市供貨的，應(yīng)有超市定期的結(jié)算單。獲得這類資料后要行判斷和識別，在認(rèn)為可靠的基礎(chǔ)上要對數(shù)據(jù)進(jìn)行記錄、加工和整理。問務(wù)中，口頭詢問是獲取財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的重要方式之一，運(yùn)用適當(dāng)，同樣可以獲得可靠的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。活動(dòng)財(cái)務(wù)信息資；2）期間追加/提??；3）借貸/償還。額貸款公司貸款調(diào)查交叉檢驗(yàn)始于20世紀(jì)90年代，與小額信貸在我國部分地區(qū)開始進(jìn)行試點(diǎn)同步產(chǎn)生。有兩個(gè)簡單的邏輯關(guān)系，當(dāng)二個(gè)或二個(gè)以上信息來源途徑，或同一信息來源途徑通過勾稽關(guān)系推導(dǎo)得到基本一致的結(jié)果時(shí)，這個(gè)結(jié)果高；反之，會(huì)出現(xiàn)兩種結(jié)果，兩個(gè)結(jié)果要么全錯(cuò)，要么只有一個(gè)正確。所以，我們所采調(diào)查、眼見為實(shí)”、“自編調(diào)查報(bào)告（客戶簡易財(cái)務(wù)報(bào)表）”，交叉檢查是具體的手段。檢驗(yàn)的作用及應(yīng)用情況檢驗(yàn)的定義可知，交叉檢驗(yàn)的作用就是對客戶信息進(jìn)行真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行確定。面看問題，堅(jiān)持一分為二，保證分析的真實(shí)性。在小額貸款公司業(yè)務(wù)中的軟信息主要包括以下內(nèi)容：特征和背景：年齡？(經(jīng)驗(yàn)，死亡的風(fēng)險(xiǎn)？）的教育水平？(通常：教育水平越高，經(jīng)營業(yè)務(wù)越成熟）對客戶的評價(jià)如何？(他或她值得信賴嗎？）是單身/結(jié)婚/離婚？有多少人經(jīng)濟(jì)上依附于該客戶？他們都住在那里？家里有多少孩子？別的收入嗎（如配偶）/或其它和家庭相關(guān)的費(fèi)用支出？客戶或其家庭都有什么值錢的東西？（在當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)關(guān)系，必要的家庭費(fèi)用及生意產(chǎn)生利潤用于何處的證據(jù)）為生意人：有哪些經(jīng)驗(yàn)？對目前所經(jīng)營的業(yè)務(wù)有多少經(jīng)驗(yàn)？從哪里獲得這些經(jīng)驗(yàn)或訣竅的？為什么經(jīng)營當(dāng)前的生意？未來的經(jīng)營計(jì)劃是什么？（“企業(yè)家”，了解他對于現(xiàn)在經(jīng)營業(yè)務(wù)的專門知識和從事該業(yè)務(wù)的動(dòng)機(jī)）有經(jīng)營記錄嗎？如果有，可以獲得哪些記錄？（經(jīng)營方法的復(fù)雜程用途：客戶為什么貸款以及用途？他要貸多少？他需要多少資金來業(yè)計(jì)劃？他/她自己能出多少？(理解我們應(yīng)發(fā)放貸款的金額？間接的，業(yè)主申請貸款的態(tài)度，以及他/她對其經(jīng)營業(yè)務(wù)的認(rèn)真程度和現(xiàn)業(yè)背景：業(yè)務(wù)經(jīng)營多長時(shí)間了？是客戶所有或管理的嗎？同整個(gè)市場情況相比目前經(jīng)營的狀況如何？（鑒別案例的典型情況，確定潛在風(fēng)險(xiǎn)）是如何組織的？誰在干什么？哪些是主要雇員？雇員們都有多長時(shí)間的經(jīng)驗(yàn)？每個(gè)雇員的營業(yè)額是多少？（理解專業(yè)技能水平，對某的依賴程度；間接判斷企業(yè)氛圍及作為老板的我們的客戶）有特定的供應(yīng)商嗎？和他們的合作歷史有多長？合作條件如何？主要供應(yīng)商是誰？誰是我們客戶的客戶？有多少？作為客戶有多長時(shí)件下，我們的客戶和其客戶進(jìn)行生意往來？（了解組織，現(xiàn)金流，對某些客戶及供應(yīng)商的依賴程度；和供應(yīng)商及客戶的關(guān)系；間接判營的質(zhì)量）務(wù)數(shù)據(jù)額及經(jīng)營業(yè)務(wù)的季節(jié)性：月營業(yè)額？哪些是好的，正常的和差的天/周/月？（確定營業(yè)額和季節(jié)性，交叉檢驗(yàn)庫存/采購）：時(shí)間進(jìn)行一次采購？每天/周/月的平均采購額？上次采購是什么時(shí)候？在什么條件下？（確定采購方式，采購額，一些現(xiàn)金流數(shù)據(jù)）料的成本有多高？（如果從事生產(chǎn)）生產(chǎn)用的原材料的數(shù)量有多少？單位生產(chǎn)成本是多少？（確定采購方式，采購額，產(chǎn)品成本，一些現(xiàn)金流數(shù)據(jù)），每周，每月的產(chǎn)品產(chǎn)量？（生產(chǎn)水平）每天，每周，每月的最大生產(chǎn)量？（確定最大生產(chǎn)能力水平，和客戶的商業(yè)計(jì)劃進(jìn)行比較，可能的貸款用途）每年的維護(hù)成本有多高？時(shí)間進(jìn)行一次維修/已經(jīng)完成了嗎？（部分運(yùn)行成本，間接判斷客戶對其經(jīng)營業(yè)務(wù)的認(rèn)真程度）費(fèi)用和收入：逾期的支付嗎？ 沒有獲得貸款的話就不可能償還嗎？）的進(jìn)價(jià)、銷售產(chǎn)品的成本？（確定利潤，交叉檢驗(yàn)利潤）成本/費(fèi)用有多少：工資，房租，水電費(fèi)，交通，其它？金額多少？什么時(shí)候應(yīng)當(dāng)支付？（和營業(yè)額相比如何？可期望的典型水平？上繳多少稅款？繳納哪些稅款？什么時(shí)候支付？有逾期未繳的嗎？（評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)；理解客戶對經(jīng)營管理的總體態(tài)度以及對他所經(jīng)營業(yè)務(wù)有其它（與所經(jīng)營業(yè)務(wù)非直接）的成本或收入嗎？它們有規(guī)律還是沒有規(guī)律？（確定實(shí)際可獲得的“自由”的利潤/現(xiàn)金）客戶進(jìn)行了哪些顯著的經(jīng)營活動(dòng)或個(gè)人投資？（交叉檢驗(yàn)對利潤使用，可能“隱藏的”貸款和未來計(jì)劃，間接判斷客戶對業(yè)務(wù)的態(tài)度應(yīng)收賬款：調(diào)查時(shí)的現(xiàn)金？金額？客戶有存款嗎？金額？用途？（確定現(xiàn)金流，交叉檢驗(yàn)客戶經(jīng)營計(jì)劃/銷售額和利潤）客戶有哪些主要客戶？結(jié)款方式？只有現(xiàn)金方式嗎？客戶的客戶是否定期支付貨款？有沒有應(yīng)收帳款？如果有，誰欠多少，從何時(shí)？什么時(shí)候到期？我們客戶和其主要客戶的關(guān)系如何？定現(xiàn)金流，現(xiàn)金流規(guī)律以及應(yīng)收帳款全額到期支付的可能性；間接反映我們客戶的經(jīng)營管理質(zhì)量及他或她生意的狀況）固定資產(chǎn)、個(gè)人資產(chǎn)和其它資產(chǎn)：有庫存嗎？進(jìn)價(jià)總額？庫存由哪些組成？有車、房子、公寓、家具或設(shè)備嗎？價(jià)值多少？誰擁有所有權(quán)？有固定資產(chǎn)或用于廠房和設(shè)備的投資嗎？有多少？（確定營運(yùn)資本以用途的固定資產(chǎn)，交叉檢驗(yàn)利潤，間接交叉檢驗(yàn)經(jīng)營規(guī)劃以及客戶作為管理者的經(jīng)營水平）有預(yù)付的費(fèi)用嗎，如房租、車上的費(fèi)用？如果有，預(yù)付了多長時(shí)間？金額是多少？問題：有各種逾期未償付的債務(wù)嗎？如果有，原因是什么？客戶有哪些主要供貨商？采用哪些結(jié)款方式？ 的客戶是否定期支付貨款？有沒有應(yīng)付帳款？如果有，欠誰多少？從什么時(shí)候起？什么時(shí)候到期？有借款和貸款嗎？如果有，向誰借的，金額多少？為什么借款/貸款？什么時(shí)候開始借款/貸款的？什么時(shí)候到期？還款計(jì)劃是什么樣的償還義務(wù)，現(xiàn)金流，業(yè)務(wù)是如何組織的，間接判斷業(yè)主的管理和組織技能）檢驗(yàn)的基本原則交叉檢驗(yàn)是交叉檢驗(yàn)的基本原則信息：觀察，對于軟信息收集的過程中，小額貸款公司要及時(shí)地、不間斷地對被調(diào)查對象進(jìn)行觀察，才能保證所收集信息的真實(shí)性、完整性細(xì)節(jié)，軟信息具有模糊性的特點(diǎn)，無法具體評判信息之間孰輕孰重，有時(shí)看似無關(guān)緊要的現(xiàn)象和因素，有可能直接影響到對客戶性質(zhì)至是決定性因素，因此，對于任何與客戶有關(guān)的信息都不能忽略。這種關(guān)聯(lián)和比例關(guān)系就為我們提供了一個(gè)驗(yàn)證客戶財(cái)務(wù)信息是否可靠的非這種驗(yàn)證為“邏輯檢驗(yàn)”。第一篇：小額貸款公司貸款調(diào)查檢驗(yàn)小額貸款公司貸款調(diào)查交叉檢驗(yàn)和邏輯驗(yàn)證來源： 發(fā)布時(shí)間：20140821 查看次數(shù)：6548 貸款公司貸款調(diào)查交叉檢驗(yàn)和邏輯驗(yàn)證檢驗(yàn)和邏輯驗(yàn)證的定義是通過不同途徑確認(rèn)信息正確性的方法。對于一個(gè)客戶來講，其各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)之間是相互關(guān)聯(lián)、種關(guān)聯(lián)性就決定了特定數(shù)據(jù)之間應(yīng)該有一定的比例關(guān)系。檢驗(yàn)的內(nèi)容 的內(nèi)容包括軟信息和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)兩方面：信息指不能用準(zhǔn)確的硬指標(biāo)來表示的信息，是非正式的、模糊的、推斷的、知覺的。務(wù)分析（涉及到財(cái)務(wù)比率）：債表、損益表、現(xiàn)金流表關(guān)聯(lián)比較，比較隨著時(shí)間推移數(shù)據(jù)的一致性，并把客戶要求的貸款與獲得的數(shù)據(jù)相比較，在進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表分下幾條原則：出發(fā)，實(shí)事求是，杜絕主觀臆斷、結(jié)論先行。分析與定性分析結(jié)合。特點(diǎn)決定了小客戶信息更加不規(guī)范，具體表現(xiàn)為沒有規(guī)范報(bào)表、家庭財(cái)產(chǎn)與經(jīng)營資金難以分清、缺少抵押物等特征。而最基礎(chǔ)的客戶信息真實(shí)獲取問題，而且同樣能運(yùn)用到信貸決策和信貸檢查等信貸流程環(huán)節(jié)。在這個(gè)過程中，不同時(shí)期以及不同地區(qū)交叉檢驗(yàn)的內(nèi)容都可能有所邏輯原理和最終目的始終不變。包括以下方面：經(jīng)營活動(dòng)財(cái)務(wù)信息；投融資活動(dòng)財(cái)務(wù)信息；動(dòng)財(cái)務(wù)信息績信息；2）收入；3）成本；4）費(fèi)用（租金、工資、稅收及其它各類費(fèi)用）；5）損益；6）財(cái)務(wù)狀況信息；7）資產(chǎn)：現(xiàn)金/銀行存庫存、固定資產(chǎn)、其他資產(chǎn)等；8）負(fù)債：應(yīng)付/預(yù)收、商業(yè)/私人借款；9）權(quán)益。務(wù)信息的獲取方式 的獲取方式主要包括以下幾點(diǎn)：1）口頭詢問；2）申請人產(chǎn)生的、自用的書面資料（如賬本等）；3）申請人產(chǎn)生的、提供給上下游的發(fā)票、送貨單等）；4）申請人提供的由業(yè)務(wù)上下游產(chǎn)生的書面資料（如發(fā)貨單、簽單、收據(jù)、結(jié)算單等）；5）銀行對帳單/流水；；7）實(shí)地盤點(diǎn)/盤查；8）公開信息/行業(yè)信息。另外，銷售記錄是獲取銷售收入和毛利率數(shù)據(jù)的重要資料。如電器經(jīng)提供的由業(yè)務(wù)上下游產(chǎn)生的書面資料（如發(fā)/進(jìn)/送貨單、簽單、收據(jù)、結(jié)算單等），對于很多業(yè)