【正文】 信對象采取清收措施的同時，應特別關(guān)注集團客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易。第十九條 商業(yè)銀行給集團客戶貸款時，應在貸款合同中約定，貸款對象有下列情形之一，貸款人有權(quán)單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息：（一）提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)營財務事實的；（二）未經(jīng)貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規(guī)交易的； 第九條（三）利用與關(guān)聯(lián)方之間的虛假合同，以無實際貿(mào)易背景的應收票據(jù)、應收賬款等債權(quán)到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授信的；（四）拒絕接受貸款人對其信貸資金使用情況和有關(guān)經(jīng)營財務活動監(jiān)督和檢查的；（五）出現(xiàn)重大兼并、收購重組，貸款人認為可能影響到貸款安全的；（六）通過關(guān)聯(lián)交易，有意逃廢銀行債權(quán)的。第十七條 商業(yè)銀行在給集團客戶授信時，應當注意防范集團客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間互相擔保的風險，應嚴格審核并有效控制集團客戶內(nèi)部直接控股或間接控股關(guān)聯(lián)方之間互相擔保導致過度授信的風險。調(diào)查人員應對調(diào)查報告的真實性負責。必要時，商業(yè)銀行可要求集團客戶聘請獨立的具有公證效應的第三方出具資料真實性證明。本指引所指的超過風險承受能力是指一家商業(yè)銀行對單一集團客戶授信總額超過商業(yè)銀行資本余額15%以上或商業(yè)銀行視為超過其風險承受能力的其他情況。最高授信額度應根據(jù)集團客戶的經(jīng)營和財務狀況變化及時做出調(diào)整。商業(yè)銀行對集團客戶授信的主管機構(gòu)，要指定專人負責具體集團客戶授信的日常管理工作。主管機構(gòu)應負責集團客戶統(tǒng)一授信的限額設定和調(diào)整或提出相應方案，經(jīng)規(guī)定程序批準后執(zhí)行，同時應負責集團客戶經(jīng)營管理信息的跟蹤收集和風險預警通報等工作。商業(yè)銀行應建立與集團客戶授信業(yè)務風險管理特點相適應的管理機制，總行應指定部門負責全行集團客戶授信活動的組織管理，負責組織對集團客戶授信的信息收集、信息服務和信息管理。制定的制度應包括集團客戶授信業(yè)務風險管理的組織建設、風險管理與防范的具體措施、確定單一集團客戶的范圍所依據(jù)的準則、對單一集團客戶的授信限額標準、內(nèi)部報告程序以及內(nèi)部責任分配等。商業(yè)銀行應建立風險預警機制，及時防范和化解集團客戶授信風險。商業(yè)銀行應根據(jù)授信客體風險大小和自身風險承擔能力，合理確定對集團客戶的總體授信額度，防止過度集中風險。商業(yè)銀行應對集團客戶授信統(tǒng)一管理，集中對集團客戶授信進行風險控制。第六條 本指引所稱集團客戶授信業(yè)務風險是指由于商業(yè)銀行對集團客戶多頭授信、過度授信和不適當分配授信額度，或集團客戶經(jīng)營不善以及集團客戶通過關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等手段在內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤等情況，導致商業(yè)銀行不能按時收回授信本金及利息，或給商業(yè)銀行帶來其他損失的可能性。參與的途徑主要包括：在董事會或者類似權(quán)力機構(gòu)中派有代表；參與政策的制定過程；互相交換管理人員，或使其他企業(yè)依賴于本企業(yè)的技術(shù)資料等。本指引所稱共同控制是指按合同約定對某項經(jīng)濟活動所共有的控制。第四條本指引所稱控制是指關(guān)聯(lián)方有權(quán)決定授信對象的財務和經(jīng)營活動，并能據(jù)以從該企業(yè)的經(jīng)營活動中獲取利益。第三條 本指引所稱集團客戶是指具有以下特征的商業(yè)銀行的企事業(yè)法人授信對象：（一）在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的；（二）共同被第三方企事業(yè)法人所控制的；（三）主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制的；（四）存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，商業(yè)銀行認為應視同集團客戶進行授信管理的。第一篇：商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引[范文]商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引第一章 總則第一條 為切實防范風險，促進商業(yè)銀行加強對集團客戶授信業(yè)務的風險管理，制定本指引。第二條 本指引所稱商業(yè)銀行是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的中資、中外合資、外商獨資商業(yè)銀行和外國商業(yè)銀行分行等。商業(yè)銀行可根據(jù)上述三個特征結(jié)合本行授信業(yè)務風險管理的實際需要確定單一集團客戶的范圍。本指引所稱的關(guān)聯(lián)方是指在財務和經(jīng)營決策中，一方有能力直接或間接控制、共同控制另一方或?qū)α硪环绞┘又卮笥绊?，或者兩方或多方同受一方控制。本指引所稱重大影響是指對一個企業(yè)的財務和經(jīng)營決策有參與決策的權(quán)力，但并不決定這些政策。第五條 本指引所稱授信業(yè)務包括：貸款、拆借、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔保、貸款承諾、開立信用證等。第七條 商業(yè)銀行對集團客戶授信應遵循以下原則：（一）統(tǒng)一原則。（二）適度原則。（三）預警原則。第二章 授信業(yè)務風險管理第八條商業(yè)銀行應根據(jù)本指引的規(guī)定，結(jié)合自身的經(jīng)營管理水平和信貸管理信息系統(tǒng)的狀況，制定集團客戶授信業(yè)務風險管理制度。商業(yè)銀行制定的集團客戶授信業(yè)務風險管理制度應報中國銀監(jiān)會備案。第十條 商業(yè)銀行對集團客戶授信，應由集團客戶總部（或核心企業(yè)）所在地的分支機構(gòu)或總行指定機構(gòu)為主管機構(gòu)。第十一條 商業(yè)銀行對集團客戶授信，應實行客戶經(jīng)理制。第十二條 商業(yè)銀行對集團客戶內(nèi)各個授信對象的最高授信額度，在充分考慮各個授信對象自身的信用狀況、經(jīng)營狀況和財務狀況的同時，還應充分考慮集團客戶的整體信用狀況、經(jīng)營狀況和財務狀況。第十三條 當一個集團客戶授信需求超過一家銀行風險的承受能力時，商業(yè)銀行應采取組織銀團貸款、聯(lián)合貸款和貸款轉(zhuǎn)讓等措施分散風險。第十四條 商業(yè)銀行在對集團客戶授信時，應當要求集團客戶提供真實、完整的信息資料，包括集團客戶各成員的名稱、法定代表人、實際控制人、注冊地、注冊資本、主營業(yè)務、股權(quán)結(jié)構(gòu)、高級管理人員情況、財務狀況、重大資產(chǎn)項目、擔保情況和重要訴訟情況等。第十五條 商業(yè)銀行在給集團客戶授信時，應進行充分的資信盡職調(diào)查，要對照授信對象提供的資料，對重點內(nèi)容或存在疑問的內(nèi)容進行實地核查，并在授信調(diào)查報告中反映出來。第十六條 商業(yè)銀行對跨國集團客戶在境內(nèi)機構(gòu)授信時，除了要對其境內(nèi)機構(gòu)進行調(diào)查外，還要關(guān)注其境外公司的背景、信用評級、經(jīng)營和財務、擔保和重大訴訟等情況，并在調(diào)查報告中記錄相關(guān)情況。第十八條 商業(yè)銀行在對集團客戶授信時，應在授信協(xié)議中約定，要求集團客戶及時報告受信人凈資產(chǎn)10%以上關(guān)聯(lián)交易的情況，包括：（一）交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系；（二）交易項目和交易性質(zhì)；（三）交易的金額或相應的比例；（四）定價政策（包括沒有金額或只有象征性金額的交易）。第二十條商業(yè)銀行應加強對集團客戶授信后的風險管理，定期或不定期開展針對整個集團客戶的聯(lián)合調(diào)查，掌握其整體經(jīng)營和財務變化情況，并把重大變化的情況登錄到全行的信貸管理信息系統(tǒng)中。有多家商業(yè)銀行貸款的，商業(yè)銀行之間可采取行動聯(lián)合清收，必要時可組織聯(lián)合清收小組，統(tǒng)一清收貸款。商業(yè)銀行每年應至少向銀行監(jiān)管當局提交一次相關(guān)風險評估報告。第三章 信息管理和風險預警第二十四條商業(yè)銀行應建立健全信貸管理信息系統(tǒng)，為對集團客戶授信業(yè)務的管理提供有效的信息支持。第二十五條商業(yè)銀行在給集團客戶授信前，應查詢集團客戶的貸款卡信息、負債信息、大事記、關(guān)聯(lián)方信息、對外對內(nèi)擔保信息和訴訟情況等，防止對集團客戶過度貸款。第二十七條 商業(yè)銀行應根據(jù)集團客戶所處的行業(yè)和經(jīng)營能力，對集團客戶的貸款總額、資產(chǎn)負債指標、盈利指標、流動性指標、貸款本息償還情況和關(guān)鍵管理人員的信用狀況等，設臵授信風險預警線。第二十九條 各商業(yè)銀行之間應加強合作，相互征詢集團客戶的資信時，應按商業(yè)原則依法提供必要的信息和查詢協(xié)助。第四章附則第三十一條政策性銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、信托投資公司等對集團客戶授信風險管理參照本指引執(zhí)行。第二篇：商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引82．《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》中所指的超過風險承受能力是指一家商業(yè)銀行對單一集團客戶授信總額超過商業(yè)銀行資本余額（）以上或商業(yè)銀行視為超過其風險承受能力的其他情況。（ACDF）（第一章總則 第二條）A． 中資B． 信用合作社C． 中外合資D． 外商獨資商業(yè)銀行E． 城市商業(yè)銀行F． 外國商業(yè)銀行分行2．《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管