【正文】 第三十一條 本指引由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第二十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)與信譽(yù)好的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)建立穩(wěn)定的業(yè)務(wù)合作關(guān)系，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)要求授信對(duì)象出具經(jīng)商業(yè)銀行認(rèn)可的中介機(jī)構(gòu)的相關(guān)意見。第二十七條 銀監(jiān)會(huì)建立大額集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)分析制度，并視個(gè)別集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行通報(bào)。第二十五條 商業(yè)銀行給集團(tuán)客戶授信后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將授信總額、期限和被授信人的法定代表人、關(guān)聯(lián)方等信息登錄到銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或其他相關(guān)部門的信貸登記系統(tǒng)，同時(shí)應(yīng)做好集團(tuán)客戶授信后信息收集與整理工作，集團(tuán)客戶貸款的變化、經(jīng)營財(cái)務(wù)狀況的異常變化、關(guān)鍵管理人員的變動(dòng)以及集團(tuán)客戶的違規(guī)經(jīng)營、被起訴、欠息、逃廢債、提供虛假資料等重大事項(xiàng)必須及時(shí)登錄到本行信貸信息管理系統(tǒng)。商業(yè)銀行通過信貸管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)能夠有效識(shí)別集團(tuán)客戶的各關(guān)聯(lián)方，能夠使商業(yè)銀行各個(gè)機(jī)構(gòu)共享集團(tuán)客戶的信息，能夠支持商業(yè)銀行全系統(tǒng)的集團(tuán)客戶貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。第二十二條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)按本指引的要求加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)的監(jiān)管，定期或不定期進(jìn)行檢查，重點(diǎn)檢查商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)客戶授信管理制度的建設(shè)、執(zhí)行情況和信貸信息系統(tǒng)的建設(shè)情況。第二十一條 商業(yè)銀行總行每年應(yīng)對(duì)全行集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)作一次綜合評(píng)估，同時(shí)應(yīng)當(dāng)檢查分支機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)制度的執(zhí)行情況，對(duì)違反規(guī)定的行為應(yīng)當(dāng)嚴(yán)肅查處。第二十條 集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)暴露后，商業(yè)銀行在對(duì)授信對(duì)象采取清收措施的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)特別關(guān)注集團(tuán)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易。第十八條 商業(yè)銀行給集團(tuán)客戶貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在貸款合同中約定，貸款對(duì)象有下列情形之一的，貸款人有權(quán)單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息，并依法采取其他措施：（一）提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)營財(cái)務(wù)事實(shí)的；（二）未經(jīng)貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規(guī)交易的；（三）利用與關(guān)聯(lián)方之間的虛假合同，以無真實(shí)貿(mào)易背景的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款等債權(quán)到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授信的；（四）拒絕接受貸款人對(duì)其信貸資金使用情況和有關(guān)經(jīng)營財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和檢查的；（五）出現(xiàn)重大兼并、收購重組等情況，貸款人認(rèn)為可能影響到貸款安全的；（六）通過關(guān)聯(lián)交易，有意逃廢銀行債權(quán)的；（七）商業(yè)銀行認(rèn)定的其他重大違約行為。對(duì)于集團(tuán)客戶內(nèi)部直接控股或間接控股關(guān)聯(lián)方之間互相擔(dān)保，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審核其資信情況，并嚴(yán)格控制。第十五條 商業(yè)銀行對(duì)跨國集團(tuán)客戶在境內(nèi)機(jī)構(gòu)授信時(shí)，除了要對(duì)其境內(nèi)機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查外，還要關(guān)注其境外公司的背景、信用評(píng)級(jí)、經(jīng)營和財(cái)務(wù)、擔(dān)保和重大訴訟等情況，并在調(diào)查報(bào)告中記錄相關(guān)情況。第十四條 商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信時(shí)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行充分的資信盡職調(diào)查，要對(duì)照授信對(duì)象提供的資料，對(duì)重點(diǎn)內(nèi)容或存在疑問的內(nèi)容進(jìn)行實(shí)地核查，并在授信調(diào)查報(bào)告中反映出來。第十三條 商業(yè)銀行在對(duì)集團(tuán)客戶授信時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求集團(tuán)客戶提供真實(shí)、完整的信息資料，包括但不限于集團(tuán)客戶各成員的名稱、相互之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系、組織機(jī)構(gòu)代碼、法定代表人及證件、實(shí)際控制人及證件、注冊(cè)地、注冊(cè)資本、主營業(yè)務(wù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、高級(jí)管理人員情況、財(cái)務(wù)狀況、重大資產(chǎn)項(xiàng)目、擔(dān)保情況和重大訴訟情況以及在其他金融機(jī)構(gòu)授信情況等。計(jì)算授信余額時(shí)，可扣除客戶提供的保證金存款及質(zhì)押的銀行存單和國債金額。否則將視為超過其風(fēng)險(xiǎn)承受能力。最高授信額度應(yīng)當(dāng)根據(jù)集團(tuán)客戶的經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況變化及時(shí)做出調(diào)整。商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)客戶授信的主管機(jī)構(gòu)，要指定專人負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶授信的日常管理工作。主管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信的限額設(shè)定和調(diào)整或提出相應(yīng)方案，按規(guī)定程序批準(zhǔn)后執(zhí)行，同時(shí)應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶經(jīng)營管理信息的跟蹤收集和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通報(bào)等工作。第八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立與集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理特點(diǎn)相適應(yīng)的管理機(jī)制，各級(jí)行應(yīng)當(dāng)指定部門負(fù)責(zé)全行集團(tuán)客戶授信活動(dòng)的組織管理，負(fù)責(zé)組織對(duì)集團(tuán)客戶授信的信息收集、信息服務(wù)和信息管理。第二章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理 第七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)本指引的規(guī)定，結(jié)合自身的經(jīng)營管理水平和信貸管理信息系統(tǒng)的狀況，制定集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，其內(nèi)容應(yīng)包括集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)管理與防范的具體措施、確定單一集團(tuán)客戶的范圍所依據(jù)的準(zhǔn)則、對(duì)單一集團(tuán)客戶的授信限額標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)部報(bào)告程序以及內(nèi)部責(zé)任分配等。（三）預(yù)警原則。（二）適度原則。第六條 商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)客戶授信應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（一）統(tǒng)一原則。商業(yè)銀行持有的集團(tuán)客戶成員企業(yè)發(fā)行的公司債券、企業(yè)債券、短期融資券、中期票據(jù)等債券資產(chǎn)以及通過衍生產(chǎn)品等交易行為所產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)納入集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。第四條 授信是指商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，或者對(duì)客戶在有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任做出保證。前款所指企事業(yè)法人包括除商業(yè)銀行外的其他金融機(jī)構(gòu)。第二條 本指引所稱商業(yè)銀行是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的中資、中外合資、外商獨(dú)資商業(yè)銀行等。《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》根據(jù)本決定作相應(yīng)修改并對(duì)條款順序作相應(yīng)調(diào)整后，重新公布?！豹ぞ拧⒌谌畻l修改為：“政策性銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、信托公司、金融租賃公司、汽車金融公司、外國銀行分行等對(duì)集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理參照本指引執(zhí)行?！豹ち?、第十三條第一款修改為：“商業(yè)銀行在對(duì)集團(tuán)客戶授信時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求集團(tuán)客戶提供真實(shí)、完整的信息資料，包括但不限于集團(tuán)客戶各成員的名稱、相互之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系、組織機(jī)構(gòu)代碼、法定代表人及證件、實(shí)際控制人及證件、注冊(cè)地、注冊(cè)資本、主營業(yè)務(wù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、高級(jí)管理人員情況、財(cái)務(wù)狀況、重大資產(chǎn)項(xiàng)目、擔(dān)保情況和重大訴訟情況以及在其他金融機(jī)構(gòu)授信情況等。“計(jì)算授信余額時(shí)，可扣除客戶提供的保證金存款及質(zhì)押的銀行存單和國債金額?！豹の?、第十二條修改為：“一家商業(yè)銀行對(duì)單一集團(tuán)客戶授信余額（包括第四條第二款所列各類信用風(fēng)險(xiǎn)暴露）不得超過該商業(yè)銀行資本凈額的15%，否則將視為超過其風(fēng)險(xiǎn)承受能力?！豹と⒌谒臈l增加一款作為第二款：“商業(yè)銀行持有的集團(tuán)客戶成員企業(yè)發(fā)行的公司債券、企業(yè)債券、短期融資券、中期票據(jù)等債券資產(chǎn)以及通過衍生產(chǎn)品等交易行為所產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)納入集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理?！倍⒌谒臈l修改為：“授信是指商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，或者對(duì)客戶在有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任做出保證。第五篇：關(guān)于修改《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的決定中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令2010年第4號(hào)《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于修改〈商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引〉的決定》已經(jīng)2010年6月1日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)第98次主席會(huì)議通過，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。第四章 附則第三十一條 政策性銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、信托投資公司等對(duì)集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)管理參照本指引執(zhí)行。第二十九條 各商業(yè)銀行之間應(yīng)加強(qiáng)合作，相互征詢集團(tuán)客戶的資信時(shí)，應(yīng)按商業(yè)原則依法提供必要的信息和查詢協(xié)助。第二十七條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)集團(tuán)客戶所處的行業(yè)和經(jīng)營能力，對(duì)集團(tuán)客戶的貸款總額、資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)、盈利指標(biāo)、流動(dòng)性指標(biāo)、貸款本息償還情況和關(guān)鍵管理人員的信用狀況等，設(shè)置授信風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警線。第二十五條 商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信前，應(yīng)查詢集團(tuán)客戶的貸款卡信息、負(fù)債信息、大事記、關(guān)聯(lián)方信息、對(duì)外對(duì)內(nèi)擔(dān)保信息和訴訟情況等，防止對(duì)集團(tuán)客戶過度貸款。第三章 信息管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警第二十四條 商業(yè)銀行應(yīng)建立健全信貸管理信息系統(tǒng)，為對(duì)集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)的管理提供有效的信息支持。商業(yè)銀行每年應(yīng)至少向銀行監(jiān)管當(dāng)局提交一次相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。有多家商業(yè)銀行貸款的，商業(yè)銀行之間可采取行動(dòng)聯(lián)合清收，必要時(shí)可組織聯(lián)合清收小組，統(tǒng)一清收貸款。第二十條商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)集團(tuán)客戶授信后的風(fēng)險(xiǎn)管理，定期或不定期開展針對(duì)整個(gè)集團(tuán)客戶的聯(lián)合調(diào)查，掌握其整體經(jīng)營和財(cái)務(wù)變化情況，并把重大變化的情況登錄到全行的信貸管理信息系統(tǒng)中。第十八條商業(yè)銀行在對(duì)集團(tuán)客戶授信時(shí)，應(yīng)在授信協(xié)議中約定，要求集團(tuán)客戶及時(shí)報(bào)告受信人凈資產(chǎn)10%以上關(guān)聯(lián)交易的情況，包括：（一）交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系；（二）交易項(xiàng)目和交易性質(zhì)；（三）交易的金額或相應(yīng)的比例；