商業(yè)銀行貸款定價-展示頁
2024-10-24 22:01本頁面
【正文】 價應參照銀行同業(yè)拆借利率，以成本加成模式的定價為主，同時考慮銀行與少數(shù)大型優(yōu)質客戶之間的關系，如他們在銀行的存款，給銀行帶來的中間業(yè)務收入等因素適當給予一定的優(yōu)惠。本文還分析了中小商業(yè)銀行貸款定價的原則和應采取的策略，提出中小商業(yè)銀行貸款定價過程中應執(zhí)行的步驟，以及中小商業(yè)銀行還需進一步完善的制度建設和配套措施。在一個競爭激烈的信貸市場上，中小商業(yè)銀行通常是價格的接受者，這使中小商業(yè)銀行比以往任何時候都迫切需要對貸款進行合理的定價。目前，我國一些商業(yè)銀行在推行和嘗試的管理會計信息系統(tǒng)，意欲建立以明細客戶為核算對象的信息提供渠道，雖然還處于起步階段，但代表著未來的發(fā)展方向商業(yè)銀行向企業(yè)發(fā)放貸款時，最大的難點是如何給貸款進行科學、合理的定價。采用這種模式有可能得出富有競爭力的貸款價格。客戶利潤分析定價模型是一種較為理想的定價策略，體現(xiàn)了銀行“以客戶為中心”的經營理念。但基準利率加點模式在確定“風險加點”幅度時，需充分考慮銀行的資金成本和可能的違約成本等。基準利率加點模式是“外向型”的，表現(xiàn)出更強的市場導向。這種定價方法要求銀行的會計核算系統(tǒng)能實現(xiàn)“分客戶核算”和“分產品核算”，準確地核算銀行為客戶服務提供的總成本。（二）客戶利潤分析定價模式客戶利潤分析定價模式在為每筆貸款定價時，需考慮客戶與本行的整體關系，即全面考慮客戶與銀行各種業(yè)務往來的成本和收益，在此基礎上根據(jù)銀行目標利潤給客戶貸款定價，用公式表示為：∑(貸款額利率期限)(１—營業(yè)稅及附加率)＋其他服務收入(１—營業(yè)稅及附加率)≥為該客戶提供服務發(fā)生的總成本＋銀行的目標利潤銀行根據(jù)目標利潤期望和預計的貸款損失率等指標可計算出盈虧平衡點和某一目標利潤額的平均貸款利率。參照同業(yè)和本行近幾年的平均利潤率，管理決策者先給定本行一個期望利潤率區(qū)間。目前，我國大部分銀行貸款采取五級分類法，也缺少風險管理基礎數(shù)據(jù)的歷史積累，因此，可采用外部評級法和專家打分法相結合的方式，給出不同信用等級的違約概率、違約損失率及資本分配系數(shù)表；資本期望回報率可取我國上市銀行２００４年平均資本收益率指標。②貸款風險溢價。２００４年１０月２７日我國銀行間同業(yè)拆借中心推出債券７天回購利率為貨幣市場基準利率參考指標，這為商業(yè)銀行貸款定價提供了標尺。目前我國銀行業(yè)貸款成本的準確分攤很難做到，我國貨幣市場基準利率的確立，為規(guī)避成本核算問題提供了替代方法。（一）基準利率加點定價模式的運 １．基準利率加點定價模式。在這個過程中，不少商業(yè)銀行制定和完善了貸款定價管理辦法或利率管理模式，并建立了根據(jù)成本、風險等因素區(qū)別定價的管理制度。二、目前我國商業(yè)銀行貸款定價的操作實踐模式分所謂貸款定價就是合理確定貸款的利率。第一篇：商業(yè)銀行貸款定價本文分析了當前我國商業(yè)銀行貸款定價存在的主要問題，從完善利率市場機制和風險內控機制、實行差別化定價和優(yōu)化信貸資產結構等方 我國商業(yè)銀行貸款定價的對策長期以來，我國的存貸款利率一直由中央銀行統(tǒng)一制定并頒布實施，嚴格的利率管制直接導致了商業(yè)銀行產品定價能力的不足，產品價格不能對市場變動做出迅速準確的反應。隨著我國利率市場化改革的推進，商業(yè)銀行對產品價格缺乏敏感性和定價能力不足的問題日益突出，成為利率市場化改革的一大瓶頸。隨著人民幣貸款利率的逐步放開，各商業(yè)銀行的貸款定價經歷了按官方基準利率定價到小范圍浮動貸款利率，再到自主確定貸款利率的階段。通過溢價覆蓋風險彌補損失，提高銀行收益，是目前商業(yè)銀行有效應對利率市場化后利率風險和信用風險擴大以及激烈的市場競爭的重要手段。該定價模式選擇某種基準利率，如以ＬＩＢＯＲ或銀行間同業(yè)拆借利率等利率為“基價”，根據(jù)信用等級、風險程度等確定不同水平的利差，在基準利率基礎上加上可能的違約成本和資金成本確定，用公式表達為：貸款利率＝基準利率(１＋系數(shù)２．基準利率加點定價模式應用途徑。以基準利率加點模式為基礎，運用新巴塞爾協(xié)議內部評級法（ＩＲＢ法）的風險計量方法，以基準利率和風險溢價為主要參數(shù)，可以將該模式優(yōu)化為：貸款利率＝貨幣市場基準利率＋風險溢價＋期望利潤率［４］模型中各主要參數(shù)設定如下：①以銀行間市場債券利率作為基準利率。可選用一定平滑時段，比如以１個月期限的銀行間債券市場利率代替貸款成本，這樣就能規(guī)避當前商業(yè)銀行成本分攤困難的矛盾。貸款風險溢價主要依據(jù)貸款的風險評級與分類、貸款的預期損失率和非預期損失率確定。③期望利潤率。在該區(qū)間范圍內，客戶經理可結合綜合貢獻度情況，自行給定每一筆貸款的期望利潤率。客戶盈利分析模型通過差別定價，既能穩(wěn)定客戶，又能通過其他利潤點彌補貸款損失。［５（三）基準利率加點模式和客戶利潤分析定價模式的比較基準利率加點定價模式和客戶利潤分析定價模式都要考慮客戶信用、資金成本、利潤目標、市場競爭因素、時間的長短、貸款規(guī)模大小、有無擔保、選擇性條款（還款期限、方式改變）、逆向選擇等一系列因素的影響，但是側重點不一。通過這種模式制定出的貸款價格更貼近市場，從而更具市場競爭力。由于對資金成本重視不夠，有時可能導致占有市場而失去利潤的結果。它擯棄了“就事論事”的思維框架和以“業(yè)務為中心”的傳統(tǒng)經營模式，試圖從銀行與客戶的全部業(yè)務往來
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