信用風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)課件-展示頁(yè)
2025-03-14 22:24本頁(yè)面
【正文】 財(cái)務(wù)部 缺乏監(jiān)控 支付情況 交易背景 應(yīng)收 帳款 缺乏了解 信用管理促進(jìn)銷(xiāo)售 銷(xiāo)售條件 好 客戶質(zhì)量 好 社會(huì)平均 信用管理好 信用管理不好 壞 A B C 信用管理 事前防范 客戶選擇：聯(lián)系溝通、實(shí)地考察、資信調(diào)查 確定信用條件：信用形式、期限、金額 事中管理 履約保障：擔(dān)保、保險(xiǎn)、保理 跟蹤管理：電話溝通、信函提示、實(shí)地走訪 早期催收：分析拖欠征兆、保持壓力 事后處理 危機(jī)處理：債務(wù)分析、確定追討方式、實(shí)施 追討 信用管理 — 意識(shí)最重要 重視銷(xiāo)售額 ?重視現(xiàn)金流 強(qiáng)調(diào)賒銷(xiāo)的作用與好處 強(qiáng)調(diào)賒銷(xiāo)的成本及風(fēng)險(xiǎn)的危害 強(qiáng)調(diào)信用管理的好處與重要性 樹(shù)立全員信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí) 帳款安全回收與我有關(guān) 企業(yè)需要明確的信用政策 帳齡 比例 0 高 長(zhǎng) 抽樣表明，許多上市公司的應(yīng)收帳款從帳齡結(jié)構(gòu)來(lái)看，存在波動(dòng)的情況，這表明這些上市公司沒(méi)有明確的信用政策，在出現(xiàn)帳款不能按期回收時(shí)控制賒銷(xiāo)，一旦因控制賒銷(xiāo)而導(dǎo)致銷(xiāo)售下降又大量賒銷(xiāo)，沒(méi)有明確政策指導(dǎo)，極大地影響公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益。 N＝ 496 資料 0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%100%電氣文教體育交通運(yùn)輸醫(yī)藥醫(yī)療造紙電子日化金屬制品服裝化學(xué)原料橡膠塑料小型機(jī)械大型機(jī)械石油化工建材木材加工批發(fā)貿(mào)易食品飲料儀器儀表計(jì)算機(jī)家電紡織各行業(yè)平均賒銷(xiāo)比例（銷(xiāo)售額為權(quán)數(shù)） 賒銷(xiāo)的基本知識(shí) — 賒銷(xiāo)的成本 應(yīng)收帳款無(wú)法收回造成的損失 壞帳損失 管理成本 應(yīng)收帳款資金占用而喪失的投資機(jī)會(huì) 機(jī)會(huì)成本 管理應(yīng)收帳款而發(fā)生的成本 賒銷(xiāo)的基本知識(shí) — 賒銷(xiāo)的風(fēng)險(xiǎn) 現(xiàn)金周轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn) 收帳款不能按時(shí)收回引起資金周轉(zhuǎn)困難；不能按時(shí)支付應(yīng)付款影響在供應(yīng)商中的信用形象；不能按時(shí)支付工資而影響士氣；投資項(xiàng)目的中斷；影響從銀行獲得貸款的條件。 注意：信用總是伴隨著一定程度的風(fēng)險(xiǎn) 基本知識(shí) — 信用的功能 ?信用是現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要素，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)是信用經(jīng)濟(jì)； ?信用具有貨幣的功能； ?信用可以增加市場(chǎng)的有效需求，增加消費(fèi)，從而增加生產(chǎn)，擴(kuò)大交易； ?信用可以提高人類的道德標(biāo)準(zhǔn)； ?信用是可以建立的，并可被了解、驗(yàn)證的； ?信用是可以被量化的； 基本知識(shí) — 信用分類 消費(fèi)者信用或個(gè)人信用 ( Consumer Credit or Personal Credit) 商業(yè)信用（ Business Credit） 銀行信用 (Bank Credit) 投資信用 (Investment Credit) 公共信用 (Public Credit) 個(gè)人信用 仁、義、禮、智、信 儒家思想與西方契約 個(gè)人信用的根基是道德 個(gè)人信用作用于企業(yè)信用 個(gè)人信用 你撒播一個(gè)習(xí)慣，將會(huì)收獲一種行為； 你撒播一個(gè)行為，將會(huì)收獲一種命運(yùn)； 你撒播一個(gè)命運(yùn)，將會(huì)收獲一個(gè)民族； 撒播一個(gè)民族， 將會(huì)收獲這個(gè)民族的未來(lái)。 只有“信”才會(huì)“用” 基本知識(shí) — 信用的含義 信用是一種交換關(guān)系 信用是一種支付方式 信用是一種獲取信任的能力 賒銷(xiāo)方式 信用風(fēng)險(xiǎn) 信用管理 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)本質(zhì)上是一種信用經(jīng)濟(jì) 基本知識(shí) — 信用要素 ?時(shí)間 受信方必須在一定的時(shí)間期限內(nèi)為所獲得的資金、物資或服務(wù)而付款或還款，且此時(shí)間期限必須得到授信方的認(rèn)可。信用風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn) 電子商務(wù)有限責(zé)任公司 信用管理部 培訓(xùn)內(nèi)容 ?信用基本知識(shí) ?賒銷(xiāo)基本知識(shí) ?信用風(fēng)險(xiǎn) ?信用管理 ?信用分析 ?信用額度 ?信用模式 第一講 ?賽翰的信用環(huán)境 ?賽翰的信用政策 ?賽翰的信用體系 會(huì)員管理 信用控制 審批流程 信用評(píng)估 信用分析 第二講 信用基本知識(shí) 信用的概念 信用的含義 信用的要素 信用的功能 信用的分類 基本知識(shí) — 信用的概念 信用是指在商品交換過(guò)程中，交易一方以將來(lái)償還的方式獲得另一方的財(cái)物或服務(wù)的能力。信用的依據(jù)是獲得財(cái)物或服務(wù)的一方所作出的給付承諾。 ?信心 授信方對(duì)受信方的付款承諾必須相信，且對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)作出了判斷。 傳遞信息 穩(wěn)定客戶關(guān)系 提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力 擴(kuò)大市場(chǎng)需求 迅速建立銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò) 降低庫(kù)存 改善財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu) 賒銷(xiāo)的基本知識(shí) — 好處與作用 資料 不賒銷(xiāo)13%賒銷(xiāo)87%N2＝ 65 N1＝ 431 某調(diào)查公司調(diào)查結(jié)果表明，絕大多數(shù)企業(yè)（ %）采取賒銷(xiāo)的方式，不賒銷(xiāo)的企業(yè)中有 70％是擔(dān)心貨款不能按時(shí)回收而拒絕采取賒銷(xiāo)方式。 壞帳風(fēng)險(xiǎn) 帳款無(wú)法收回而造成的風(fēng)險(xiǎn) 資產(chǎn)價(jià)值波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) 公司的應(yīng)收帳款規(guī)模和構(gòu)成將對(duì)公司的資產(chǎn)價(jià)格產(chǎn)生重大影響。 正常情況 某些上市公司情況 信用部門(mén)的設(shè)立 銷(xiāo)售部門(mén) 信用部門(mén) 財(cái)務(wù)部門(mén) 保守 ★ 溫和 ★ 開(kāi)放 ★ 某跨國(guó)食品公司的信用管理部門(mén)設(shè)置 財(cái)務(wù)部門(mén)導(dǎo)向型 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)副總經(jīng)理 信用管理部 商情部 客戶服務(wù)部 商帳部 客戶檔案 對(duì)外聯(lián)絡(luò) 信用申請(qǐng) 信用分析 客戶服務(wù) AR監(jiān)控 商帳處理 追帳外勤 某大型制造企業(yè)的信用管理部門(mén)設(shè)置 信用部門(mén)獨(dú)立型 總經(jīng)理 經(jīng)營(yíng)副總 財(cái)務(wù)副總 信用經(jīng)理 A事業(yè)部 B事業(yè)部 C事業(yè)部 D事業(yè)部 信用政策的類型 不愿承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)，只向財(cái)務(wù)狀況毋容懷疑且付款及時(shí)的客戶
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