市場(chǎng)營(yíng)銷第三章商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)(負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理)-展示頁
2025-03-14 10:53本頁面
【正文】 種、期限和性質(zhì)不盡相同的多種存款組成。存款存折一般不能流通轉(zhuǎn)讓，儲(chǔ)戶也不能透支款項(xiàng)。 按其存取方式可以分為活期儲(chǔ)蓄和定期儲(chǔ)蓄兩種。 儲(chǔ)蓄存款 ? 西方國家儲(chǔ)蓄的含義： ? S = Y－ C ? 現(xiàn)金 ? 內(nèi) 銀行存款 ? 容 有價(jià)證券 ? 股票及公司債券 ? 各種保險(xiǎn)（財(cái)險(xiǎn)、壽險(xiǎn)、醫(yī)療險(xiǎn)等） 關(guān)于儲(chǔ)蓄的概念： 美國指“存款者不必按照存款契約的要求，而是按照存款機(jī)構(gòu)所要求的任何時(shí)間，在實(shí)際提取日前 7天以上的時(shí)間，提出書面申請(qǐng)?zhí)峥畹囊环N賬戶”。 這種存款在到期之前不能全部或部分支取，如確實(shí)需要提前取款的，客戶要提前通知商業(yè)銀行。 ? 兩種類型： ? 浮動(dòng)利率可轉(zhuǎn)讓定期存單，利率按前一個(gè)月 1年期國庫券的收益率的 70%計(jì)算，最小面值為 500元，投資者的收益若小于 1000美元，可免交利息所得稅 ? 10萬美元以上的定期存單，主要購買對(duì)象是企業(yè)，利率不受管制，存單可以轉(zhuǎn)讓 ? 意義： ? 一是可有效地吸收存款，解決資金來源和競(jìng)爭(zhēng)力的問題 ? 二是其穩(wěn)定性比一般的定期存款要好，成為銀行從事期限較長(zhǎng)、收益較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要資金來源 ? 三是發(fā)行可轉(zhuǎn)讓定期存單不必繳付存款準(zhǔn)備金 ? 可轉(zhuǎn)讓定期存單的投資對(duì)象： 公司、養(yǎng)老基金、政府機(jī)構(gòu)等 ? 發(fā)行和認(rèn)購的方式： ? 批發(fā)式： 由發(fā)行機(jī)構(gòu)擬定發(fā)行總額、利率、面額等，預(yù)先公布，投資者認(rèn)購 ? 零售式： 按投資者的需要，隨時(shí)發(fā)行，隨時(shí)認(rèn)購，利率可商議 ? 可轉(zhuǎn)讓定期存單的創(chuàng)新形式 —— 滾動(dòng)存單式“卷布丁”的存款工具 ? 一是存單的平均期限為 25 年（ 2460個(gè)月），由一組 6 個(gè)月的定期存單組成，存款者若選定期限，可通過 6 個(gè)月的定期存單連續(xù)展期完成 ? 二是存款者可以出售 6 個(gè)月期的存單，但在到期日前，必須有一筆同等數(shù)量的資金再存入 ? 三是利率稍高于同期的國庫券利率 ? 四是銀行為防止不履約的信用風(fēng)險(xiǎn)，收取較高的業(yè)務(wù)費(fèi) ? 特點(diǎn)：把長(zhǎng)期存單的收益性和短期存單的流動(dòng)性結(jié)合起來 公開賬戶 公開賬戶是為滿足儲(chǔ)戶 零存整取 的需求而設(shè)立的。 定期存款 ? 定期存款是客戶與銀行預(yù)先約定存款期限的存款 ? 特點(diǎn)：期限較長(zhǎng)、存期穩(wěn)定，流動(dòng)性小 ? 定期存單 ? 存期確定、利率確定的定期存單 ? 處理方式： ? 到期提取者，可提取本金并獲得存單規(guī)定的利息 ? 到期不提取者，銀行對(duì)過期的時(shí)間不支付利息，但可約定轉(zhuǎn)存 ? 提前提取者，存款人要接受很高的罰款 ? 可作為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，但不可以轉(zhuǎn)讓 ? 可轉(zhuǎn)讓定期存單 ? 指按某一固定期限和利率存入銀行的資金可在市場(chǎng)上買賣的票證。 基本內(nèi)容： （ 1）規(guī)定客戶在銀行開立兩個(gè)賬戶，一個(gè)是有息的儲(chǔ)蓄賬戶，一個(gè)是無息的活期存款賬戶； （ 2）允許只保留 1美元開戶額的活期存款賬戶開出超過 1美元的支票； （ 3）支票賬戶內(nèi)一定金額之上的余額將自動(dòng)轉(zhuǎn)入儲(chǔ)蓄賬戶；而客戶簽發(fā)的支票要求支付時(shí)，所需要的資金也會(huì)自動(dòng)從儲(chǔ)蓄賬戶轉(zhuǎn)入支票賬戶進(jìn)行結(jié)算。 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶（ ATS ） 是銀行根據(jù)存款人的事先授權(quán)，自動(dòng)為客戶在同一銀行的兩個(gè)賬戶間劃轉(zhuǎn)存款。 貨幣市場(chǎng)存款賬戶（ MMDA） 是一種介于活期存款和儲(chǔ)蓄存款之間的存款賬戶，是 1982年美國國會(huì)通過《加 〃 恩圣潔爾門存款機(jī)構(gòu)法》，允許商業(yè)銀行與貨幣市場(chǎng)基金競(jìng)爭(zhēng)后出現(xiàn)的一種新業(yè)務(wù) 。 ? 主要特征：將利率與存款余額的多少掛鉤；繳納存款準(zhǔn)備金；向存戶按月收取一定的服務(wù)費(fèi) ? 與可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶的區(qū)別：有一個(gè)最低存款額的限制。始辦于 1985年。 ? 1984年規(guī)定，對(duì)不滿 2500美元的賬戶，可支付的最高利率限額為%。具有與支票賬戶相同的功能，但是由于開出的是“可轉(zhuǎn)讓支付命令”而不受法律管制，銀行可向客戶支付利息。 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（ NOW賬戶） ? 是指?jìng)€(gè)人和非盈利性組織可以隨時(shí)在該賬戶開出“可轉(zhuǎn)讓支付命令”，用于對(duì)第三者進(jìn)行支付并能獲取利息的存款。 （二）銀行負(fù)債的意義 負(fù)債好比企業(yè)經(jīng)營(yíng)中的原材料，企業(yè)沒有原材料無法進(jìn)行加工制作，銀行沒有負(fù)債則無法進(jìn)行信用活動(dòng) （三）銀行負(fù)債的特點(diǎn) 現(xiàn)實(shí)的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟(jì)義務(wù) 可用貨幣計(jì)量 只能在償還后消失 （四）銀行負(fù)債的作用 1．負(fù)債是銀行經(jīng)營(yíng)的先決條件 2．負(fù)債是保持銀行流動(dòng)性的手段 3．銀行負(fù)債是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)大推動(dòng)力 4．銀行負(fù)債構(gòu)成流通中的貨幣量 5．負(fù)債是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道 二、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) 存款類負(fù)債 （被動(dòng)負(fù)債） 非存款類負(fù)債 （主動(dòng)負(fù)債） 交易賬戶 非交易賬戶 創(chuàng)新存款 活期存款 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶和超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 貨幣市場(chǎng)存款賬戶 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬制度 定期存款 定期存單 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單 公開賬戶 儲(chǔ)蓄存款 現(xiàn)金管理賬戶 指數(shù)定期存款 投資賬戶 結(jié)構(gòu)性存款 同業(yè)拆借 證券回購協(xié)議 向中央銀行借款 發(fā)行商業(yè)票據(jù) 歐洲貨幣市場(chǎng)借款 （一）銀行負(fù)債的種類 被動(dòng)性 派生性 客觀性 （二）銀行存款的特點(diǎn) 所謂 交易賬戶 是指私人和企業(yè)為了交易的目的而開立的支票賬戶，客戶可以通過支票、匯票、自動(dòng)取款機(jī)、電話互聯(lián)網(wǎng)和其他電子設(shè)備來提款或?qū)Φ谌咧Ц犊铐?xiàng)。 廣義負(fù)債 指除銀行自有資本以外的一切資金來源。第三章 負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理 一、商業(yè)銀行負(fù)債的概念 （一）銀行負(fù)債的概念 銀行負(fù)債是銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)。 銀行負(fù)債有廣義和狹義之分。 狹義負(fù)債 主要指銀行存款、借款等一切非資本性的債務(wù)。 （三）存款類負(fù)債的種類 活期存款 ? 活期存款 （又稱支票賬戶或交易賬戶存款） 是指存款人無須事先以書面形式通知銀行便可支用或轉(zhuǎn)賬的存款。 ? 產(chǎn)生： ? 是 1972年美國馬薩諸塞州的儲(chǔ)蓄貸款協(xié)會(huì)最早創(chuàng)辦的一種儲(chǔ)蓄存款賬戶。 ? 20世紀(jì) 80年代初，政府允許包括商業(yè)銀行在內(nèi)的所有存款機(jī)構(gòu)，如儲(chǔ)蓄銀行、儲(chǔ)蓄與貸款協(xié)會(huì)以及一些合作銀行等開設(shè) NOW 賬戶。 ? NOW賬戶的特點(diǎn)： ? 一是不使用支票的支票賬戶，該支付命令可用于提款，背書后可轉(zhuǎn)讓 ? 二是它不同于一般的支票賬戶，該賬戶要向客戶支付利息 ? 超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付命令（ SuperNOW帳戶） ? 是指有最低存款余額的規(guī)定并支
規(guī)章制度相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1