建設項目資金籌措與資金成本教材-展示頁
2025-03-14 09:47本頁面
【正文】 ? 貸款期： 貸款合同生效日 → 最后一筆貸款本金和利息還清日 ? 提款期： 貸款合同生效日 → 合同規(guī)定的最后一筆貸款本金提取日 ? 寬限期： 貸款合同生效日 → 合同規(guī)定的第一筆貸款本金歸還日 ? 還款期： 合同規(guī)定的第一筆貸款本金歸還日 → 貸款本金和利息全部還清日 簽訂貸款合同時，一般會對貸款期、提款期、寬限期和還款期做出明確規(guī)定： 工程項目資金的籌措方式 銀行貸款 （ 三 ） 還款方式 （ 1） 定期等額還本 ， 每期付息一次 （ 2） 定期按等額還本付息 （ 3） 每期繼續(xù)并付息一次 ， 不還本金 ， 本金到期一次付清 （ 4） 到期本金利息累計一次付清 （四）銀行短期借款和長期借款的優(yōu)缺點 工程項目資金的籌措方式 發(fā)行債券 債券 是債務人為籌集借入資金而發(fā)行的 ， 承諾按期向債權人支付利息和償還本金的一種有價證券 。 銀行資金的發(fā)放和使用應擔遵循 效益性 、 安全性和流動性 的原則 。 通常企業(yè)的籌資方式有吸收直接投資 、 發(fā)行股票 、 商業(yè)信用 、 發(fā)行債券 、 融資租賃 、 銀行貸款等 。 ③ 資金成本一般比權益融資低 ， 且不會分散對項目未來權益的控制權 。 ? 負債融資的特點是： ① 籌集的資金具有時間性限制 ， 必須按期償還 。 資金籌措概述 資金籌措的分類 （ 二 ） 按照融資的性質 ， 可分為權益融資和負債融資 （ 2） 負債融資 負債融資 是指通過負債方式籌集各種債務資金的融資形式 。 權益融資是項目法人最基本的資金來源 。 ② 沒有固定的按期還本付息壓力 ， 股利的支付與否和支付多少 ， 視項目投產運營后的實際經營效果而定 ， 因此項目法人的財務負擔相對較小 ， 融資風險較小 。 ? 權益融資的特點是： ① 權益融資籌措的資金具有永久性特點 ， 無到期日 ， 不需歸還 。 資金籌措概述 資金籌措的分類 （ 二 ） 按照融資的性質 ， 可分為權益融資和負債融資 （ 1） 權益融資 權益融資 是指以所有者的身份投入非負債性資金的方式所進行的融資 。 （ 2） 短期融資 短期融資 是指企業(yè)因季節(jié)性或臨時性資金需求而籌集的使用期限在一年以內的融資 。 資金籌措概述 基本概念 項目籌資的基本要求 （ 1） 合理確定資金需要量 ， 力求提高籌資效果 （ 2） 認真選擇資金來源 ， 力求降低資金成本 （ 3） 適時取得資金 ， 保證資金投放需要 （ 4） 適當維持自有資金比例 ， 正確安排舉債經營 （ 一 ） 按照融資的期限 ， 可分為長期融資和短期融資 （ 1） 長期融資 長期融資 是指企業(yè)因構建固定資產 、 無形資產或進行長期投資等資金需求而籌集的使用期限在一年以上的融資 。工 程 經 濟 學 第 4章 建設項目資金籌措與資金成本 資金籌措 概述 工程項目資金籌集方式 項目融資 資金成本 資金籌措又稱融資 ， 是以一定的渠道為某種特定活動籌集所需資金的各種活動的總稱 。 在工程經濟分析中 ， 融資可以理解為為項目投資而進行的資金籌措行為或資金來源方式 。 長期融資通常采用吸收 直接投資 、 發(fā)行股票 、 發(fā)行長期債權 、 長期借款 、 融資租賃 等方式籌措 。 短期融資一般通過 商業(yè)信用 、 短期借款和商業(yè)票據(jù) 等方式籌措 。 權益融資形成企業(yè)的 “ 所有者權益 ” 和項目的 “ 資本金 ” 。 項目資本金 是保證項目法人對資本的最低需求 ， 是維持項目法人長期穩(wěn)定發(fā)展的基本前提 。 ③ 它是 負債融資 的基礎 。 它體現(xiàn)著項目法人的實力 ， 是其他 融資方式 的基礎 ， 尤其可為債權人提供保障 ， 增強公司的舉債能力 。 負債融資是工程項目資金籌措的重要形式 。 ② 無論經營效果如何 ， 均需要支付固定的債務利息 ， 從而形成項目今后固定的財務負擔 。 資金籌措概述 資金籌措的分類 工程項目資金的籌措方式是指如何取得資金 ， 即企業(yè)籌措資金時所采用的具體形式 。 工程項目資金的籌措方式 銀行貸款 項目銀行貸款 是銀行利用信貸資金所發(fā)放的投資性貸款 。 工程項目資金的籌措方式 銀行貸款 （ 一 ） 我國的銀行體系 央 行 —— 中國人民銀行； 政策性銀行 —— 國家開發(fā)銀行 、 中國農業(yè)發(fā)展銀行 、 國家進出口信貸銀行等； 商業(yè)型銀行 —— 中國建設銀行 、 中國工商銀行 、 中國農業(yè)銀行 、 中國銀行 、 交通銀行 、 招商銀行 、 中國光大銀行等 。 它也是債權人按規(guī)定取得固定利息和到期收回本金的債權證書 。 （ 一 ） 股票的分類 （ 1） 按股東的權利和義務分類 普通股： 是股份有限公司發(fā)行的無特別權利的股份 ， 也是最基本 、 最標準的股份 ，是目前我國股份公司發(fā)行的主要股票 。 優(yōu)先股： 是公司發(fā)行的優(yōu)先于普通股股東分得股利和剩余財產的股票 。 但是優(yōu)先股股東不享有公司的經營管理權 。 工程項目資金的籌措方式 融資租賃 融資租賃 是指出租人根據(jù)承租人對租賃物件的特定要求和對供貨人的選擇 ， 出資向供貨人購買租賃物件 ， 并租給承租人使用 ， 承租
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