【正文】 *22 二十二、匯兌差額 * * * *23 二十三、現(xiàn)金折扣 * * * * *24 二十四、其他25 合計(jì)( 1 + 2 + 3 + ? 24 )A104000期間費(fèi)用明細(xì)表行次 項(xiàng) 目銷售費(fèi)用其中：境外支付管理費(fèi)用其中：境外支付財(cái)務(wù)費(fèi)用其中：境外支付二、年度納稅申報(bào)表 賬載金額 稅收金額 調(diào)增金額 調(diào)減金額1 2 3 41 一、收入類調(diào)整項(xiàng)目（2 + 3 + 4+5+6+7+8+10+11） * *2 　 （一）視同銷售收入（填寫A 1 0 5 0 1 0 ） * *3 　 （二）未按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)的收入（填寫A 1 0 5 0 2 0 ）4 （三）投資收益（填寫A 1 0 5 0 3 0 ）5 　 （四）按權(quán)益法核算長(zhǎng)期股權(quán)投資對(duì)初始投資成本調(diào)整確認(rèn)收益 * * *6 （五）交易性金融資產(chǎn)初始投資調(diào)整 * * *7 　 （六）公允價(jià)值變動(dòng)凈損益 *8 （七）不征稅收入 * *9 其 中：專項(xiàng)用途財(cái)政性資金（填寫A105040） * * 10 （八）銷售折扣、折讓和退回11 　 （九）其他13 　 （一）視同銷售成本（填寫A 1 0 5 0 1 0 ） * *14 　 （二）職工薪酬（填寫A 1 0 5 0 5 0 ）15 　 （三）業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出 *16 　 （四）廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出（填寫A 1 0 5 0 6 0 ） * *17 　 （五）捐贈(zèng)支出（填寫A 1 0 5 0 7 0 ） *18 　 （六）利息支出 19 　 （七）罰金、罰款和被沒收財(cái)物的損失 * *20 　 （八）稅收滯納金、加收利息 * *21 　 （九）贊助支出 * *22 　 （十）與未實(shí)現(xiàn)融資收益相關(guān)在當(dāng)期確認(rèn)的財(cái)務(wù)費(fèi)用23 （十一）傭金和手續(xù)費(fèi)支出 *24 　 （十二）不征稅收入用于支出所形成的費(fèi)用 * * *26 （十三）跨期扣除項(xiàng)目27 　 （十四）與取得收入無關(guān)的支出 * *28 （十五）境外所得分?jǐn)偟墓餐С?* * *29 　 （十六）其他30 三、資產(chǎn)類調(diào)整項(xiàng)目（3 1+32+33+34） * *31 （一）資產(chǎn)折舊、攤銷 （填寫A 1 0 5080）32 （二）資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金 *33 　 （三）資產(chǎn)損失（填寫A 1 0 5 0 9 0 ） 34 　 （四）其他35 四、特殊事項(xiàng)調(diào)整項(xiàng)目（3 6 + 3 7 + 3 8 + 3 9 + 4 0 ） * *36 　 （一）企業(yè)重組（填寫A 1 0 5 1 0 0 ）37 （二）政策性搬遷（填寫A 1 0 5 1 1 0 ） * *38 （三）特殊行業(yè)準(zhǔn)備金（填寫A 1 0 5 1 2 0 ）39 （四）房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)計(jì)算的納稅調(diào)整額( 填寫A 1 0 5 0 1 0 ) *40 （五）其他 * *41 五、特別納稅調(diào)整應(yīng)稅所得 * * 42 六、其他 * *43 合計(jì)（1 + 1 2 + 3 0 + 3 5 + 4 1 + 4 2 ） * *25項(xiàng) 目二、扣除類調(diào)整項(xiàng)目 （1 3 + 1 4 + 1 5 + 1 6 + 1 7 + 1 8 + 1 9 + 2 0 + 2 1 + 2 2 + 2 3 + 2 4 + 2 6 + 2 7 + 2 8 + 2 9 ） 其 中：專項(xiàng)用途財(cái)政性資金用于支出所形成的費(fèi)用（填寫A105040）****A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表行次12 *二、年度納稅申報(bào)表 企業(yè)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整明細(xì)表 稅收金額 納稅調(diào)整金額1 21 一、視同銷售（營(yíng)業(yè)）收入（2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 + 1 0 ）2 （一）非貨幣性資產(chǎn)交換視同銷售收入3 （二）用于市場(chǎng)推廣或銷售視同銷售收入4 （三）用于交際應(yīng)酬視同銷售收入5 （四）用于職工獎(jiǎng)勵(lì)或福利視同銷售收入6 （五）用于股息分配視同銷售收入7 （六）用于對(duì)外捐贈(zèng)視同銷售收入8 （七）用于對(duì)外投資項(xiàng)目視同銷售收入9 （八）提供勞務(wù)視同銷售收入10 （九）其他11 二、視同銷售（營(yíng)業(yè)）成本（1 2 + 1 3 + 1 4 + 1 5 + 1 6 + 1 7 + 1 8 + 1 9 + 2 0 ）12 （一）非貨幣性資產(chǎn)交換視同銷售成本13 （二）用于市場(chǎng)推廣或銷售視同銷售成本14 （三）用于交際應(yīng)酬視同銷售成本15 （四）用于職工獎(jiǎng)勵(lì)或福利視同銷售成本16 （五）用于股息分配視同銷售成本17 （六）用于對(duì)外捐贈(zèng)視同銷售成本18 （七）用于對(duì)外投資項(xiàng)目視同銷售成本19 （八）提供勞務(wù)視同銷售成本20 （九）其他21 三、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)計(jì)算的納稅調(diào)整額（2 2 2 6 ）23 售未完工產(chǎn)品的收入 *24 售未完工產(chǎn)品預(yù)計(jì)毛利額25 3. 實(shí)際發(fā)生的營(yíng)業(yè)稅金及附加、土地增值稅27 售未完工產(chǎn)品轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品確認(rèn)的銷售收入 *28 回的銷售未完工產(chǎn)品預(yù)計(jì)毛利額29 3. 轉(zhuǎn)回實(shí)際發(fā)生的營(yíng)業(yè)稅金及附加、土地增值稅26項(xiàng) 目 （一）房地產(chǎn)企業(yè)銷售未完工開發(fā)產(chǎn)品特定業(yè)務(wù)計(jì)算的納稅調(diào)整額（2 4 2 5 ） （二）房地產(chǎn)企業(yè)銷售的未完工產(chǎn)品轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品特定業(yè)務(wù)計(jì)算的納稅調(diào)整額（2 8 2 9 ）A105010視同銷售和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整明細(xì)表行次22二、年度納稅申報(bào)表 入納稅調(diào)整明細(xì)表 1 2 3 4 5 6 （4 2 ）1 一、跨期收取的租金、利息、特許權(quán)使用費(fèi)收入（2 + 3 + 4 ）2 （一）租金3 （二）利息4 （三）特許權(quán)使用費(fèi)5 二、分期確認(rèn)收入（6 + 7 + 8 ）6 （一）分期收款方式銷售貨物收入7 （二）持續(xù)時(shí)間超過1 2 個(gè)月的建造合同收入8 （三）其他分期確認(rèn)收入9 三、政府補(bǔ)助遞延收入（1 0 + 1 1 + 1 2 ）10 （一）與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助11 （二）與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助12 （三）其他13 四、其他未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入14 合計(jì)（1 + 5 + 9 + 1 3 ）合同金額（交易金額）本年 累計(jì) 本年 累計(jì) 納稅調(diào)整金額A105020未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入納稅調(diào)整明細(xì)表賬載金額 稅收金額行次 項(xiàng) 目二、年度納稅申報(bào)表 表 1 一、交易性金融資產(chǎn) 2 二、可供出售金融資產(chǎn) 3 三、持有至到期投資4 四、衍生工具 5 五、交易性金融負(fù)債 6 六、長(zhǎng)期股權(quán)投資7 七、短期投資8 八、長(zhǎng)期債券投資9 九、其他10 合計(jì)( 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 )納稅調(diào)整金額1 1 （3 + 1 0 ）稅收計(jì)算的處置所得9 （5 7 ）納稅調(diào)整金額1 0 （9 8）處置投資的賬面價(jià)值6處置投資的計(jì)稅基礎(chǔ)7會(huì)計(jì)確認(rèn)的處置所得或損失8 （4 6 ）納稅調(diào)整金額3 （2 1 ）會(huì)計(jì)確認(rèn)的處置收入4稅收計(jì)算的處置收入5投資收益納稅調(diào)整明細(xì)表持有收益 處置收益行次 項(xiàng) 目賬載金額1稅收金額2二、年度納稅申報(bào)表 稅調(diào)整表 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 141 前五年度2 前四年度 *3 前三年度 * *4 前二年度 * * *5 前一年度 * * * *6 本 年 * * * * *應(yīng)計(jì)入本年應(yīng)稅收入金額其中：符合不征稅收入條件的財(cái)政性資金結(jié)余金額其中：上繳財(cái)政金額支出金額其中：費(fèi)用化支出金額前三年度*前二年度*前一年度*其中：計(jì)入本年損益的金額前五年度*前四年度*取得年度*財(cái)政性資金金額A105040專項(xiàng)用途財(cái)政性資金納稅調(diào)整明細(xì)表以前年度支出情況 本年支出情況 本年結(jié)余情況行次7項(xiàng)目合計(jì)（1 + 2 + 3 + 4+5+6）二、年度納稅申報(bào)表 表 1 2 3 4 5 （1 4 ） 6 （1 + 3 4 ）1 一、工資薪金支出 * * *2 其中：股權(quán)激勵(lì) * * *3 二、職工福利費(fèi)支出 * *4 三、職工教育經(jīng)費(fèi)支出 *5 其中：按稅收規(guī)定比例扣除的職工教育經(jīng)費(fèi)6 按 稅收規(guī)定全額扣除的職工培訓(xùn)費(fèi)用 * *7 四、工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出 * *8 五、各類基本社會(huì)保障性繳款 * * *9 六、住房公積金 * * *10 七、補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn) * *11 八、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn) * *12 九、其他 *13 合計(jì)（1 + 3 + 4 + 7 + 8 + 9 + 1 0 + 1 1 + 1 2 ） *A105050職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表行次 項(xiàng) 目賬載金額 稅收規(guī)定扣除率以前年度累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)扣除額稅收金額 納稅調(diào)整金額累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除額二、年度納稅申報(bào)表 年度納稅調(diào)整明細(xì)表 行次 項(xiàng) 目 金 額1 一、本年廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出2 減：不允許扣除的廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出3 二、本年符合條件的廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出（1 2 ） 4 三、本年計(jì)算廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)扣除限額的銷售（營(yíng)業(yè)）收入5 稅收規(guī)定扣除率6 四、本企業(yè)計(jì)算的廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)扣除限額（4 5 ）7 五、本年結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除額（3 ＞6 ，本行= 3 6 ；3 ≤6 ，本行= 0 ）8 加：以前年度累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)扣除額10 六、按照分?jǐn)倕f(xié)議歸集至其他關(guān)聯(lián)方的廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)（1 0 ≤3 或6 孰小值）11 按照分?jǐn)倕f(xié)議從其他關(guān)聯(lián)方歸集至本企業(yè)的廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)13 八、累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除額（7 + 8 9 ）A105060廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)跨年度納稅調(diào)整明細(xì)表912 減：本年扣除的以前年度結(jié)轉(zhuǎn)額[ 3 ＞6 ，本行= 0 ；3 ≤6 ，本行= 8 或（6 3 ）孰小值]七、本年廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出納稅調(diào)整金額（3 ＞6 ，本行= 2 +36 + 1 0 1 1 ；3 ≤6 ，本行=2+10119）二、年度納稅申報(bào)表 表 非公益性捐贈(zèng)賬載金額按稅收規(guī)定計(jì)算的扣除限額稅收金額 納稅調(diào)整金額 賬載金額1 2 3 4 5（ 2 4 ） 6 7（ 5 + 6 ）1 * * * *2 * * * *3 * * * *4 * * * *5 * * * *6 * * * *7 * * * *8 * * * *9 * * * *10 * * * *11 * * * *12 * * * *13 * * * *14 * * * *15 * * * *16 * * * *17 * * * *18 * * * *19 * * * *20 合 計(jì)A10 5 07 0捐贈(zèng)支出納稅調(diào)整明細(xì)表公益性捐贈(zèng)行次受贈(zèng)單位名稱 納稅調(diào)整金額二、年度納稅申報(bào)表 、攤銷情況及納稅調(diào)整明細(xì)表 、扣除明細(xì)表 1 2 3 4 5 6 7 8 9(256) 101 一、固定資產(chǎn)（2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 ）2 （一）房屋、建筑物3 （二）飛機(jī)、火車、輪船、機(jī)器、機(jī)械和其他生產(chǎn)設(shè)備4 （三）與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的器具、工具、家具等5 （四）飛機(jī)、火車、輪船以外的運(yùn)輸工具6 （五）電子設(shè)備7 （六）其他8 二、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)（9 + 1 0 ） *9 （一）林木類 *10 （二）畜類 *11 三、無形資產(chǎn)（1 2 + 1 3 + 1 4 + 1 5 + 1 6 + 1 7 + 1 8 ） * *12 （一）專利權(quán) * *13 （二）商標(biāo)權(quán) * *14 （三）著作權(quán) * *15 （四）土地使用權(quán) * *16 （五）非專利技術(shù) * *17 （六）特許權(quán)使用費(fèi) * *18 （七）其他 * *19 四、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用（2 0 + 2 1 + 2 2 + 2 3 + 2 4 ） * *20 （一）已足額提取折舊的固定資產(chǎn)的改建支出 * *21 （二）租入固定資產(chǎn)的改建支出 * *22 （三）固定資產(chǎn)的大修理支出 * *23 （四）開辦費(fèi) * *24 （五）其他 * *25 五、油氣勘探投資 * *26 六、油氣開發(fā)投