【正文】 7 ）2 （一）房屋、建筑物3 （二）飛機、火車、輪船、機器、機械和其他生產設備4 （三）與生產經營活動有關的器具、工具、家具等5 （四）飛機、火車、輪船以外的運輸工具6 （五）電子設備7 （六）其他8 二、生產性生物資產（9 + 1 0 ） *9 （一）林木類 *10 （二）畜類 *11 三、無形資產（1 2 + 1 3 + 1 4 + 1 5 + 1 6 + 1 7 + 1 8 ） * *12 （一）專利權 * *13 （二）商標權 * *14 （三）著作權 * *15 （四）土地使用權 * *16 （五）非專利技術 * *17 （六）特許權使用費 * *18 （七）其他 * *19 四、長期待攤費用（2 0 + 2 1 + 2 2 + 2 3 + 2 4 ） * *20 （一）已足額提取折舊的固定資產的改建支出 * *21 （二）租入固定資產的改建支出 * *22 （三）固定資產的大修理支出 * *23 （四）開辦費 * *24 （五）其他 * *25 五、油氣勘探投資 * *26 六、油氣開發(fā)投資 * *27 合計（1 + 8 + 1 1 + 1 9 + 2 5 + 2 6 ） *累計折舊、攤銷額金額調整原因資產計稅基礎按稅收一般規(guī)定計算的本年折舊、攤銷額本年加速折舊額其中：2 0 1 4年及以后年度新增固定資產加速折舊額（填寫A105081）A105080資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表賬載金額 稅收金額 納稅調整行次 項 目資產賬載金額本年折舊、攤銷額累計折舊、攤銷額原值稅收折舊（扣除）額原值稅收折舊（扣除）額原值稅收折舊（扣除）額原值稅收折舊（扣除）額原值稅收折舊（扣除）額原值稅收折舊（扣除）額原值 會計折舊額 正常折舊額 稅收折舊額 納稅減少額加速折舊優(yōu)惠統(tǒng)計額1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 1812 稅會處理一致 * *3 稅會處理不一致 * *45 稅會處理一致 * *6 稅會處理不一致 * *789 稅會處理一致 * *10 稅會處理不一致 * *1112 稅會處理一致 * *13 稅會處理不一致 * *14151617 稅會處理一致 * *18 稅會處理不一致 * *1920 稅會處理一致 * *21 稅會處理不一致 * *2223 稅會處理一致 * *24 稅會處理不一致 * *2526 稅會處理一致 * *27 稅會處理不一致 * *282 . 5 0 0 0 元以下固定資產合計（1 行+ 4 行+ 7 行）四、其他固定資產加速折舊備案信息1 . 技術進步、更新?lián)Q代固定資產3 . 外購軟件折舊（攤銷）4 . 集成電路企業(yè)生產設備合計（1 6 行+ 1 9 行+ 2 2 行+ 2 5 行）*****2 . 常年強震動、高腐蝕固定資產一、重要行業(yè)固定資產加速折舊二、其他行業(yè)研發(fā)設備加速折舊三、允許一次性扣除的固定資產1 . 單價不超過1 0 0 萬元研發(fā)設備1 0 0 萬元以上專用研發(fā)設備A105081 固定資產加速折舊、扣除明細表房屋、建筑物飛機、火車、輪船、機器、機械和其他生產設備與生產經營活動有關的器具、工具、家具飛機、火車、輪船以外的運輸工具電子設備 其他 稅收折舊（扣除）額合計序號 項 目二、年度納稅申報表 稅調整 明細表 （專項申報）稅前扣除及納稅調整明細表 賬載金額 稅收金額 納稅調整金額1 2 3 （1 2 ）1 一、清單申報資產損失（2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 ）3 （二）存貨發(fā)生的正常損耗4 （三）固定資產達到或超過使用年限而正常報廢清理的損失7 （六）分支機構上報的資產損失8 （七）其他9 二、專項申報資產損失（填寫A 1 0 5 0 9 1 ）10 （一）貨幣資產損失（填寫A 1 0 5 0 9 1 ）11 （二）非貨幣資產損失（填寫A 1 0 5 0 9 1 ）12 （三）投資損失（填寫A 1 0 5 0 9 1 ）13 （四）其他（填寫A 1 0 5 0 9 1 ）14 合計（1 + 9 ） （四）生產性生物資產達到或超過使用年限而正常死亡發(fā)生的資產損失 （五）按照市場公平交易原則，通過各種交易場所、市場等買賣債券、股票、期貨、基金以及金融衍生產品等發(fā)生的損失56A105090資產損失稅前扣除及納稅調整明細表行次2項 目 （一）正常經營管理活動中，按照公允價格銷售、轉讓、變賣非貨幣資產的損失1 2 3 4 5 6 （5 3 4 ） 7 （2 6 ）1 一、貨幣資產損失( 2 + 3 + 4 + 5 )23456 二、非貨幣資產損失( 7 + 8 + 9 + 1 0 )7891011 三、投資損失( 1 2 + 1 3 + 1 4 + 1 5 )1213141516 四、其他( 1 7 + 1 8 + 1 9 )17181920 合計( 1 + 6 + 1 1 + 1 6 )A105091資產損失（專項申報）稅前扣除及納稅調整明細表行次項 目 賬載金額 處置收入 賠償收入 計稅基礎 稅收金額 納稅調整金額二、年度納稅申報表 表 細表 賬載金額 稅收金額 納稅調整金額 賬載金額 稅收金額 納稅調整金額1 2 3(21) 4 5 6(54) 7(3+6)1 一、債務重組2 其中：以非貨幣性資產清償債務3 債 轉股4 二、股權收購5 其中：涉及跨境重組的股權收購6 三、資產收購7 其中：涉及跨境重組的資產收購8 四、企業(yè)合并（9 + 1 0 ）9 其中：同一控制下企業(yè)合并10 非 同一控制下企業(yè)合并11 五、企業(yè)分立12 六、其他13 其中：以非貨幣性資產對外投資14 合計（1 + 4 + 6 + 8 + 1 1 + 1 2 ）A10 5100企業(yè)重組納稅調整明細表一般性稅務處理 特殊性稅務處理行次 項 目納稅調整金額行次 項 目 金額1 一、搬遷收入( 2 + 8 )2 （一）搬遷補償收入（3 + 4 + 5 + 6 + 7 ）3 被征用資產價值的補償4 2 . 因搬遷、安置而給予的補償5 停產停業(yè)形成的損失而給予的補償6 產搬遷過程中遭到毀損而取得的保險賠款7 5 . 其他補償收入8 （二）搬遷資產處置收入9 二、搬遷支出( 1 0 + 1 6 )10 （一）搬遷費用支出( 1 1 + 1 2 + 1 3 + 1 4 + 1 5 )11 1 . 安置職工實際發(fā)生的費用12 工期間支付給職工的工資及福利費13 3. 臨時存放搬遷資產而發(fā)生的費用14 4. 各類資產搬遷安裝費用15 他與搬遷相關的費用16 （ 二）搬遷資產處置支出17 三、搬遷所得或損失（1 9 ）18 四、應計入本年應納稅所得額的搬遷所得或損失（1 9 + 2 0 + 2 1 ）19 其中：搬遷所得20 搬 遷損失一次性扣除21 搬 遷損失分期扣除22 五、計入當期損益的搬遷收益或損失23 六、以前年度搬遷損失當期扣除金額24 七、納稅調整金額（1 8 2 2 2 3 ）A105110政策性搬遷納稅調整明細表二、年度納稅申報表 整明細表 1 2 3 （1 2 ）1 一、保險公司（2 + 3 + 6 + 7 + 8 + 9 + 1 0 ）2 （一）未到期責任準備金3 （二）未決賠款準備金（4 + 5 ）4 其 中：已發(fā)生已報案未決賠款準備金5 已 發(fā)生未報案未決賠款準備金6 （三）巨災風險準備金7 （四）壽險責任準備金8 （五）長期健康險責任準備金9 （六）保險保障基金10 （七）其他11 二、證券行業(yè)（1 2 + 1 3 + 1 4 + 1 5 ）12 （一）證券交易所風險基金13 （二）證券結算風險基金14 （三）證券投資者保護基金15 （四）其他16 三、期貨行業(yè)（1 7 + 1 8 + 1 9 + 2 0 ）17 （一）期貨交易所風險準備金18 （二）期貨公司風險準備金19 （三）期貨投資者保障基金20 （四）其他21 四、金融企業(yè)（2 2 + 2 3 + 2 4 )22 （一）涉農和中小企業(yè)貸款損失準備金23 （二）貸款損失準備金24 （三）其他25 五、中小企業(yè)信用擔保機構( 2 6 + 2 7 + 2 8 )26 （一）擔保賠償準備27 （二）未到期責任準備28 （三）其他29 六、其他30 合計( 1 + 1 1 + 1 6 + 2 1 + 2 5 + 2 9 )A105120特殊行業(yè)準備金納稅調整明細表行次 項 目賬載金額 稅收金額 納稅調整金額二、年度納稅申報表 細表 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 前五年度 *2 前四年度 *3 前三年度 * *4 前二年度 * * *5 前一年度 * * * * *6 本年度 * * * * *7本年度實際彌補的以前年度虧損額可結轉以后年度彌補的虧損額以前年度虧損已彌補額前三年度 前二年度 前一年度 合計A10 6 00 0企業(yè)所得稅彌補虧損明細表可結轉以后年度彌補的虧損額合計行次 項目年度納稅調整后所得合并、分立轉入（轉出）可彌補的虧損額當年可彌補的虧損額前四年度二、年度納稅申報表 、減計收入及加計扣除優(yōu)惠明細表 行次 項 目 金 額1 一、免稅收入（2 + 3 + 4 + 5 ）2 （一）國債利息收入4 （三）符合條件的非營利組織的收入5 （四）其他專項優(yōu)惠（6 + 7 + 8 + 9 + 1 0 + 1 1 + 1 2 + 1 3 + 1 4 ）6 國清潔發(fā)展機制基金取得的收入7 券投資基金從證券市場取得的收入8 券投資基金投資者獲得的分配收入9 券投資基金管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入10 得的地方政府債券利息所得或收入11 災地區(qū)企業(yè)取得的救災和后恢復重建款項等收入12 國期貨保證金監(jiān)控中心有限責任公司取得的銀行存款利息等收入13 國保險障基金有限責任公司取得的保險障基金等收入14 他15 二、減計收入（1 6 + 1 7 ）16 （一）綜合利用資源生產產品取得的收入（填寫A 1 0 7 01 2 ）17 （二）其他專項優(yōu)惠（1 8 + 1 9 + 2 0 ）18 融、保險等機構取得的涉農利息、保費收入（填寫A10 7 01 3 ）19 得的中國鐵路建設債券利息收入20 他21 三、加計扣除（2 2 + 2 3 + 2 6 ）23 （二）安置殘疾人員及國家鼓勵安置的其他就業(yè)人員所支付的工資加計扣除（2 4 + 2 5 ）24 付殘疾人員工資加計扣除25 家鼓勵的其他就業(yè)人員工資加計扣除26 （三）其他專項優(yōu)惠27 合計（1 +15+21）A10 7 010免稅、減計收入及加計扣除優(yōu)惠明細表322 （二）符合條件的居民企業(yè)之間的股息、紅利等權益性投資收益（填寫A 1 0 7 01 1 ） （一）開發(fā)新技術、新產品、新工藝發(fā)生的研究開發(fā)費用加計扣除（填寫A 1 0 7 014 ）二、年度納稅申報表 間的股息、紅利等權益性投資收益優(yōu)惠明細表 取得的收入優(yōu)惠明細表 農利息保費收入優(yōu)惠明細表 12345678910 合計 * * * * * * * * * * *合計16（6 + 9 + 15）被投資企業(yè)利潤分配確認金額被投資企業(yè)清算確認金額 撤回或減少投資確認金額撤回或減少投資應享有