【正文】 7 ）2 （一）房屋、建筑物3 （二）飛機(jī)、火車(chē)、輪船、機(jī)器、機(jī)械和其他生產(chǎn)設(shè)備4 （三）與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的器具、工具、家具等5 （四）飛機(jī)、火車(chē)、輪船以外的運(yùn)輸工具6 （五）電子設(shè)備7 （六）其他8 二、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)（9 + 1 0 ） *9 （一）林木類(lèi) *10 （二）畜類(lèi) *11 三、無(wú)形資產(chǎn)（1 2 + 1 3 + 1 4 + 1 5 + 1 6 + 1 7 + 1 8 ） * *12 （一）專(zhuān)利權(quán) * *13 （二）商標(biāo)權(quán) * *14 （三）著作權(quán) * *15 （四）土地使用權(quán) * *16 （五）非專(zhuān)利技術(shù) * *17 （六）特許權(quán)使用費(fèi) * *18 （七）其他 * *19 四、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用（2 0 + 2 1 + 2 2 + 2 3 + 2 4 ） * *20 （一）已足額提取折舊的固定資產(chǎn)的改建支出 * *21 （二）租入固定資產(chǎn)的改建支出 * *22 （三）固定資產(chǎn)的大修理支出 * *23 （四）開(kāi)辦費(fèi) * *24 （五）其他 * *25 五、油氣勘探投資 * *26 六、油氣開(kāi)發(fā)投資 * *27 合計(jì)（1 + 8 + 1 1 + 1 9 + 2 5 + 2 6 ） *累計(jì)折舊、攤銷(xiāo)額金額調(diào)整原因資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)按稅收一般規(guī)定計(jì)算的本年折舊、攤銷(xiāo)額本年加速折舊額其中：2 0 1 4年及以后年度新增固定資產(chǎn)加速折舊額（填寫(xiě)A105081）A105080資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)情況及納稅調(diào)整明細(xì)表賬載金額 稅收金額 納稅調(diào)整行次 項(xiàng) 目資產(chǎn)賬載金額本年折舊、攤銷(xiāo)額累計(jì)折舊、攤銷(xiāo)額原值稅收折舊（扣除）額原值稅收折舊（扣除）額原值稅收折舊（扣除）額原值稅收折舊（扣除）額原值稅收折舊（扣除）額原值稅收折舊（扣除）額原值 會(huì)計(jì)折舊額 正常折舊額 稅收折舊額 納稅減少額加速折舊優(yōu)惠統(tǒng)計(jì)額1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 1812 稅會(huì)處理一致 * *3 稅會(huì)處理不一致 * *45 稅會(huì)處理一致 * *6 稅會(huì)處理不一致 * *789 稅會(huì)處理一致 * *10 稅會(huì)處理不一致 * *1112 稅會(huì)處理一致 * *13 稅會(huì)處理不一致 * *14151617 稅會(huì)處理一致 * *18 稅會(huì)處理不一致 * *1920 稅會(huì)處理一致 * *21 稅會(huì)處理不一致 * *2223 稅會(huì)處理一致 * *24 稅會(huì)處理不一致 * *2526 稅會(huì)處理一致 * *27 稅會(huì)處理不一致 * *282 . 5 0 0 0 元以下固定資產(chǎn)合計(jì)（1 行+ 4 行+ 7 行）四、其他固定資產(chǎn)加速折舊備案信息1 . 技術(shù)進(jìn)步、更新?lián)Q代固定資產(chǎn)3 . 外購(gòu)軟件折舊（攤銷(xiāo)）4 . 集成電路企業(yè)生產(chǎn)設(shè)備合計(jì)（1 6 行+ 1 9 行+ 2 2 行+ 2 5 行）*****2 . 常年強(qiáng)震動(dòng)、高腐蝕固定資產(chǎn)一、重要行業(yè)固定資產(chǎn)加速折舊二、其他行業(yè)研發(fā)設(shè)備加速折舊三、允許一次性扣除的固定資產(chǎn)1 . 單價(jià)不超過(guò)1 0 0 萬(wàn)元研發(fā)設(shè)備1 0 0 萬(wàn)元以上專(zhuān)用研發(fā)設(shè)備A105081 固定資產(chǎn)加速折舊、扣除明細(xì)表房屋、建筑物飛機(jī)、火車(chē)、輪船、機(jī)器、機(jī)械和其他生產(chǎn)設(shè)備與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的器具、工具、家具飛機(jī)、火車(chē)、輪船以外的運(yùn)輸工具電子設(shè)備 其他 稅收折舊（扣除）額合計(jì)序號(hào) 項(xiàng) 目二、年度納稅申報(bào)表 稅調(diào)整 明細(xì)表 （專(zhuān)項(xiàng)申報(bào)）稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表 賬載金額 稅收金額 納稅調(diào)整金額1 2 3 （1 2 ）1 一、清單申報(bào)資產(chǎn)損失（2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 ）3 （二）存貨發(fā)生的正常損耗4 （三）固定資產(chǎn)達(dá)到或超過(guò)使用年限而正常報(bào)廢清理的損失7 （六）分支機(jī)構(gòu)上報(bào)的資產(chǎn)損失8 （七）其他9 二、專(zhuān)項(xiàng)申報(bào)資產(chǎn)損失（填寫(xiě)A 1 0 5 0 9 1 ）10 （一）貨幣資產(chǎn)損失（填寫(xiě)A 1 0 5 0 9 1 ）11 （二）非貨幣資產(chǎn)損失（填寫(xiě)A 1 0 5 0 9 1 ）12 （三）投資損失（填寫(xiě)A 1 0 5 0 9 1 ）13 （四）其他（填寫(xiě)A 1 0 5 0 9 1 ）14 合計(jì)（1 + 9 ） （四）生產(chǎn)性生物資產(chǎn)達(dá)到或超過(guò)使用年限而正常死亡發(fā)生的資產(chǎn)損失 （五）按照市場(chǎng)公平交易原則，通過(guò)各種交易場(chǎng)所、市場(chǎng)等買(mǎi)賣(mài)債券、股票、期貨、基金以及金融衍生產(chǎn)品等發(fā)生的損失56A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表行次2項(xiàng) 目 （一）正常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，按照公允價(jià)格銷(xiāo)售、轉(zhuǎn)讓、變賣(mài)非貨幣資產(chǎn)的損失1 2 3 4 5 6 （5 3 4 ） 7 （2 6 ）1 一、貨幣資產(chǎn)損失( 2 + 3 + 4 + 5 )23456 二、非貨幣資產(chǎn)損失( 7 + 8 + 9 + 1 0 )7891011 三、投資損失( 1 2 + 1 3 + 1 4 + 1 5 )1213141516 四、其他( 1 7 + 1 8 + 1 9 )17181920 合計(jì)( 1 + 6 + 1 1 + 1 6 )A105091資產(chǎn)損失（專(zhuān)項(xiàng)申報(bào)）稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表行次項(xiàng) 目 賬載金額 處置收入 賠償收入 計(jì)稅基礎(chǔ) 稅收金額 納稅調(diào)整金額二、年度納稅申報(bào)表 表 細(xì)表 賬載金額 稅收金額 納稅調(diào)整金額 賬載金額 稅收金額 納稅調(diào)整金額1 2 3(21) 4 5 6(54) 7(3+6)1 一、債務(wù)重組2 其中：以非貨幣性資產(chǎn)清償債務(wù)3 債 轉(zhuǎn)股4 二、股權(quán)收購(gòu)5 其中：涉及跨境重組的股權(quán)收購(gòu)6 三、資產(chǎn)收購(gòu)7 其中：涉及跨境重組的資產(chǎn)收購(gòu)8 四、企業(yè)合并（9 + 1 0 ）9 其中：同一控制下企業(yè)合并10 非 同一控制下企業(yè)合并11 五、企業(yè)分立12 六、其他13 其中：以非貨幣性資產(chǎn)對(duì)外投資14 合計(jì)（1 + 4 + 6 + 8 + 1 1 + 1 2 ）A10 5100企業(yè)重組納稅調(diào)整明細(xì)表一般性稅務(wù)處理 特殊性稅務(wù)處理行次 項(xiàng) 目納稅調(diào)整金額行次 項(xiàng) 目 金額1 一、搬遷收入( 2 + 8 )2 （一）搬遷補(bǔ)償收入（3 + 4 + 5 + 6 + 7 ）3 被征用資產(chǎn)價(jià)值的補(bǔ)償4 2 . 因搬遷、安置而給予的補(bǔ)償5 停產(chǎn)停業(yè)形成的損失而給予的補(bǔ)償6 產(chǎn)搬遷過(guò)程中遭到毀損而取得的保險(xiǎn)賠款7 5 . 其他補(bǔ)償收入8 （二）搬遷資產(chǎn)處置收入9 二、搬遷支出( 1 0 + 1 6 )10 （一）搬遷費(fèi)用支出( 1 1 + 1 2 + 1 3 + 1 4 + 1 5 )11 1 . 安置職工實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用12 工期間支付給職工的工資及福利費(fèi)13 3. 臨時(shí)存放搬遷資產(chǎn)而發(fā)生的費(fèi)用14 4. 各類(lèi)資產(chǎn)搬遷安裝費(fèi)用15 他與搬遷相關(guān)的費(fèi)用16 （ 二）搬遷資產(chǎn)處置支出17 三、搬遷所得或損失（1 9 ）18 四、應(yīng)計(jì)入本年應(yīng)納稅所得額的搬遷所得或損失（1 9 + 2 0 + 2 1 ）19 其中：搬遷所得20 搬 遷損失一次性扣除21 搬 遷損失分期扣除22 五、計(jì)入當(dāng)期損益的搬遷收益或損失23 六、以前年度搬遷損失當(dāng)期扣除金額24 七、納稅調(diào)整金額（1 8 2 2 2 3 ）A105110政策性搬遷納稅調(diào)整明細(xì)表二、年度納稅申報(bào)表 整明細(xì)表 1 2 3 （1 2 ）1 一、保險(xiǎn)公司（2 + 3 + 6 + 7 + 8 + 9 + 1 0 ）2 （一）未到期責(zé)任準(zhǔn)備金3 （二）未決賠款準(zhǔn)備金（4 + 5 ）4 其 中：已發(fā)生已報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金5 已 發(fā)生未報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金6 （三）巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金7 （四）壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金8 （五）長(zhǎng)期健康險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金9 （六）保險(xiǎn)保障基金10 （七）其他11 二、證券行業(yè)（1 2 + 1 3 + 1 4 + 1 5 ）12 （一）證券交易所風(fēng)險(xiǎn)基金13 （二）證券結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)基金14 （三）證券投資者保護(hù)基金15 （四）其他16 三、期貨行業(yè)（1 7 + 1 8 + 1 9 + 2 0 ）17 （一）期貨交易所風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金18 （二）期貨公司風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金19 （三）期貨投資者保障基金20 （四）其他21 四、金融企業(yè)（2 2 + 2 3 + 2 4 )22 （一）涉農(nóng)和中小企業(yè)貸款損失準(zhǔn)備金23 （二）貸款損失準(zhǔn)備金24 （三）其他25 五、中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)( 2 6 + 2 7 + 2 8 )26 （一）擔(dān)保賠償準(zhǔn)備27 （二）未到期責(zé)任準(zhǔn)備28 （三）其他29 六、其他30 合計(jì)( 1 + 1 1 + 1 6 + 2 1 + 2 5 + 2 9 )A105120特殊行業(yè)準(zhǔn)備金納稅調(diào)整明細(xì)表行次 項(xiàng) 目賬載金額 稅收金額 納稅調(diào)整金額二、年度納稅申報(bào)表 細(xì)表 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 前五年度 *2 前四年度 *3 前三年度 * *4 前二年度 * * *5 前一年度 * * * * *6 本年度 * * * * *7本年度實(shí)際彌補(bǔ)的以前年度虧損額可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額以前年度虧損已彌補(bǔ)額前三年度 前二年度 前一年度 合計(jì)A10 6 00 0企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額合計(jì)行次 項(xiàng)目年度納稅調(diào)整后所得合并、分立轉(zhuǎn)入（轉(zhuǎn)出）可彌補(bǔ)的虧損額當(dāng)年可彌補(bǔ)的虧損額前四年度二、年度納稅申報(bào)表 、減計(jì)收入及加計(jì)扣除優(yōu)惠明細(xì)表 行次 項(xiàng) 目 金 額1 一、免稅收入（2 + 3 + 4 + 5 ）2 （一）國(guó)債利息收入4 （三）符合條件的非營(yíng)利組織的收入5 （四）其他專(zhuān)項(xiàng)優(yōu)惠（6 + 7 + 8 + 9 + 1 0 + 1 1 + 1 2 + 1 3 + 1 4 ）6 國(guó)清潔發(fā)展機(jī)制基金取得的收入7 券投資基金從證券市場(chǎng)取得的收入8 券投資基金投資者獲得的分配收入9 券投資基金管理人運(yùn)用基金買(mǎi)賣(mài)股票、債券的差價(jià)收入10 得的地方政府債券利息所得或收入11 災(zāi)地區(qū)企業(yè)取得的救災(zāi)和后恢復(fù)重建款項(xiàng)等收入12 國(guó)期貨保證金監(jiān)控中心有限責(zé)任公司取得的銀行存款利息等收入13 國(guó)保險(xiǎn)障基金有限責(zé)任公司取得的保險(xiǎn)障基金等收入14 他15 二、減計(jì)收入（1 6 + 1 7 ）16 （一）綜合利用資源生產(chǎn)產(chǎn)品取得的收入（填寫(xiě)A 1 0 7 01 2 ）17 （二）其他專(zhuān)項(xiàng)優(yōu)惠（1 8 + 1 9 + 2 0 ）18 融、保險(xiǎn)等機(jī)構(gòu)取得的涉農(nóng)利息、保費(fèi)收入（填寫(xiě)A10 7 01 3 ）19 得的中國(guó)鐵路建設(shè)債券利息收入20 他21 三、加計(jì)扣除（2 2 + 2 3 + 2 6 ）23 （二）安置殘疾人員及國(guó)家鼓勵(lì)安置的其他就業(yè)人員所支付的工資加計(jì)扣除（2 4 + 2 5 ）24 付殘疾人員工資加計(jì)扣除25 家鼓勵(lì)的其他就業(yè)人員工資加計(jì)扣除26 （三）其他專(zhuān)項(xiàng)優(yōu)惠27 合計(jì)（1 +15+21）A10 7 010免稅、減計(jì)收入及加計(jì)扣除優(yōu)惠明細(xì)表322 （二）符合條件的居民企業(yè)之間的股息、紅利等權(quán)益性投資收益（填寫(xiě)A 1 0 7 01 1 ） （一）開(kāi)發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝發(fā)生的研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除（填寫(xiě)A 1 0 7 014 ）二、年度納稅申報(bào)表 間的股息、紅利等權(quán)益性投資收益優(yōu)惠明細(xì)表 取得的收入優(yōu)惠明細(xì)表 農(nóng)利息保費(fèi)收入優(yōu)惠明細(xì)表 12345678910 合計(jì) * * * * * * * * * * *合計(jì)16（6 + 9 + 15）被投資企業(yè)利潤(rùn)分配確認(rèn)金額被投資企業(yè)清算確認(rèn)金額 撤回或減少投資確認(rèn)金額撤回或減少投資應(yīng)享有