【正文】 寫A 1 0 5 0 9 1 ）11 （二）非貨幣資產(chǎn)損失（填寫A 1 0 5 0 9 1 ）12 （三）投資損失（填寫A 1 0 5 0 9 1 ）13 （四）其他（填寫A 1 0 5 0 9 1 ）14 合計(jì)（1 + 9 ） （四）生產(chǎn)性生物資產(chǎn)達(dá)到或超過使用年限而正常死亡發(fā)生的資產(chǎn)損失 （五）按照市場公平交易原則，通過各種交易場所、市場等買賣債券、股票、期貨、基金以及金融衍生產(chǎn)品等發(fā)生的損失56A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表行次2項(xiàng) 目 （一）正常經(jīng)營管理活動中，按照公允價(jià)格銷售、轉(zhuǎn)讓、變賣非貨幣資產(chǎn)的損失1 2 3 4 5 6 （5 3 4 ） 7 （2 6 ）1 一、貨幣資產(chǎn)損失( 2 + 3 + 4 + 5 )23456 二、非貨幣資產(chǎn)損失( 7 + 8 + 9 + 1 0 )7891011 三、投資損失( 1 2 + 1 3 + 1 4 + 1 5 )1213141516 四、其他( 1 7 + 1 8 + 1 9 )17181920 合計(jì)( 1 + 6 + 1 1 + 1 6 )A105091資產(chǎn)損失（專項(xiàng)申報(bào)）稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表行次項(xiàng) 目 賬載金額 處置收入 賠償收入 計(jì)稅基礎(chǔ) 稅收金額 納稅調(diào)整金額二、年度納稅申報(bào)表 表 細(xì)表 賬載金額 稅收金額 納稅調(diào)整金額 賬載金額 稅收金額 納稅調(diào)整金額1 2 3(21) 4 5 6(54) 7(3+6)1 一、債務(wù)重組2 其中：以非貨幣性資產(chǎn)清償債務(wù)3 債 轉(zhuǎn)股4 二、股權(quán)收購5 其中：涉及跨境重組的股權(quán)收購6 三、資產(chǎn)收購7 其中：涉及跨境重組的資產(chǎn)收購8 四、企業(yè)合并（9 + 1 0 ）9 其中：同一控制下企業(yè)合并10 非 同一控制下企業(yè)合并11 五、企業(yè)分立12 六、其他13 其中：以非貨幣性資產(chǎn)對外投資14 合計(jì)（1 + 4 + 6 + 8 + 1 1 + 1 2 ）A10 5100企業(yè)重組納稅調(diào)整明細(xì)表一般性稅務(wù)處理 特殊性稅務(wù)處理行次 項(xiàng) 目納稅調(diào)整金額行次 項(xiàng) 目 金額1 一、搬遷收入( 2 + 8 )2 （一）搬遷補(bǔ)償收入（3 + 4 + 5 + 6 + 7 ）3 被征用資產(chǎn)價(jià)值的補(bǔ)償4 2 . 因搬遷、安置而給予的補(bǔ)償5 停產(chǎn)停業(yè)形成的損失而給予的補(bǔ)償6 產(chǎn)搬遷過程中遭到毀損而取得的保險(xiǎn)賠款7 5 . 其他補(bǔ)償收入8 （二）搬遷資產(chǎn)處置收入9 二、搬遷支出( 1 0 + 1 6 )10 （一）搬遷費(fèi)用支出( 1 1 + 1 2 + 1 3 + 1 4 + 1 5 )11 1 . 安置職工實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用12 工期間支付給職工的工資及福利費(fèi)13 3. 臨時(shí)存放搬遷資產(chǎn)而發(fā)生的費(fèi)用14 4. 各類資產(chǎn)搬遷安裝費(fèi)用15 他與搬遷相關(guān)的費(fèi)用16 （ 二）搬遷資產(chǎn)處置支出17 三、搬遷所得或損失（1 9 ）18 四、應(yīng)計(jì)入本年應(yīng)納稅所得額的搬遷所得或損失（1 9 + 2 0 + 2 1 ）19 其中：搬遷所得20 搬 遷損失一次性扣除21 搬 遷損失分期扣除22 五、計(jì)入當(dāng)期損益的搬遷收益或損失23 六、以前年度搬遷損失當(dāng)期扣除金額24 七、納稅調(diào)整金額（1 8 2 2 2 3 ）A105110政策性搬遷納稅調(diào)整明細(xì)表二、年度納稅申報(bào)表 整明細(xì)表 1 2 3 （1 2 ）1 一、保險(xiǎn)公司（2 + 3 + 6 + 7 + 8 + 9 + 1 0 ）2 （一）未到期責(zé)任準(zhǔn)備金3 （二）未決賠款準(zhǔn)備金（4 + 5 ）4 其 中：已發(fā)生已報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金5 已 發(fā)生未報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金6 （三）巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金7 （四）壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金8 （五）長期健康險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金9 （六）保險(xiǎn)保障基金10 （七）其他11 二、證券行業(yè)（1 2 + 1 3 + 1 4 + 1 5 ）12 （一）證券交易所風(fēng)險(xiǎn)基金13 （二）證券結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)基金14 （三）證券投資者保護(hù)基金15 （四）其他16 三、期貨行業(yè)（1 7 + 1 8 + 1 9 + 2 0 ）17 （一）期貨交易所風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金18 （二）期貨公司風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金19 （三）期貨投資者保障基金20 （四）其他21 四、金融企業(yè)（2 2 + 2 3 + 2 4 )22 （一）涉農(nóng)和中小企業(yè)貸款損失準(zhǔn)備金23 （二）貸款損失準(zhǔn)備金24 （三）其他25 五、中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)( 2 6 + 2 7 + 2 8 )26 （一）擔(dān)保賠償準(zhǔn)備27 （二）未到期責(zé)任準(zhǔn)備28 （三）其他29 六、其他30 合計(jì)( 1 + 1 1 + 1 6 + 2 1 + 2 5 + 2 9 )A105120特殊行業(yè)準(zhǔn)備金納稅調(diào)整明細(xì)表行次 項(xiàng) 目賬載金額 稅收金額 納稅調(diào)整金額二、年度納稅申報(bào)表 細(xì)表 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 前五年度 *2 前四年度 *3 前三年度 * *4 前二年度 * * *5 前一年度 * * * * *6 本年度 * * * * *7本年度實(shí)際彌補(bǔ)的以前年度虧損額可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額以前年度虧損已彌補(bǔ)額前三年度 前二年度 前一年度 合計(jì)A10 6 00 0企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額合計(jì)行次 項(xiàng)目年度納稅調(diào)整后所得合并、分立轉(zhuǎn)入（轉(zhuǎn)出）可彌補(bǔ)的虧損額當(dāng)年可彌補(bǔ)的虧損額前四年度二、年度納稅申報(bào)表 、減計(jì)收入及加計(jì)扣除優(yōu)惠明細(xì)表 行次 項(xiàng) 目 金 額1 一、免稅收入（2 + 3 + 4 + 5 ）2 （一）國債利息收入4 （三）符合條件的非營利組織的收入5 （四）其他專項(xiàng)優(yōu)惠（6 + 7 + 8 + 9 + 1 0 + 1 1 + 1 2 + 1 3 + 1 4 ）6 國清潔發(fā)展機(jī)制基金取得的收入7 券投資基金從證券市場取得的收入8 券投資基金投資者獲得的分配收入9 券投資基金管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的差價(jià)收入10 得的地方政府債券利息所得或收入11 災(zāi)地區(qū)企業(yè)取得的救災(zāi)和后恢復(fù)重建款項(xiàng)等收入12 國期貨保證金監(jiān)控中心有限責(zé)任公司取得的銀行存款利息等收入13 國保險(xiǎn)障基金有限責(zé)任公司取得的保險(xiǎn)障基金等收入14 他15 二、減計(jì)收入（1 6 + 1 7 ）16 （一）綜合利用資源生產(chǎn)產(chǎn)品取得的收入（填寫A 1 0 7 01 2 ）17 （二）其他專項(xiàng)優(yōu)惠（1 8 + 1 9 + 2 0 ）18 融、保險(xiǎn)等機(jī)構(gòu)取得的涉農(nóng)利息、保費(fèi)收入（填寫A10 7 01 3 ）19 得的中國鐵路建設(shè)債券利息收入20 他21 三、加計(jì)扣除（2 2 + 2 3 + 2 6 ）23 （二）安置殘疾人員及國家鼓勵安置的其他就業(yè)人員所支付的工資加計(jì)扣除（2 4 + 2 5 ）24 付殘疾人員工資加計(jì)扣除25 家鼓勵的其他就業(yè)人員工資加計(jì)扣除26 （三）其他專項(xiàng)優(yōu)惠27 合計(jì)（1 +15+21）A10 7 010免稅、減計(jì)收入及加計(jì)扣除優(yōu)惠明細(xì)表322 （二）符合條件的居民企業(yè)之間的股息、紅利等權(quán)益性投資收益（填寫A 1 0 7 01 1 ） （一）開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝發(fā)生的研究開發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除（填寫A 1 0 7 014 ）二、年度納稅申報(bào)表 間的股息、紅利等權(quán)益性投資收益優(yōu)惠明細(xì)表 取得的收入優(yōu)惠明細(xì)表 農(nóng)利息保費(fèi)收入優(yōu)惠明細(xì)表 12345678910 合計(jì) * * * * * * * * * * *合計(jì)16（6 + 9 + 15）被投資企業(yè)利潤分配確認(rèn)金額被投資企業(yè)清算確認(rèn)金額 撤回或減少投資確認(rèn)金額撤回或減少投資應(yīng)享有被投資企業(yè)累計(jì)未分配利潤和累計(jì)盈余公積14應(yīng)確認(rèn)的股息所得15(13與1 4 孰小)收回初始投資成本1 2 （3 11）取得資產(chǎn)中超過收回初始投資成本部分1 3 （1 0 12）從被投資企業(yè)撤回或減少投資取得的資產(chǎn)10減少投資比例11分得的被投資企業(yè)清算剩余資產(chǎn)7被清算企業(yè)累計(jì)未分配利潤和累計(jì)盈余公積應(yīng)享有部分8應(yīng)確認(rèn)的股息所得9 （7 與8孰小)投資比例4被投資企業(yè)做出利潤分配 或轉(zhuǎn)股決定時(shí)間5依 決定歸屬于本公司的股息、紅利等權(quán)益性投資收益金額6A107011 符合條件的居民企業(yè)之間的股息、紅利等權(quán)益性投資收益優(yōu)惠明細(xì)表行次被投資企業(yè)1投資性質(zhì)2投資成本31 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 （9 1 0 % ）12345678910 合計(jì) * * * * * * * *資源綜合利用認(rèn)定證書基本情況綜合利用的資源占生產(chǎn)產(chǎn)品材料的比例《資源綜合利用企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)符合條件的綜合利用資源生產(chǎn)產(chǎn)品取得的收入總額綜合利用的資源綜合利用資源減計(jì)收入A10 7012綜合利用資源生產(chǎn)產(chǎn)品取得的收入優(yōu)惠明細(xì)表行次生產(chǎn)的產(chǎn)品名稱《資源綜合利用認(rèn)定證書》取得時(shí)間《資源綜合利用認(rèn)定證書》有效期《資源綜合利用認(rèn)定證書》編號屬于《資源綜合利用企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》類別行次 項(xiàng) 目 金額1 一、金融機(jī)構(gòu)農(nóng)戶小額貸款的利息收入 *2 （一）金融機(jī)構(gòu)取得農(nóng)戶小額貸款利息收入總額3 （二）金融機(jī)構(gòu)取得農(nóng)戶小額貸款利息減計(jì)收入（2 1 0 % ）4 二、保險(xiǎn)公司為種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)提供保險(xiǎn)業(yè)務(wù)取得的保費(fèi)收入 *6 保費(fèi)收入7 保費(fèi)收入8 出保費(fèi)收入10 三、其他符合條件的機(jī)構(gòu)農(nóng)戶小額貸款的利息收入 *11 （一）其他符合條件的機(jī)構(gòu)取得農(nóng)戶小額貸款利息收入總額12 （二）其他符合條件的機(jī)構(gòu)取得農(nóng)戶小額貸款利息減計(jì)收入（1 1 1 0 % ）13 合計(jì)（3 + 9 +1 2 ）A10 7013金融、保險(xiǎn)等機(jī)構(gòu)取得的涉農(nóng)利息、保費(fèi)收入優(yōu)惠明細(xì)表59 （一）保險(xiǎn)公司為種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)提供保險(xiǎn)業(yè)務(wù)取得的保費(fèi)收入總額（6 + 7 8 ） （二）保險(xiǎn)公司為種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)提供保險(xiǎn)業(yè)務(wù)取得的保費(fèi)減計(jì)收入（5 1 0 % ）二、年度納稅申報(bào)表 明細(xì)表 12345678910 合計(jì)本年形成無形資產(chǎn)的金額15本年形成無形資產(chǎn)加計(jì)攤銷額16本年研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除額合計(jì)19（1 4 + 18）以前年度形成無形資產(chǎn)本年加計(jì)攤銷額17無形資產(chǎn)本年加計(jì)攤銷額18（1 6 + 17）可加計(jì)扣除的研發(fā)費(fèi)用合計(jì)12（1 0 11）計(jì)入本年損益的金額13計(jì)入本年研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除額1 4 （1 350%）設(shè)計(jì)、制定、資料和翻譯費(fèi)用9年度研發(fā)費(fèi)用合計(jì)10（2 + 3 +4+5+6+7+8+9）減: 作為不征稅收入處理的財(cái)政性資金用于研發(fā)的部分11中間試驗(yàn)和產(chǎn)品試制的有關(guān)費(fèi)用，樣品、樣機(jī)及一般測試手段購置費(fèi)6研發(fā)成果論證、評審、驗(yàn)收、鑒定費(fèi)用7勘探開發(fā)技術(shù)的現(xiàn)場試驗(yàn)費(fèi)，新藥研制的臨床試驗(yàn)費(fèi)8直接從事研發(fā)活動的本企業(yè)在職人員費(fèi)用3專門用于研發(fā)活動的有關(guān)折舊費(fèi)、租賃費(fèi)、運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4專門用于研發(fā)活動的有關(guān)無形資產(chǎn)攤銷費(fèi)5A107014研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除優(yōu)惠明細(xì)表本年研發(fā)費(fèi)用明細(xì) 費(fèi)用化部分 資本化部分行次研發(fā)項(xiàng)目1研發(fā)活動直接消耗的材料、燃料和動