【正文】 （四）經營支出23 （五）其他支出24 四、民間非營利組織支出（2 5 + 2 6 + 2 7 + 2 8 ）25 （一）業(yè)務活動成本26 （二）管理費用27 （三）籌資費用28 （四）其他費用A103000事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細表二、年度納稅申報表 1 2 3 4 5 61 一、職工薪酬 * * * *2 二、勞務費 * *3 三、咨詢顧問費 * *4 四、業(yè)務招待費 * * * *5 五、廣告費和業(yè)務宣傳費 * * * *6 六、傭金和手續(xù)費7 七、資產折舊攤銷費 * * * *8 八、財產損耗、盤虧及毀損損失 * * * *9 九、辦公費 * * * *10 十、董事會費 * * * *11 十一、租賃費 * *12 十二、訴訟費 * * * *13 十三、差旅費 * * * *14 十四、保險費 * * * *15 十五、運輸、倉儲費 * *16 十六、修理費 * *17 十七、包裝費 * * * *18 十八、技術轉讓費 * *19 十九、研究費用 * *20 二十、各項稅費 * * * *21 二十一、利息收支 * * * *22 二十二、匯兌差額 * * * *23 二十三、現金折扣 * * * * *24 二十四、其他25 合計( 1 + 2 + 3 + ? 24 )A104000期間費用明細表行次 項 目銷售費用其中：境外支付管理費用其中：境外支付財務費用其中：境外支付二、年度納稅申報表 賬載金額 稅收金額 調增金額 調減金額1 2 3 41 一、收入類調整項目（2 + 3 + 4+5+6+7+8+10+11） * *2 　 （一）視同銷售收入（填寫A 1 0 5 0 1 0 ） * *3 　 （二）未按權責發(fā)生制原則確認的收入（填寫A 1 0 5 0 2 0 ）4 （三）投資收益（填寫A 1 0 5 0 3 0 ）5 　 （四）按權益法核算長期股權投資對初始投資成本調整確認收益 * * *6 （五）交易性金融資產初始投資調整 * * *7 　 （六）公允價值變動凈損益 *8 （七）不征稅收入 * *9 其 中：專項用途財政性資金（填寫A105040） * * 10 （八）銷售折扣、折讓和退回11 　 （九）其他13 　 （一）視同銷售成本（填寫A 1 0 5 0 1 0 ） * *14 　 （二）職工薪酬（填寫A 1 0 5 0 5 0 ）15 　 （三）業(yè)務招待費支出 *16 　 （四）廣告費和業(yè)務宣傳費支出（填寫A 1 0 5 0 6 0 ） * *17 　 （五）捐贈支出（填寫A 1 0 5 0 7 0 ） *18 　 （六）利息支出 19 　 （七）罰金、罰款和被沒收財物的損失 * *20 　 （八）稅收滯納金、加收利息 * *21 　 （九）贊助支出 * *22 　 （十）與未實現融資收益相關在當期確認的財務費用23 （十一）傭金和手續(xù)費支出 *24 　 （十二）不征稅收入用于支出所形成的費用 * * *26 （十三）跨期扣除項目27 　 （十四）與取得收入無關的支出 * *28 （十五）境外所得分攤的共同支出 * * *29 　 （十六）其他30 三、資產類調整項目（3 1+32+33+34） * *31 （一）資產折舊、攤銷 （填寫A 1 0 5080）32 （二）資產減值準備金 *33 　 （三）資產損失（填寫A 1 0 5 0 9 0 ） 34 　 （四）其他35 四、特殊事項調整項目（3 6 + 3 7 + 3 8 + 3 9 + 4 0 ） * *36 　 （一）企業(yè)重組（填寫A 1 0 5 1 0 0 ）37 （二）政策性搬遷（填寫A 1 0 5 1 1 0 ） * *38 （三）特殊行業(yè)準備金（填寫A 1 0 5 1 2 0 ）39 （四）房地產開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務計算的納稅調整額( 填寫A 1 0 5 0 1 0 ) *40 （五）其他 * *41 五、特別納稅調整應稅所得 * * 42 六、其他 * *43 合計（1 + 1 2 + 3 0 + 3 5 + 4 1 + 4 2 ） * *25項 目二、扣除類調整項目 （1 3 + 1 4 + 1 5 + 1 6 + 1 7 + 1 8 + 1 9 + 2 0 + 2 1 + 2 2 + 2 3 + 2 4 + 2 6 + 2 7 + 2 8 + 2 9 ） 其 中：專項用途財政性資金用于支出所形成的費用（填寫A105040）****A105000納稅調整項目明細表行次12 *二、年度納稅申報表 企業(yè)特定業(yè)務納稅調整明細表 稅收金額 納稅調整金額1 21 一、視同銷售（營業(yè)）收入（2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 + 1 0 ）2 （一）非貨幣性資產交換視同銷售收入3 （二）用于市場推廣或銷售視同銷售收入4 （三）用于交際應酬視同銷售收入5 （四）用于職工獎勵或福利視同銷售收入6 （五）用于股息分配視同銷售收入7 （六）用于對外捐贈視同銷售收入8 （七）用于對外投資項目視同銷售收入9 （八）提供勞務視同銷售收入10 （九）其他11 二、視同銷售（營業(yè)）成本（1 2 + 1 3 + 1 4 + 1 5 + 1 6 + 1 7 + 1 8 + 1 9 + 2 0 ）12 （一）非貨幣性資產交換視同銷售成本13 （二）用于市場推廣或銷售視同銷售成本14 （三）用于交際應酬視同銷售成本15 （四）用于職工獎勵或福利視同銷售成本16 （五）用于股息分配視同銷售成本17 （六）用于對外捐贈視同銷售成本18 （七）用于對外投資項目視同銷售成本19 （八）提供勞務視同銷售成本20 （九）其他21 三、房地產開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務計算的納稅調整額（2 2 2 6 ）23 售未完工產品的收入 *24 售未完工產品預計毛利額25 3. 實際發(fā)生的營業(yè)稅金及附加、土地增值稅27 售未完工產品轉完工產品確認的銷售收入 *28 回的銷售未完工產品預計毛利額29 3. 轉回實際發(fā)生的營業(yè)稅金及附加、土地增值稅26項 目 （一）房地產企業(yè)銷售未完工開發(fā)產品特定業(yè)務計算的納稅調整額（2 4 2 5 ） （二）房地產企業(yè)銷售的未完工產品轉完工產品特定業(yè)務計算的納稅調整額（2 8 2 9 ）A105010視同銷售和房地產開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務納稅調整明細表行次22二、年度納稅申報表 入納稅調整明細表 1 2 3 4 5 6 （4 2 ）1 一、跨期收取的租金、利息、特許權使用費收入（2 + 3 + 4 ）2 （一）租金3 （二）利息4 （三）特許權使用費5 二、分期確認收入（6 + 7 + 8 ）6 （一）分期收款方式銷售貨物收入7 （二）持續(xù)時間超過1 2 個月的建造合同收入8 （三）其他分期確認收入9 三、政府補助遞延收入（1 0 + 1 1 + 1 2 ）10 （一）與收益相關的政府補助11 （二）與資產相關的政府補助12 （三）其他13 四、其他未按權責發(fā)生制確認收入14 合計（1 + 5 + 9 + 1 3 ）合同金額（交易金額）本年 累計 本年 累計 納稅調整金額A105020未按權責發(fā)生制確認收入納稅調整明細表賬載金額 稅收金額行次 項 目二、年度納稅申報表 表 1 一、交易性金融資產 2 二、可供出售金融資產 3 三、持有至到期投資4 四、衍生工具 5 五、交易性金融負債 6 六、長期股權投資7 七、短期投資8 八、長期債券投資9 九、其他10 合計( 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 )納稅調整金額1 1 （3 + 1 0 ）稅收計算的處置所得9 （5 7 ）納稅調整金額1 0 （9 8）處置投資的賬面價值6處置投資的計稅基礎7會計確認的處置所得或損失8 （4 6 ）納稅調整金額3 （2 1 ）會計確認的處置收入4稅收計算的處置收入5投資收益納稅調整明細表持有收益 處置收益行次 項 目賬載金額1稅收金額2二、年度納稅申報表 稅調整表 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 141 前五年度2 前四年度 *3 前三年度 * *4 前二年度 * * *5 前一年度 * * * *6 本 年 * * * * *應計入本年應稅收入金額其中：符合不征稅收入條件的財政性資金結余金額其中：上繳財政金額支出金額其中：費用化支出金額前三年度*前二年度*前一年度*其中：計入本年損益的金額前五年度*前四年度*取得年度*財政性資金金額A105040專項用途財政性資金納稅調整明細表以前年度支出情況 本年支出情況 本年結余情況行次7項目合計（1 + 2 + 3 + 4+5+6）二、年度納稅申報表 表 1 2 3 4 5 （1 4 ） 6 （1 + 3 4 ）1 一、工資薪金支出 * * *2 其中：股權激勵 * * *3 二、職工福利費支出 * *4 三、職工教育經費支出 *5 其中：按稅收規(guī)定比例扣除的職工教育經費6 按 稅收規(guī)定全額扣除的職工培訓費用 * *7 四、工會經費支出 * *8 五、各類基本社會保障性繳款 * * *9 六、住房公積金 * * *10 七、補充養(yǎng)老保險 * *11 八、補充醫(yī)療保險 * *12 九、其他 *13 合計（1 + 3 + 4 + 7 + 8 + 9 + 1 0 + 1 1 + 1 2 ） *A105050職工薪酬納稅調整明細表行次 項 目賬載金額 稅收規(guī)定扣除率以前年度累計結轉扣除額稅收金額 納稅調整金額累計結轉以后年度扣除額二、年度納稅申報表 年度納稅調整明細表 行次 項 目 金 額1 一、本年廣告費和業(yè)務宣傳費支出2 減：不允許扣除的廣告費和業(yè)務宣傳費支出3 二、本年符合條件的廣告費和業(yè)務宣傳費支出（1 2 ） 4 三、本年計算廣告費和業(yè)務宣傳費扣除限額的銷售（營業(yè)）收入5 稅收規(guī)定扣除率6 四、本企業(yè)計算的廣告費和業(yè)務宣傳費扣除限額（4 5 ）7 五、本年結轉以后年度扣除額（3 ＞6 ，本行= 3 6 ；3 ≤6 ，本行= 0 ）8 加：以前年度累計結轉扣除額10 六、按照分攤協議歸集至其他關聯方的廣告費和業(yè)務宣傳費（1 0 ≤3 或6 孰小值）11 按照分攤協議從其他關聯方歸集至本企業(yè)的廣告費和業(yè)務宣傳費13 八、累計結轉以后年度扣除額（7 + 8 9 ）A105060廣告費和業(yè)務宣傳費跨年度納稅調整明細表912 減：本年扣除的以前年度結轉額[ 3 ＞6 ，本行= 0 ；3 ≤6 ，本行= 8 或（6 3 ）孰小值]七、本年廣告費和業(yè)務宣傳費支出納稅調整金額（3 ＞6 ，本行= 2 +36 + 1 0 1 1 ；3 ≤6 ，本行=2+10119）二、年度納稅申報表 表 非公益性捐贈賬載金額按稅收規(guī)定計算的扣除限額稅收金額 納稅調整金額 賬載金額1 2 3 4 5（ 2 4 ） 6 7（ 5 + 6 ）1 * * * *2 * * * *3 * * * *4 * * * *5 * * * *6 * * * *7 * * * *8 * * * *9 * * * *10 * * * *11 * * * *12 * * * *13 * * * *14 * * * *15 * * * *16 * * * *17 * * * *18 * * * *19 * * * *20 合 計A10 5 07 0捐贈支出納稅調整明細表公益性捐贈行次受贈單位名稱 納稅調整金額二、年度納稅申報表 、攤銷情況及納稅調整明細表 、扣除明細表 1 2 3 4 5 6 7 8 9(256) 101 一、固定資產（2 + 3 + 4 + 5 + 6 +