【正文】 向 說明 01 客戶 借 發(fā)票 09 客戶 借 特別總帳借方 11 客戶 貸 貸方憑證 15 客戶 貸 收款 19 客戶 貸 特別總帳貸方 21 供應(yīng)商 借 貸項(xiàng)憑證 25 供應(yīng)商 借 付款 29 供應(yīng)商 借 特別總帳借方 31 供應(yīng)商 貸 發(fā)票 39 供應(yīng)商 貸 特別總帳貸方 40 總帳 借 借方分錄 50 總帳 貸 貸方分錄 70 資產(chǎn) 借 借方資產(chǎn) 75 資產(chǎn) 貸 貸方資產(chǎn) 39 特別總帳 －預(yù)收 /應(yīng)收 ERP 原理－財(cái)務(wù) . PK Curr. Amount Open items 100001 01/01/2023 01 RMB 5, 100020 02/06/2023 01 RMB 8, Special items 202310 02/01/2023 19 RMB 2, Displayed 11, RMB 2, 預(yù)收帳款科目 客戶 10001 . PK Curr. Amount Open items 100001 01/01/2023 01 RMB 5, 100020 02/06/2023 01 RMB 8, Special items 202310 02/01/2023 19 RMB 2, Displayed 11, RMB 應(yīng)收帳款科目 5, 8, 40 特別總帳 －預(yù)收清帳 ERP 原理－財(cái)務(wù) 2, 客戶 10001 8, 客戶 10001 6, 清帳一 銀行帳戶 6, 2, 客戶 10001 8, 2, 6, 客戶 10001 8, 清帳二 41 特別總帳 －預(yù)付 /應(yīng)付 ERP 原理－財(cái)務(wù) . PK Curr. Amount Open items 100001 01/01/2023 31 RMB 5, 100020 02/06/2023 31 RMB 8, Special items 202310 02/01/2023 ？ RMB 2, Displayed 11, RMB 應(yīng)付帳款科目 5, 8, 2, 預(yù)付帳款科目 供應(yīng)商 10006 42 特別總帳 －預(yù)付清帳 ERP 原理－財(cái)務(wù) 8, 供應(yīng)商 10006 2, 供應(yīng)商 10006 6, 銀行帳戶 6, 8, 供應(yīng)商 10006 2, 8, 供應(yīng)商 10006 2, 6, 清帳一 清帳二 43 結(jié)帳處理 －財(cái)務(wù)日歷 ERP 原理－財(cái)務(wù) 星期 星期一 催款 報(bào)表 05 06 19 24 23 21 20 25 01 29 30 31 01 03 04 07 09 11 10 14 15 17 18 28 27 13 29 31 02 03 04 05 01 January 20XX 利息 計(jì)算 付款程序 催款 報(bào)表 報(bào)表 星期二 星期五 星期四 星期三 星期六 星期日 付款程序 付款程序 44 結(jié)帳處理 －付款程序 ERP 原理－財(cái)務(wù) 主數(shù)據(jù) 付款控制 憑證 目前的 配置 運(yùn)行付款建議 運(yùn)行付款程序 打印信息 輸出結(jié)果和報(bào)表 付款建議數(shù)據(jù) 修改 付款建議 支票 XXXXXXXX XXXXX 銀行轉(zhuǎn)帳 付款通告 付款總結(jié) 特定國家的數(shù)據(jù) 45 結(jié)帳處理 －催款程序 ERP 原理－財(cái)務(wù) 催款程序 ? 對拖欠的客戶或供應(yīng)商的帳戶提醒付款，在 SAPR/3系統(tǒng)中有催款書的樣本。___________39。 51 結(jié)帳處理 －資產(chǎn)負(fù)債 /損益 ERP 原理－財(cái)務(wù) 版本 1 B/S P/L B/S P/L 版本 2 科目 報(bào)表版本 資產(chǎn)負(fù)債 /損益表 52 結(jié)帳處理 －余額結(jié)轉(zhuǎn) ERP 原理－財(cái)務(wù) 前一個(gè)財(cái)政年度 資產(chǎn)負(fù)債表科目 損益表科目 客戶 /供應(yīng)商科目 資產(chǎn)負(fù)債表科目 客戶 /供應(yīng)商科目 FB = 年底余額 BCF = 結(jié)轉(zhuǎn)余額 損益表科目 FB 120 留存損益 資產(chǎn)負(fù)債表 科目及客戶 供應(yīng)商科目的余額結(jié)轉(zhuǎn) 新的會計(jì)年度 損益表科目可以將于余額結(jié)轉(zhuǎn)至一個(gè)以上的留存損益科目 FB 100 BCF 120 BCF 100 FB 40 BCF 0 BCF 4 0 53 常用流程 －數(shù)據(jù)創(chuàng)建 ERP 原理－財(cái)務(wù) 子公司需要更新科目向總部匯報(bào)研究討論在會計(jì)科目表中創(chuàng)建并通告子公司在公司代碼中創(chuàng)建系統(tǒng)是否存在否是子公司財(cái)務(wù)子公司財(cái)務(wù)總部財(cái)務(wù)總部財(cái)務(wù)總部財(cái)務(wù)子公司財(cái)務(wù)54 常用流程 －總帳憑證錄入 ERP 原理－財(cái)務(wù) 原始單據(jù)錄入預(yù)制憑證審核通過？簽章過帳憑證歸檔打印是修改憑證否55 常用流程 －往來憑證錄入 ERP 原理－財(cái)務(wù) 總部總部總部子公司子公司子公司總部根據(jù)原始憑證預(yù)制跨公司憑證通知分公司修改、確認(rèn)過帳根據(jù)原始憑證預(yù)制跨公司憑證通知總部修改56 常用流程 －月結(jié)流程 ERP 原理－財(cái)務(wù) 差異結(jié)轉(zhuǎn) 費(fèi)用分?jǐn)?成本歸集調(diào)整通過關(guān)閉舊區(qū)間打開新區(qū)間是否報(bào)表試算平衡表開新期間預(yù)提/ 待攤過帳折舊 外匯評估 G R / I R 重組 A P / A R 重組憑證錄入57 常用流程 －年結(jié)流程 ERP 原理－財(cái)務(wù) 58 應(yīng)收帳款 1. 銷售循環(huán) 2. 客戶主數(shù)據(jù) 3. 發(fā)票處理 4. 收款清帳 5. 催款管理 6. 信用管理 7. 常用流程 ERP 原理－財(cái)務(wù) 59 銷售循環(huán) －銷售總括 ERP 原理－財(cái)務(wù) 物 料 管 理 銷售 信息系統(tǒng) 銷售支持 銷售 發(fā)貨 開票 財(cái)務(wù)會計(jì) 發(fā)貨 借項(xiàng)憑證 免費(fèi)發(fā)貨 銷售 訂單 合同 發(fā)貨協(xié)議 合同 詢價(jià) 報(bào)價(jià) 發(fā)票 貸項(xiàng)憑證 后續(xù)發(fā)貨 退貨 60 銷售循環(huán) －業(yè)務(wù)循環(huán) ERP 原理－財(cái)務(wù) 銷售訂單 (SD) 詢價(jià) /報(bào)價(jià) 發(fā)貨單 (SD) 授權(quán)發(fā)貨 發(fā)貨 (MM) 存貨 銷售成本 X X FI X 應(yīng)收 銷售收入 發(fā)票 (SD) 發(fā)票送達(dá) X FI 收款 (FI) 應(yīng)收 現(xiàn)金 X X 信貸檢查 信貸檢查 信貸檢查 信貸檢查 61 銷售循環(huán) －債權(quán)主體 ERP 原理－財(cái)務(wù) 公司代碼 客戶 ? 客戶和供應(yīng)商分類帳主記錄具有三個(gè)區(qū)段： 一般數(shù)據(jù) : 地址和銀行數(shù)據(jù) 公司代碼 : 控制數(shù)據(jù) 采購 / 銷售 : 從屬于銷售或采購功能的數(shù)據(jù) 供應(yīng)商 一般數(shù)據(jù) 一般數(shù)據(jù) 62 客戶主數(shù)據(jù) －一般數(shù)據(jù) ERP 原理－財(cái)務(wù) 一般數(shù)據(jù) (集團(tuán)層 ) 地址 電話及傳真號 語言 地址 通訊方式 帳戶控制 是否同時(shí)是供應(yīng)商 銀行數(shù)據(jù) 銀行行號 銀行賬號 63 客戶主數(shù)據(jù) －公司數(shù)據(jù) ERP 原理－財(cái)務(wù) 公司代碼數(shù)據(jù) 帳戶管理 統(tǒng)馭科目 排序碼 總公司 付款數(shù)據(jù) 付款條件 容差組 自動付款 付款方式 催款信息 64 客戶主數(shù)據(jù) －銷售數(shù)據(jù) ERP 原理－財(cái)務(wù) 銷售數(shù)據(jù) 銷售訂單信息 定價(jià)信息 發(fā)貨信息 付款條件 會計(jì)信息 65 客戶主數(shù)據(jù) －統(tǒng)馭科目 ERP 原理－財(cái)務(wù) 應(yīng)收帳款統(tǒng)馭科目 : 142100 總帳 子帳：應(yīng)收帳款 科目帳戶 : Compaq 500 500 ? 一個(gè)總帳科目 ? 不能直接記帳 ? 是客戶主數(shù)據(jù) 特定的 ? 實(shí)時(shí)登入 ? 行項(xiàng)目報(bào)告 66 發(fā)票處理 －發(fā)票錄入 ERP 原理－財(cái)務(wù) ? 產(chǎn)生有會計(jì)憑證的系統(tǒng)發(fā)票 ? 在客戶帳戶上產(chǎn)生一個(gè)未清項(xiàng)，可以 用付款來清帳 ? 應(yīng)收帳款的總帳帳戶也同時(shí)更新 67 發(fā)票處理 －無訂單發(fā)票 ERP 原理－財(cái)務(wù) 資產(chǎn)報(bào)廢出售 客戶 ENPC公司 發(fā)票錄入 （應(yīng)收帳款） 付款程序 （ 應(yīng)收帳款） ? 憑證號 ? 憑證日期 /記帳日期 ? 憑證種類 ? 參考憑證號 ? 貨幣 ? 公司代碼 ? 記帳碼 ? 客戶 /總帳 ? 金額 ? 稅碼 ? 稅務(wù)指示器 ? 付款條件 ? 凍結(jié)指示器 68 發(fā)票處理 －訂單發(fā)票 ERP 原理－財(cái)務(wù) 產(chǎn)成品銷售 ENPC公司 付款流程 (AR) 開單 (SD) 創(chuàng)建銷售訂單 銷售交貨 (MM/SD) 會計(jì)憑證 ? 發(fā)票基于銷售訂單或交貨單開出 ? 發(fā)票上的開單數(shù)據(jù)可以被凍結(jié)而不能轉(zhuǎn)為應(yīng)收帳款 ? 應(yīng)收帳款帳戶上的憑證具有由系統(tǒng)分配的唯一的號碼，與開單憑證上的發(fā)票號碼不同。 ? 每個(gè)信用控制范圍有一種貨幣 83 信用管理 －信用控制舉例 ERP 原理－財(cái)務(wù) 客戶 ENPC公司 當(dāng)前分配的信用限額 總金額 (該范圍內(nèi) ): 500,000 最大單獨(dú)現(xiàn)額（對任何范圍 ): 500,000 信用控制范圍 : CHNA 最大許可信用限額 總金額 (跨所有范圍 ): 2,000,000 單個(gè)現(xiàn)額 (對任何范圍 ): 500,000 貨幣 : RMB 84 信用管理 －信用監(jiān)控 ERP 原理－財(cái)務(wù) 以下數(shù)據(jù)每次被在信用控制范圍內(nèi)錄入客戶帳戶時(shí)將被更新 : ? 發(fā)票 ? 付款 ? 銷售訂單價(jià)值 ? 特別總帳交易 (定金 ) 被標(biāo)記為信用限額有關(guān) 85