【正文】 收付款直接在總帳中進(jìn)行處理； ? 在進(jìn)行收付款處理時(shí)，可以是采用現(xiàn)金帳戶或銀行存款帳戶； ? 在選擇未清項(xiàng)時(shí)，可以通過金額、過帳日期、憑證號碼等來縮小選擇范圍； ? 收付款時(shí)可以根據(jù)企業(yè)自身的需要和習(xí)慣，采用部分收 /付款或剩余收 /付款的方式。 ? 系統(tǒng)分配單獨(dú)的憑證號碼給預(yù)制憑證。 ? 選擇預(yù)制憑證功能而不按保存鍵。同時(shí)，也可以非常方便地通過科目余額的顯示深入每一條憑證的水平。 ? 如果要更改記帳碼，帳戶或金額，可以 沖消這個(gè)憑證。 系統(tǒng)派生 檢查主數(shù)據(jù) 驗(yàn)證并確認(rèn) 23 憑證處理 －帳戶分配 ERP 原理－財(cái)務(wù) 業(yè)務(wù)范圍 成本對象 利潤中心 帳戶 ? 是財(cái)務(wù)模塊和其他模塊的聯(lián)系 ? 錄入的數(shù)據(jù)能夠同時(shí)計(jì)入其他模塊 24 憑證處理 －憑證沖銷 ERP 原理－財(cái)務(wù) 憑證 1100001 憑證 1100012 沖銷 PK 帳戶 金額 40 101 USD 50 450 USD （被 1100012沖銷） PK 帳戶 金額 40 450 USD 50 101 USD 25 憑證處理 －顯示 /更改 ERP 原理－財(cái)務(wù) ? 憑證記帳后可以顯示。 ?例如：費(fèi)用記帳 憑證種類 : SA 記帳碼 : 40 帳戶 : 543210 總帳錄入 20 憑證處理 －類型舉例 ERP 原理－財(cái)務(wù) 類型 說明 類型 說明 類型 說明 AA 資產(chǎn)記帳 AB 會計(jì)憑證 AF 折舊記帳 AN 凈資產(chǎn)記帳 DA 客戶憑證 DG 客戶貸方憑證 DR 客戶發(fā)票 DZ 客戶付款 KA 供應(yīng)商憑證 KG 供應(yīng)商貸項(xiàng)憑單 KR 供應(yīng)商發(fā)票 KZ 供應(yīng)商支付 PR 價(jià)格修改 RA 后續(xù)貸項(xiàng)沖帳結(jié)算 RE 發(fā)票－總額 RV 發(fā)票轉(zhuǎn)帳 SA 總分類帳憑證 SB 總帳科目過帳 SU 調(diào)整憑證 WA 發(fā)貨 WE 接收貨物 WI 貨物盤存憑證 WL 發(fā)貨／交貨 ZA 業(yè)務(wù)范圍調(diào)整憑證 ZD 顧客退票憑證 ZF 大案補(bǔ)貼憑證 ZZ 跨公司代碼收付款 21 憑證處理 －內(nèi)容控制 ERP 原理－財(cái)務(wù) ? 決定憑證中哪些數(shù)據(jù)必須輸入 ? 字段狀態(tài) : 要求：該字段要求必須輸入 可選：可以選擇輸入 顯示：該字段不能編輯 隱藏：該字段不在屏幕上顯示出來 ? 記帳碼和帳戶將共同決定憑證錄入的字段狀態(tài)，他們必須一致。1 ERP 原理－財(cái)務(wù) ? 總帳管理 ? 應(yīng)收帳款 ? 應(yīng)付帳款 ? 固定資產(chǎn) ? 合并會計(jì) ERP 原理－財(cái)務(wù) 2 總帳管理 1. 總帳概要 2. 會計(jì)科目 3. 憑證處理 4. 參考憑證 5. 帳戶查詢 6. 帳戶清帳 7. 收付款 8. 特別總帳 9. 結(jié)帳處理 10. 常用流程 ERP 原理－財(cái)務(wù) 3 總帳概要 －宗旨 ERP 原理－財(cái)務(wù) 合法財(cái)稅 /外部 當(dāng)前期間的稅務(wù)責(zé) 當(dāng)前期間的稅務(wù)責(zé)任將是什么？ 任將是什么？ 組織管理 組織管理我們的服務(wù)部門的 我們的服務(wù)部門的利潤是多少？ 利潤是多少？市場分析 市場分析我們在南方市場上 產(chǎn)品在盈利 /虧損？ 風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性 風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性 風(fēng)險(xiǎn)的指定等級的最 風(fēng)險(xiǎn)的指定等級的最小流動(dòng)性水平是什 小流動(dòng)性水平是什么？ 么？4 總帳概要 －財(cái)務(wù)與管理會計(jì) ERP 原理－財(cái)務(wù) 保險(xiǎn)公司 保險(xiǎn)公司稅務(wù)專家 稅務(wù)專家 股東 股東法律專家 法律專家銀行家 銀行家審計(jì)員 審計(jì)員新聞?dòng)浾? 新聞?dòng)浾哓?cái)務(wù)分析者 財(cái)務(wù)分析者行政人員 行政人員 高級管理層 高級管理層操作人員 操作人員管理者 管理者管理人員 管理人員5 總帳概要 －報(bào)表要求 ERP 原理－財(cái)務(wù) 外部會計(jì) 內(nèi)部會計(jì) 財(cái)務(wù)報(bào)表 財(cái)務(wù)報(bào)表成本中心 報(bào)表 利潤中心 報(bào)表 作業(yè)價(jià)格 計(jì)劃 產(chǎn)品成本 報(bào)表 收益表 ( PL) 資產(chǎn)負(fù) 債表 現(xiàn)金流量 表 零售所得 表 內(nèi)部報(bào)表 6 總帳概要 －系統(tǒng)集成 ERP 原理－財(cái)務(wù) 采購 生產(chǎn) 銷售 庫存 供應(yīng)商 管理會計(jì) 客戶 生產(chǎn)成本 獲利能力 管理費(fèi)用 WIP 財(cái)務(wù)會計(jì) 7 總帳概要 －組織結(jié)構(gòu) ERP 原理－財(cái)務(wù) 集團(tuán) /客戶 科目表 信貸控制區(qū)域 業(yè)務(wù)范圍 分銷渠道 銷售組織 銷售辦公室 銷售組 產(chǎn)品組 采購組 工廠 發(fā)運(yùn)點(diǎn) 庫存地點(diǎn) 公司代碼 裝運(yùn)點(diǎn) 采購組織 8 總帳概要 －典型結(jié)構(gòu) ERP 原理－財(cái)務(wù) 公司代碼 業(yè)務(wù)范圍 信貸控制范圍 會計(jì)科目表 催款范圍 集團(tuán) 9 總帳概要 －結(jié)構(gòu)應(yīng)用 ERP 原理－財(cái)務(wù) 800 1000 2023 1000 2023 2100 移動(dòng) 程控 集團(tuán) 科目表 公司代碼 業(yè)務(wù)范圍 10 總帳概要 －相關(guān)內(nèi)容 ERP 原理－財(cái)務(wù) 采購 倉庫 生產(chǎn) 倉庫 供應(yīng)商 銷售 客戶 發(fā)票校驗(yàn) 信用管理 證券 總 帳 銀行 帳戶 物料 資產(chǎn) 人事 11 總帳概要 －子帳集成 ERP 原理－財(cái)務(wù) 10,000 5000 8000 10,000 5000 8000 應(yīng)收帳款 應(yīng)付帳款 資產(chǎn)帳戶 客戶 供應(yīng)商 固定資產(chǎn) 12 會計(jì)科目 －數(shù)據(jù)分類 ERP 原理－財(cái)務(wù) ? 初始的數(shù)據(jù)種類 主數(shù)據(jù)是在相當(dāng)長一段時(shí)間內(nèi)穩(wěn)定不變的 交易數(shù)據(jù)：在交易錄入時(shí)產(chǎn)生，可以在顯示憑證或適當(dāng)?shù)膱?bào)表時(shí)看到 ? 主數(shù)據(jù)種類 總帳 S 供應(yīng)商 K 資產(chǎn) A 客戶 D 物料 M 13 會計(jì)科目 －主要內(nèi)容 ERP 原理－財(cái)務(wù) 公司代碼層 數(shù)據(jù) 科目表層 數(shù)據(jù) 名稱 控制數(shù)據(jù) 憑證輸入控制 科目管理 控制數(shù)據(jù) 通過科目代碼 統(tǒng)領(lǐng)科目表層和 公司代碼層 的信息 14 會計(jì)科目 －科目數(shù)據(jù) ERP 原理－財(cái)務(wù) 科目表層數(shù)據(jù) 短文本 長文本 資產(chǎn)負(fù)債表科目 或 損益表科目 科目組 樣本科目 組群科目組科目 名 稱 控 制 數(shù) 據(jù) 樣本科目 ? 15 會計(jì)科目 －公司數(shù)據(jù) ERP 原理－財(cái)務(wù) 公司代碼層數(shù)據(jù) 貨幣 核對科目類型 未清帳科目管理 顯示行項(xiàng)目 排序碼 字段狀態(tài)組 控制數(shù)據(jù) 管理數(shù)據(jù) 憑證輸入控制 16 會計(jì)科目 －科目創(chuàng)建 ERP 原理－財(cái)務(wù) 集中地 科目代號 XXXXXX 公司代碼 0001 分步式 科目代號 XXXXXX 科目表名稱 CAUS 在科目表層創(chuàng)建科目主數(shù)據(jù) 在科目表中和公司代碼中 同時(shí)建立科目主數(shù)據(jù) 在公司代碼中創(chuàng)建科目主數(shù)據(jù) 路徑 : 主數(shù)據(jù) ?會計(jì)科目表 ?維護(hù) 路徑 : 主數(shù)據(jù) ?公司代碼 ?維護(hù) 路徑 : 主數(shù)據(jù) ?維護(hù) 科目代號 XXXXXX 公司代碼 0001 17 憑證處理 －憑證創(chuàng)建 ERP 原理－財(cái)務(wù) 憑證抬頭 憑證日期 憑證類型 公司代碼 記帳日期 貨幣 /匯率 憑證號碼 行項(xiàng)目 2 記帳碼 帳戶 金額 行項(xiàng)目 1 記帳碼 帳戶 金額 18 憑證處理 －記帳碼 ERP 原理－財(cái)務(wù) ? 決定記帳規(guī)則，要錄入的帳戶和屏幕格式 過帳碼 類型 方向 說明 01 客戶 借 發(fā)票 09 客戶 借 特別總帳借方 11 客戶 貸 貸方憑證 15 客戶 貸 收款 19 客戶 貸 特別總帳貸方 21 供應(yīng)商 借 貸項(xiàng)憑證 25 供應(yīng)商 借 付款 29 供應(yīng)商 借 特別總帳借方 31 供應(yīng)商 貸 發(fā)票 39 供應(yīng)商 貸 特別總帳貸方 40 總帳 借 借方分錄 50 總帳 貸 貸方分錄 70 資產(chǎn) 借 借方資產(chǎn) 75 資產(chǎn) 貸 貸方資產(chǎn) 19 憑證處理 －憑證類型 ERP 原理－財(cái)務(wù) 憑證種類 : 根據(jù)業(yè)務(wù)交易種類確定憑證的結(jié)構(gòu)。確定哪一個(gè)帳戶應(yīng)被憑證更新 記帳碼和憑證種類： 決定行項(xiàng)目是否應(yīng)計(jì)入具體的帳戶 帳戶 : 決定數(shù)據(jù)會在下一個(gè)屏幕輸入 ?一個(gè)憑證中的憑證種類，記帳碼和帳戶必須無沖突。 22 憑證處理 －維護(hù)流程 ERP 原理－財(cái)務(wù) 憑證輸入 替換規(guī)則 如果成本中心為 2023, 則過帳至利潤中心 2500。 ? 一旦憑證保存，就只有信息數(shù)據(jù)如行項(xiàng) 目文本可以更改了。 ? 憑證記帳后，可以顯示科目余額來驗(yàn)證。 26 憑證處理 －預(yù)制憑證 ERP 原理－財(cái)務(wù) 預(yù)制憑證 100001 完成預(yù)制憑證 所有項(xiàng)目 100001 過帳 會計(jì)憑證 100001 會計(jì)憑證 數(shù)據(jù)庫 預(yù)制憑證 數(shù)據(jù)庫 27 憑證處理 －預(yù)制功能 ERP 原理－財(cái)務(wù) 我不想現(xiàn)在 就記帳 . 這是一種處理不完整憑證的方法。 ? 預(yù)制憑證不會在系統(tǒng)中更新數(shù)據(jù)。 ? 預(yù)制憑證同樣可以顯示，修改和，記帳 /刪除。 $ 37 特別總帳 －類型 ERP 原理－財(cái)務(wù) ? 擔(dān)保 ? 匯票 ? 定金（預(yù)付款 〕 請求 ? 定金（預(yù)付款 〕 ? 利息 ? 備忘或非財(cái)務(wù)錄入 ? 多步交易輸入預(yù)先設(shè)置的統(tǒng)馭科目 ? SAP根據(jù)供應(yīng)商 /客戶追蹤特殊交易 38 特別總帳 －指示器 /記帳碼 ERP 原理－財(cái)務(wù) 指示器 : A 非庫存預(yù)付定金 M 有形資產(chǎn)預(yù)付定金 T 銀行短期借款 U 銀行長期借款 V 庫存預(yù)付定金 W 匯票 X 員工暫借款 Y 關(guān)聯(lián)企業(yè)非貿(mào)易 Z 銀行借款利息 ? 系統(tǒng)中預(yù)先設(shè)置 ? 帳戶被分配給記帳碼和指示器 過帳碼 類型 方