【正文】 AR Revenue 1000 1000 Bank AR 600 600 Bank 400 AR 400 77 收款清帳 －剩余收款 ERP 原理－財(cái)務(wù) 剩余付款 發(fā)票 : 1000 (07/01/98) 付款 : 600 (07/15/98) 付款 : 400 (07/31/98) AR Revenue 1000 1000 Bank AR 600 1000 AR 400 AR 400 Bank 400 78 催款管理 －帳齡分析 ERP 原理－財(cái)務(wù) 您通知客戶或供應(yīng)商某筆應(yīng)收款到期該付款了的流程 您決定那種未清項(xiàng)應(yīng)該被催款的標(biāo)準(zhǔn) 到期天數(shù) 金額 . 狀態(tài) 6 1,500 未過期 +3 350 容限內(nèi) +6 800 范圍內(nèi)的最小天數(shù)以內(nèi) +10 5,400 超過十天 未選擇 催 ! 79 催款管理 －催款信 ERP 原理－財(cái)務(wù) 過期行項(xiàng)目 原催款水平 新催款水平 = 原催款水平 + 1 催款信 80 信用管理 －設(shè)置信用限額 ERP 原理－財(cái)務(wù) 客戶 銷售 定單 銷售部 客戶信用限額 客戶信 用信息 . ? 接受定單 ? 請求定金 ? 拒絕定單 81 信用管理 －信用控制范圍 ERP 原理－財(cái)務(wù) COMPAQ CC area: CEUP CC area: CUSA CC area: CHNA Ccode: CNA1 Ccode: USA1 Ccode: SCOL Ccode: FRAN Customer A Customer A Customer C Customer B Customer C Customer B Customer C 82 信用管理 －信用控制描述 ERP 原理－財(cái)務(wù) ? 信用控制范圍是 SAP系統(tǒng)中的一種組織單位，您可以用來設(shè)置和控制客戶的信用限額 ? 您能夠針對每個(gè)控制范圍或每個(gè)客戶設(shè)置信用限額 ? 公司代碼和信用控制范圍的關(guān)系是多對一的。 ( no business area entered) 0001 0002 B/S 調(diào)整前分錄 1,150 150 一年內(nèi)到期的長期債券投資 長期負(fù)債 40,000 應(yīng)付帳款 6,000 長期債券投資 49 結(jié)帳處理 －過帳期間 ERP 原理－財(cái)務(wù) 1 3 4 2 ... 10 11 12 正常的財(cái)務(wù)年度 , 分 12個(gè)期間 結(jié)束 1/31 2/29 3/31 4/30 … 10/31 11/30 12/31 特殊期間的應(yīng)用 通過最多 4個(gè)特殊期間 , 可用來記錄年末的帳務(wù)調(diào)整 13 14 15 16 50 結(jié)帳處理 －期間管理 ERP 原理－財(cái)務(wù) Period 1 Period 2 + A D Var. 0001 0001 0001 A From acct To account From per. 1 Year To period Year Year From per. 2 To period ZZZZZZZZ ZZZZZZZZ 3 3 3 1998 1998 1998 1998 1998 1998 1997 1997 1997 4 4 4 16 16 16 13 13 13 ? 按照帳戶類型進(jìn)行管理 ； ? 按照賬號范圍進(jìn)行管理； ? 按照不同會計(jì)期間范圍進(jìn)行管理 。 28 憑證處理 －處理過程 ERP 原理－財(cái)務(wù) 預(yù)制憑證 過帳憑證 反沖憑證 1. 創(chuàng)建 紅沖 檢查、過帳 +過帳 修改 、顯示 29 參考憑證 －憑證分類 ERP 原理－財(cái)務(wù) 參考憑證對經(jīng)常性業(yè)務(wù)的處理方法 創(chuàng)建一個(gè)模板 樣本憑證 科目分配模型 周期性憑證 30 參考憑證 －憑證作用 ERP 原理－財(cái)務(wù) 周期性憑證 樣本憑證 科目分配模板 過去 現(xiàn)在 ? 節(jié)省工作量 ? 降低出錯(cuò)率 ? 參考憑證對帳務(wù)沒有影響 31 帳戶查詢 －鉆取查詢 ERP 原理－財(cái)務(wù) January 45,000,000 February 670,000,000 March 45,560,000 April 784,000 憑證 項(xiàng)目 余額 報(bào)表 P L 113100 工行存款 113100 工行存款 13,000,000 15,230,000 70,197,000 7,000 23,000 347,000 B/S 原始憑證 審計(jì)線索 32 帳戶查詢 －項(xiàng)目查詢 ERP 原理－財(cái)務(wù) ? 帳戶查詢選擇的參數(shù) : – 科目號 – 公司代碼 – 會計(jì)年度 – 業(yè)務(wù)范圍 – 業(yè)務(wù)貨幣 行項(xiàng)目顯示 結(jié)果 : . PK Curr. Amount 100001 09/01/2023 50 RMB 1, 100020 09/06/2023 50 RMB 2, 100088 09/16/2023 50 RMB 3, 100089 09/16/2023 50 RMB 1, Displayed 8, RMB 帳戶查詢 Perry Debit Credit DC Bal. Acct Balance . . . 9 0,00 ,00 ,00 ,00 10 0,00 0,00 0,00 “ . . . *** 0,00 ,00 ,00 ,00 科目余額顯示 33 帳戶查詢 －明細(xì)查詢 ERP 原理－財(cái)務(wù) 行項(xiàng)目顯示 行項(xiàng)目顯示：明細(xì) 34 帳戶清帳 －清帳分類 ERP 原理－財(cái)務(wù) 帳戶 123456 (1) 2, (2) 3, 5, (3) 標(biāo)準(zhǔn)清帳 借方 (1)＋借方 (2) = 貸方 (3) 帳戶 123456 (1) 2, 5, (2) 部分清帳 借方 (1) 貸方 (3) 35 帳戶清帳 －未清帳 ERP 原理－財(cái)務(wù) 行項(xiàng)目顯示 2110/CN01 Other payable . PK Curr. Amount Open items 100001 09/01/2023 50 RMB 1, 100020 09/06/2023 50 RMB 2, Cleared items 100088 09/16/2023 50 RMB 3, 202310 09/20/2023 40 RMB 3, Displayed 3, RMB Balance 3, RMB 36 收付款 ERP 原理－財(cái)務(wù) ? 對于其他應(yīng)收、其他應(yīng)付款的收付款處理取決于如何對其他應(yīng)收 /應(yīng)付款進(jìn)行管理，如果在總帳中進(jìn)行管理，則收付款直接在總帳中進(jìn)行處理； ? 在進(jìn)行收付款處理時(shí)，可以是采用現(xiàn)金帳戶或銀行存款帳戶； ? 在選擇未清項(xiàng)時(shí)，可以通過金額、過帳日期、憑證號碼等來縮小選擇范圍； ? 收付款時(shí)可以根據(jù)企業(yè)自身的需要和習(xí)慣，采用部分收 /付款或剩余收 /付款的方式。 ? 選擇預(yù)制憑證功能而不按保存鍵。 ? 如果要更改記帳碼，帳戶或金額，可以 沖消這個(gè)憑證。 ?例如：費(fèi)用記帳 憑證種類 : SA 記帳碼 : 40 帳戶 : 543210 總帳錄入 20 憑證處理 －類型舉例 ERP 原理－財(cái)務(wù) 類型 說明 類型 說明 類型 說明 AA 資產(chǎn)記帳 AB 會計(jì)憑證 AF 折舊記帳 AN 凈資產(chǎn)記帳 DA 客戶憑證 DG 客戶貸方憑證 DR 客戶發(fā)票 DZ 客戶付款 KA 供應(yīng)商憑證 KG 供應(yīng)商貸項(xiàng)憑單 KR 供應(yīng)商發(fā)票 KZ 供應(yīng)商支付 PR 價(jià)格修改 RA 后續(xù)貸項(xiàng)沖帳結(jié)算 RE 發(fā)票－總額 RV 發(fā)票轉(zhuǎn)帳 SA 總分類帳憑證 SB 總帳科目過帳 SU 調(diào)整憑證 WA 發(fā)貨 WE 接收貨物 WI 貨物盤存憑證 WL 發(fā)貨／交貨 ZA 業(yè)務(wù)范圍調(diào)整憑證 ZD 顧客退票憑證 ZF 大案補(bǔ)貼憑證 ZZ 跨公司代碼收付款 21 憑證處理 －內(nèi)容控制 ERP 原理－財(cái)務(wù) ? 決定憑證中哪些數(shù)據(jù)必須輸入 ? 字段狀態(tài) : 要求：該字段要求必須輸入 可選：可以選擇輸入 顯示：該字段不能編輯 隱藏：該字段不在屏幕上顯示出來 ? 記帳碼和帳戶將共同決定憑證錄入的字段狀態(tài)，他們必須一致。確定哪一個(gè)帳戶應(yīng)被憑證更新 記帳碼和憑證種類： 決定行項(xiàng)目是否應(yīng)計(jì)入具體的帳戶 帳戶 : 決定數(shù)據(jù)會在下一個(gè)屏幕輸入 ?一個(gè)憑證中的憑證種類，記帳碼和帳戶必須無沖突。 ? 一旦憑證保存，就只有信息數(shù)據(jù)如行項(xiàng) 目文本可以更改了。 26 憑證處理 －預(yù)制憑證 ERP 原理－財(cái)務(wù) 預(yù)制憑證 100001 完成預(yù)制憑證 所有項(xiàng)目 100001 過帳 會計(jì)憑證 100001 會計(jì)憑證 數(shù)據(jù)庫 預(yù)制憑證 數(shù)據(jù)庫 27 憑證處理 －預(yù)制功能 ERP 原理－財(cái)務(wù) 我不想現(xiàn)在 就記帳 . 這是一種處理不完整憑證的方法。 ? 預(yù)制憑證同樣可以顯示，修改和，記帳 /刪除。___________39。 ? 每個(gè)信用控制范圍有一種貨幣 83 信用管理 －信用控制舉例 ERP 原理－財(cái)務(wù) 客戶 ENPC公司 當(dāng)前分配的信用限額 總金額 (該范圍內(nèi) ): 500,000 最大單獨(dú)現(xiàn)額（對任何范圍 ): 500,000 信用控制范圍 : CHNA 最大許可信用限額 總金額 (跨所有范圍 ): 2,000,000 單個(gè)現(xiàn)額 (對任何范圍 ): 500,000 貨幣 : RMB 84 信用管理 －信用監(jiān)控 ERP 原理－財(cái)務(wù) 以下數(shù)據(jù)每次被在信用控制范圍內(nèi)錄入客戶帳戶時(shí)將被更新 : ? 發(fā)票 ? 付款 ? 銷售訂單價(jià)值 ? 特別總帳交易 (定金 ) 被標(biāo)記為信用限額有關(guān) 85