【正文】 ___________39。 26 憑證處理 －預制憑證 ERP 原理－財務 預制憑證 100001 完成預制憑證 所有項目 100001 過帳 會計憑證 100001 會計憑證 數(shù)據(jù)庫 預制憑證 數(shù)據(jù)庫 27 憑證處理 －預制功能 ERP 原理－財務 我不想現(xiàn)在 就記帳 . 這是一種處理不完整憑證的方法。確定哪一個帳戶應被憑證更新 記帳碼和憑證種類： 決定行項目是否應計入具體的帳戶 帳戶 : 決定數(shù)據(jù)會在下一個屏幕輸入 ?一個憑證中的憑證種類，記帳碼和帳戶必須無沖突。 ? 如果要更改記帳碼，帳戶或金額，可以 沖消這個憑證。 28 憑證處理 －處理過程 ERP 原理－財務 預制憑證 過帳憑證 反沖憑證 1. 創(chuàng)建 紅沖 檢查、過帳 +過帳 修改 、顯示 29 參考憑證 －憑證分類 ERP 原理－財務 參考憑證對經(jīng)常性業(yè)務的處理方法 創(chuàng)建一個模板 樣本憑證 科目分配模型 周期性憑證 30 參考憑證 －憑證作用 ERP 原理－財務 周期性憑證 樣本憑證 科目分配模板 過去 現(xiàn)在 ? 節(jié)省工作量 ? 降低出錯率 ? 參考憑證對帳務沒有影響 31 帳戶查詢 －鉆取查詢 ERP 原理－財務 January 45,000,000 February 670,000,000 March 45,560,000 April 784,000 憑證 項目 余額 報表 P L 113100 工行存款 113100 工行存款 13,000,000 15,230,000 70,197,000 7,000 23,000 347,000 B/S 原始憑證 審計線索 32 帳戶查詢 －項目查詢 ERP 原理－財務 ? 帳戶查詢選擇的參數(shù) : – 科目號 – 公司代碼 – 會計年度 – 業(yè)務范圍 – 業(yè)務貨幣 行項目顯示 結(jié)果 : . PK Curr. Amount 100001 09/01/2023 50 RMB 1, 100020 09/06/2023 50 RMB 2, 100088 09/16/2023 50 RMB 3, 100089 09/16/2023 50 RMB 1, Displayed 8, RMB 帳戶查詢 Perry Debit Credit DC Bal. Acct Balance . . . 9 0,00 ,00 ,00 ,00 10 0,00 0,00 0,00 “ . . . *** 0,00 ,00 ,00 ,00 科目余額顯示 33 帳戶查詢 －明細查詢 ERP 原理－財務 行項目顯示 行項目顯示：明細 34 帳戶清帳 －清帳分類 ERP 原理－財務 帳戶 123456 (1) 2, (2) 3, 5, (3) 標準清帳 借方 (1)＋借方 (2) = 貸方 (3) 帳戶 123456 (1) 2, 5, (2) 部分清帳 借方 (1) 貸方 (3) 35 帳戶清帳 －未清帳 ERP 原理－財務 行項目顯示 2110/CN01 Other payable . PK Curr. Amount Open items 100001 09/01/2023 50 RMB 1, 100020 09/06/2023 50 RMB 2, Cleared items 100088 09/16/2023 50 RMB 3, 202310 09/20/2023 40 RMB 3, Displayed 3, RMB Balance 3, RMB 36 收付款 ERP 原理－財務 ? 對于其他應收、其他應付款的收付款處理取決于如何對其他應收 /應付款進行管理，如果在總帳中進行管理，則收付款直接在總帳中進行處理； ? 在進行收付款處理時，可以是采用現(xiàn)金帳戶或銀行存款帳戶； ? 在選擇未清項時，可以通過金額、過帳日期、憑證號碼等來縮小選擇范圍； ? 收付款時可以根據(jù)企業(yè)自身的需要和習慣，采用部分收 /付款或剩余收 /付款的方式。 69 發(fā)票處理 －發(fā)票內(nèi)容 ERP 原理－財務 發(fā)票 日期： 客戶 憑證日期 銷售訂單 發(fā)票行項目 行項目金額 材料 數(shù)量 計量單位 發(fā)票金額 稅額 付款條件 70 發(fā)票處理 －發(fā)票帳務 ERP 原理－財務 發(fā)貨 : 存貨 銷售成本 開發(fā)票： 收入 客戶 71 發(fā)票處理 －借項 /貸項 ERP 原理－財務 銷售訂單 交貨 開單憑證 貸項憑 證請求 借項憑 證請求 貸項憑證 借項憑證 ? 以下情況需要創(chuàng)建貸項憑證 ： ? 客戶退回次品 ? 多收了客戶貨款 ? 當未收夠客戶貨款時需要生成借項憑證 72 收款清帳 －收款 ERP 原理－財務 如果收款 =未清項合計 如果收款 未清項合計 部分 收款 剩余 收款 清帳 或 73 收款清帳 －收款憑證 ERP 原理－財務 抬頭數(shù)據(jù) 憑證日期 記帳日期 貨幣 公司代碼 銀行數(shù)據(jù) 銀行帳戶金額 編輯未清項 客戶帳戶 選擇未清項 一筆收到的付款可用于多筆未清項 74 收款清帳 －收款帳務 ERP 原理－財務 發(fā)票錄入 應收帳款 收入 付款記帳 應收帳款 銀行存款 75 收款清帳 －收款差異 ERP 原理－財務 折扣或計算錯誤會引起付款不足 系統(tǒng)自動計算現(xiàn)金折扣 自動計入折扣帳戶 1. 現(xiàn)金折扣 將差異計入預定義的 總帳科目中 將差異計入客戶帳戶中 作為一個新的行項目 2. 差異付款流程 如果差異可以接受 76 收款清帳 －部分收款 ERP 原理－財務 部分付款 發(fā)票 : 1000 (07/01/98) 付款 : 600 (07/15/98) 付款 : 400 (07/31/98) AR Revenue 1000 1000 Bank AR 600 600 Bank 400 AR 400 77 收款清帳 －剩余收款 ERP 原理－財務 剩余付款 發(fā)票 : 1000 (07/01/98) 付款 : 600 (07/15/98) 付款 : 400 (07/31/98) AR Revenue 1000 1000 Bank AR 600 1000 AR 400 AR 400 Bank 400 78 催款管理 －帳齡分析 ERP 原理－財務 您通知客戶或供應商某筆應收款到期該付款了的流程 您決定那種未清項應該被催款的標準 到期天數(shù) 金額 . 狀態(tài) 6 1,500 未過期 +3 350 容限內(nèi) +6 800 范圍內(nèi)的最小天數(shù)以內(nèi) +10 5,400 超過十天 未選擇 催 ! 79 催款管理 －催款信 ERP 原理－財務 過期行項目 原催款水平 新催款水平 = 原催款水平 + 1 催款信 80 信用管理 －設置信用限額 ERP 原理－財務 客戶 銷售 定單 銷售部 客戶信用限額 客戶信 用信息 . ? 接受定單 ? 請求定金 ? 拒絕定單 81 信用管理 －信用控制范圍 ERP 原理－財務 COMPAQ CC area: CEUP CC area: CUSA CC area: CHNA Ccode: CNA1 Ccode: USA1 Ccode: SCOL Ccode: FRAN Customer A Customer A Customer C Customer B Customer C Customer B Customer C 82 信用管理 －信用控制描述 ERP 原理－財務 ? 信用控制范圍是 SAP系統(tǒng)中的一種組織單位，您可以用來設置和控制客戶的信用限額 ? 您能夠針對每個控制范圍或每個客戶設置信用限額 ? 公司代碼和信用控制范圍的關系是多對一的。 ? 系統(tǒng)分配單獨的憑證號碼給預制憑證。 系統(tǒng)派生 檢查主數(shù)據(jù) 驗證并確認 23 憑證處理 －帳戶分配 ERP 原理－財務 業(yè)務范圍 成本對象 利潤中心 帳戶 ? 是財務模塊和其他模塊的聯(lián)系 ? 錄入的數(shù)據(jù)能夠同時計入其他模塊 24 憑證處理 －憑證沖銷 ERP 原理－財務 憑證 1100001 憑證 1100012 沖銷 PK 帳戶 金額 40 101 USD 50 450 USD （被 1100012沖銷） PK 帳戶 金額 40 450 USD 50 101 USD 25 憑證處理 －顯示 /更改 ERP 原理－財務 ? 憑證記帳后可以顯示。 22 憑證處理 －維護流程 ERP 原理－財務 憑證輸入 替換規(guī)則 如果成本中心為 2023, 則過帳至利潤中心 2500。 ? 預制憑證不會在系統(tǒng)中更新數(shù)據(jù)。 51 結(jié)帳處理 －資產(chǎn)負債 /損益 ERP 原理－財務 版本 1 B/S P/L B/S P/L 版本 2 科目 報表版本 資產(chǎn)負債 /損益表 52 結(jié)帳處理 －余額結(jié)轉(zhuǎn) ERP 原理－財務 前一個財政年度 資產(chǎn)負債表科目 損益表科目 客戶 /供應商科目 資產(chǎn)負債表科目 客戶 /供應商科目 FB = 年底余額 BCF = 結(jié)轉(zhuǎn)余額 損益表科目 FB 120 留存損益