【正文】 常用流程 －主數(shù)據(jù)維護(hù) ERP 原理－財(cái)務(wù) 創(chuàng)建申請(qǐng)客戶數(shù)據(jù)調(diào)查表收集客戶相關(guān)數(shù)據(jù)填寫(xiě)相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)審批通過(guò)檢查數(shù)據(jù)正確正確?客戶主數(shù)據(jù)投入使用修改是是 否否銷(xiāo)售銷(xiāo)售銷(xiāo)售銷(xiāo)售財(cái)務(wù)部86 常用流程 －平臺(tái)業(yè)務(wù) ERP 原理－財(cái)務(wù) 銷(xiāo)售合同簽訂創(chuàng)建銷(xiāo)售訂單定貨單、撿配單、發(fā)運(yùn)單自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本開(kāi)票自動(dòng)產(chǎn)生應(yīng)收款憑證是否該訂單第一次發(fā)貨是否收到商務(wù)部發(fā)貨通知是是否財(cái)務(wù)預(yù)付款收款通知87 常用流程 － OEM銷(xiāo)售 ERP 原理－財(cái)務(wù) 采購(gòu)部財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部相關(guān)部門(mén)合同執(zhí)行合同評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)開(kāi)發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)成本是否采購(gòu)合同銷(xiāo)售合同文本88 常用流程 －員工預(yù)支款 ERP 原理－財(cái)務(wù) 員工根據(jù)業(yè)務(wù)需求填付款申請(qǐng)審批通過(guò)？檢查以前借款記錄出納付款系統(tǒng)中入帳是是否使用部門(mén)使用部門(mén)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)89 常用流程 －員工報(bào)銷(xiāo) ERP 原理－財(cái)務(wù) 填費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單主管審批檢查預(yù)算財(cái)務(wù)審核是是否超支是否有借款申請(qǐng)補(bǔ)充預(yù)算是報(bào)借 報(bào)=借 報(bào)借核銷(xiāo)借款入帳核銷(xiāo)部分借款入帳核銷(xiāo)借款支付余額入帳領(lǐng)導(dǎo)審批否出納付款會(huì)計(jì)入帳否否90 常用流程 －預(yù)收與核銷(xiāo) ERP 原理－財(cái)務(wù) 銀行對(duì)帳單、銷(xiāo)售合同預(yù)收款入帳開(kāi)收據(jù)預(yù)收款清帳銷(xiāo)售財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)發(fā)貨后預(yù)收款清帳通知相關(guān)部門(mén)91 常用流程 －應(yīng)收核銷(xiāo) ERP 原理－財(cái)務(wù) 收到客戶付款檢查客戶行項(xiàng)目明細(xì)表選擇應(yīng)核銷(xiāo)項(xiàng)目收到款項(xiàng)是否全部支付需核銷(xiāo)項(xiàng)目核銷(xiāo)并過(guò)帳 部分付款入帳是 否92 常用流程 －帳齡分析 ERP 原理－財(cái)務(wù) 設(shè)定應(yīng)收帳款帳齡分析結(jié)構(gòu)定時(shí)檢查合同和驗(yàn)收狀況，更改應(yīng)收帳款到期日運(yùn)行帳齡分析程序打印客戶明細(xì)單帳齡分析表對(duì)帳催款93 應(yīng)付帳款 1. 采購(gòu)循環(huán) 2. 供應(yīng)商數(shù)據(jù) 3. 發(fā)票校驗(yàn) 4. 付款處理 5. 常用流程 ERP 原理－財(cái)務(wù) 94 采購(gòu)循環(huán) －物料管理 ERP 原理－財(cái)務(wù) 主數(shù)據(jù) 銷(xiāo)售 內(nèi)部 /外部會(huì)計(jì) 物料需求計(jì)劃 發(fā)票校驗(yàn) 收發(fā)票 ? 庫(kù)存管理 收貨 發(fā)貨 轉(zhuǎn)移 倉(cāng)庫(kù)管理 A B 自外部獲得 采購(gòu) 物料 批號(hào) 供應(yīng)商 總帳科目 客戶 儲(chǔ)藏箱 . . . 自內(nèi)部獲得 生產(chǎn) 95 采購(gòu)循環(huán) －業(yè)務(wù)循環(huán) ERP 原理－財(cái)務(wù) 應(yīng)付 GR/IR X X A/P X 現(xiàn)金 X 采購(gòu)申請(qǐng)(MM) 采購(gòu)訂單(MM) 供應(yīng)商 付款 (FI) FI 計(jì)劃 MRP PP SD 訂單 運(yùn)行 生產(chǎn) 銷(xiāo)售 訂單 訂單 RFQ/詢價(jià) 庫(kù)存 X GR/IR X 報(bào)價(jià) FI 收貨 (MM) 發(fā)票校驗(yàn) (MM) 96 采購(gòu)循環(huán) －債務(wù)主體 ERP 原理－財(cái)務(wù) 公司代碼 客戶 ? 客戶和供應(yīng)商分類(lèi)帳主記錄具有三個(gè)區(qū)段： 一般數(shù)據(jù) : 地址和銀行數(shù)據(jù) 公司代碼 : 控制數(shù)據(jù) 采購(gòu) / 銷(xiāo)售 : 從屬于銷(xiāo)售或采購(gòu)功能的數(shù)據(jù) 供應(yīng)商 一般數(shù)據(jù) 一般數(shù)據(jù) 97 供應(yīng)商數(shù)據(jù) －一般數(shù)據(jù) ERP 原理－財(cái)務(wù) 帳戶控制 銀行信息 一般數(shù)據(jù) (集團(tuán)層 ) 地址 電話和傳真號(hào)碼 語(yǔ)言 是否同時(shí)為客戶 組鍵 銀行行號(hào) 銀行帳號(hào) 地址及通訊方式 98 供應(yīng)商數(shù)據(jù) －公司數(shù)據(jù) ERP 原理－財(cái)務(wù) 公司數(shù)據(jù) 統(tǒng)馭客戶 排序碼 付款條件 容差組 付款方式 帳戶管理 自動(dòng)付款數(shù)據(jù) 付款信息 99 供應(yīng)商數(shù)據(jù) －采購(gòu)數(shù)據(jù) ERP 原理－財(cái)務(wù) 采購(gòu)數(shù)據(jù) 訂單貨幣 付款條件 最小訂單金額 銷(xiāo)售人員及聯(lián)系電話 以 GR 為基礎(chǔ)的發(fā)票校驗(yàn) 收貨接受確認(rèn) 自動(dòng)創(chuàng)建采購(gòu)訂單 條件 控制信息 銷(xiāo)售數(shù)據(jù) 100 供應(yīng)商數(shù)據(jù) －統(tǒng)馭科目 ERP 原理－財(cái)務(wù) 應(yīng)付帳統(tǒng)馭科目 : 212100 總帳 子帳：應(yīng)付帳 供應(yīng)商帳戶 : Compaq 500 500 ? 一個(gè)總帳科目 ? 不能直接登入 ? 對(duì)供應(yīng)商具體化 ? 實(shí)時(shí)登入 ? 行項(xiàng)目報(bào)告 101 發(fā)票校驗(yàn) －無(wú)訂單發(fā)票 ERP 原理－財(cái)務(wù) ? 員工報(bào)銷(xiāo)補(bǔ)償 ? 預(yù)付飛機(jī)票 ? 雇員出差借款 ? 辦公室文具或服務(wù) 供應(yīng)商 ENPC公司 發(fā)票錄入 (AP) 付款流程 (AP) ? 憑證號(hào) ? 憑證日期 /記帳日期 ? 憑證種類(lèi) (KR) ? 參考憑證號(hào) ? 貨幣 ? 公司代碼 ? 記帳碼 ? 供應(yīng)商 /總帳科目 ? 金額 ? 稅碼 ? 稅務(wù)指示器 ? 付款條款 ? 凍結(jié)指示器 102 發(fā)票校驗(yàn) －采購(gòu)發(fā)票 ERP 原理－財(cái)務(wù) 供應(yīng)商 ENPC公司 付款流程 (AP) 發(fā)票校驗(yàn) (MM) 創(chuàng)建訂單 （采購(gòu)） 交貨 開(kāi)具發(fā)票 收貨 (MM) 原材料采購(gòu) 103 發(fā)票校驗(yàn) －發(fā)票內(nèi)容 ERP 原理－財(cái)務(wù) 發(fā)票 日期 : 供應(yīng)商 憑證日期 采購(gòu)訂單 發(fā)票項(xiàng)目 行項(xiàng)目金額 物料 數(shù)量 計(jì)量單位 發(fā)票金額 稅金 銀行數(shù)據(jù) 付款條件 104 發(fā)票校驗(yàn) －發(fā)票帳務(wù) ERP 原理－財(cái)務(wù) 貨物接收 存貨 GR/IR 發(fā)票校驗(yàn) GR/IR 供應(yīng)商 105 發(fā)票校驗(yàn) －暫存發(fā)票 ERP 原理－財(cái)務(wù) ? 如果發(fā)票不完整可以暫存 ? 暫存發(fā)票可以編輯或刪除 ? 暫存的發(fā)票在修改校正后可以記帳 106 發(fā)票校驗(yàn) －貸項(xiàng)憑證 ERP 原理－財(cái)務(wù) ? 取消輸入的憑證 ? 對(duì)供應(yīng)商帳戶的貸項(xiàng)錄入 ? 有采購(gòu)定單或沒(méi)有對(duì)采購(gòu)定單的參考 107 付款處理 －付款流程 ERP 原理－財(cái)務(wù) 手工處理付款 付款程序 供應(yīng)商 A 供應(yīng)商 A 供應(yīng)商 B 供應(yīng)商 C 支票 銀行轉(zhuǎn)帳 發(fā)票 發(fā) 發(fā)票 或 發(fā)票 發(fā) 發(fā)票 發(fā) 108 付款處理 －付款條件 ERP 原理－財(cái)務(wù) ? 代表對(duì)發(fā)票付款的條件 ? 在供應(yīng)商主記錄和發(fā)票行項(xiàng)目中規(guī)定 條款 百分比 天數(shù) 1. % 14 2. % 30 3. 45 109 付款處理 －付款方式 ERP 原理－財(cái)務(wù) C: 支票 I: 公司間付款 T: 銀行轉(zhuǎn)帳 ? 在供應(yīng)商主數(shù)據(jù)中定義 ? 在自動(dòng)付款程序中使用 ? 每種付款方式有不同的表單形式 110 付款處理 －付款明細(xì) ERP 原理－財(cái)務(wù) 發(fā)票錄入 Doc. No. Posting date Amount 123456 xx/xx/xx $1000 123457 xx/xx/xx $2023 付款 Doc. No. Posting date Amount 123456 xx/xx/xx $1000 765432 xx/xx/xx $1000 123457 xx/xx/xx $2023 765433 xx/xx/xx $2023 111 付款處理 －付款操作 ERP 原理－財(cái)務(wù) ? 手工付款錄入 ? 自動(dòng)付款程序 ? 選擇行項(xiàng)目 ? 適用于多張發(fā)票 112 付款處理 －付款必備 ERP 原理－財(cái)務(wù) 付款條款 付款凍結(jié) 付款方式 主數(shù)據(jù) 地址 銀行帳戶 替代被付款人 付款條款 付款方式 付款凍結(jié) 供應(yīng)商清帳 我們的銀行 發(fā)票 主數(shù)據(jù)完整嗎 ? 未清項(xiàng)可以付款 113 常用流程 －供應(yīng)商數(shù)據(jù) ERP 原理－財(cái)務(wù) 總部采購(gòu)部門(mén)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)建立數(shù)據(jù)申請(qǐng)單審批通過(guò)？審批通過(guò)？是是否否114 常用流程 －通用采購(gòu) ERP 原理－財(cái)務(wù) 訂單采購(gòu)需求審批通過(guò)？詢價(jià)報(bào)價(jià)采購(gòu)申請(qǐng)審批倉(cāng)庫(kù)收貨供應(yīng)商主記錄存在？發(fā)票、到貨單、訂單發(fā)票錄入是是是否有預(yù)付否預(yù)付申請(qǐng)付款入帳是供應(yīng)商主數(shù)據(jù)創(chuàng)建流程否否115 常用流程 － OEM采購(gòu) ERP 原理－財(cái)務(wù) 采購(gòu)合同銷(xiāo)售合同簽訂合同評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)？合同執(zhí)行有無(wú)發(fā)票發(fā)票、入庫(kù)單、合同核對(duì)入帳付款是是預(yù)付否否116 常用流程 －代理進(jìn)口采購(gòu) ERP 原理－財(cái)務(wù) 合同簽訂合同評(píng)審合同執(zhí)行收到客戶款入帳銀行付款通知入帳海關(guān)稅單入帳客戶清帳117 常用流程 －自營(yíng)進(jìn)口采購(gòu) ERP 原理－財(cái)務(wù) 合同簽訂合同評(píng)審合同執(zhí)行收到客戶款入帳銀行付款通知入帳海關(guān)稅單發(fā)票入庫(kù)單入帳發(fā)票、出庫(kù)單客戶清帳118 常用流程 －應(yīng)付申請(qǐng)與支付 ERP 原理－財(cái)務(wù) 采購(gòu)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)付款申請(qǐng)審核通過(guò)？付款入帳是否119 固定資產(chǎn) 1. 會(huì)計(jì)結(jié)構(gòu) 2. 資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 3. 資產(chǎn)業(yè)務(wù) 4. 報(bào)表 5. 折舊 6. 年終結(jié)算 7. 常用流程 ERP 原理－財(cái)務(wù) 120 會(huì)計(jì)結(jié)構(gòu) ERP 原理－財(cái)務(wù) 資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn)分類(lèi) A L 辦公設(shè)備 建筑物 運(yùn)輸設(shè)備 機(jī)器設(shè)備 總帳會(huì)計(jì)科目 121 會(huì)計(jì)結(jié)構(gòu) －關(guān)聯(lián)關(guān)系 ERP 原理－財(cái)務(wù) 折舊表 科目分配 號(hào)碼范圍 資產(chǎn)分類(lèi) 資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 總帳會(huì)計(jì)科目 折舊范圍 122 資產(chǎn)主數(shù)據(jù) －資產(chǎn)分類(lèi) ERP 原理－財(cái)務(wù) ? 將資產(chǎn)分類(lèi)成合理的組別 ? 資產(chǎn)報(bào)表的選擇標(biāo)準(zhǔn) ? 通過(guò)資產(chǎn)分類(lèi)的分類(lèi)和匯總 ? 通過(guò)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)來(lái)控制屏幕格式和折舊范圍 ? 提供資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的缺省值 ? 定義資產(chǎn)的號(hào)碼范圍 ? 定義資產(chǎn)分類(lèi)如何記帳到總帳會(huì)計(jì)