【正文】 ? 預(yù)制憑證同樣可以顯示，修改和，記帳 /刪除。 ?例如：費(fèi)用記帳 憑證種類 : SA 記帳碼 : 40 帳戶 : 543210 總帳錄入 20 憑證處理 －類型舉例 ERP 原理－財(cái)務(wù) 類型 說明 類型 說明 類型 說明 AA 資產(chǎn)記帳 AB 會計(jì)憑證 AF 折舊記帳 AN 凈資產(chǎn)記帳 DA 客戶憑證 DG 客戶貸方憑證 DR 客戶發(fā)票 DZ 客戶付款 KA 供應(yīng)商憑證 KG 供應(yīng)商貸項(xiàng)憑單 KR 供應(yīng)商發(fā)票 KZ 供應(yīng)商支付 PR 價(jià)格修改 RA 后續(xù)貸項(xiàng)沖帳結(jié)算 RE 發(fā)票－總額 RV 發(fā)票轉(zhuǎn)帳 SA 總分類帳憑證 SB 總帳科目過帳 SU 調(diào)整憑證 WA 發(fā)貨 WE 接收貨物 WI 貨物盤存憑證 WL 發(fā)貨／交貨 ZA 業(yè)務(wù)范圍調(diào)整憑證 ZD 顧客退票憑證 ZF 大案補(bǔ)貼憑證 ZZ 跨公司代碼收付款 21 憑證處理 －內(nèi)容控制 ERP 原理－財(cái)務(wù) ? 決定憑證中哪些數(shù)據(jù)必須輸入 ? 字段狀態(tài) : 要求：該字段要求必須輸入 可選：可以選擇輸入 顯示：該字段不能編輯 隱藏：該字段不在屏幕上顯示出來 ? 記帳碼和帳戶將共同決定憑證錄入的字段狀態(tài)，他們必須一致。 ( no business area entered) 0001 0002 B/S 調(diào)整前分錄 1,150 150 一年內(nèi)到期的長期債券投資 長期負(fù)債 40,000 應(yīng)付帳款 6,000 長期債券投資 49 結(jié)帳處理 －過帳期間 ERP 原理－財(cái)務(wù) 1 3 4 2 ... 10 11 12 正常的財(cái)務(wù)年度 , 分 12個(gè)期間 結(jié)束 1/31 2/29 3/31 4/30 … 10/31 11/30 12/31 特殊期間的應(yīng)用 通過最多 4個(gè)特殊期間 , 可用來記錄年末的帳務(wù)調(diào)整 13 14 15 16 50 結(jié)帳處理 －期間管理 ERP 原理－財(cái)務(wù) Period 1 Period 2 + A D Var. 0001 0001 0001 A From acct To account From per. 1 Year To period Year Year From per. 2 To period ZZZZZZZZ ZZZZZZZZ 3 3 3 1998 1998 1998 1998 1998 1998 1997 1997 1997 4 4 4 16 16 16 13 13 13 ? 按照帳戶類型進(jìn)行管理 ； ? 按照賬號范圍進(jìn)行管理； ? 按照不同會計(jì)期間范圍進(jìn)行管理 。同時(shí)，也可以非常方便地通過科目余額的顯示深入每一條憑證的水平。 ? 憑證記帳后，可以顯示科目余額來驗(yàn)證。 51 結(jié)帳處理 －資產(chǎn)負(fù)債 /損益 ERP 原理－財(cái)務(wù) 版本 1 B/S P/L B/S P/L 版本 2 科目 報(bào)表版本 資產(chǎn)負(fù)債 /損益表 52 結(jié)帳處理 －余額結(jié)轉(zhuǎn) ERP 原理－財(cái)務(wù) 前一個(gè)財(cái)政年度 資產(chǎn)負(fù)債表科目 損益表科目 客戶 /供應(yīng)商科目 資產(chǎn)負(fù)債表科目 客戶 /供應(yīng)商科目 FB = 年底余額 BCF = 結(jié)轉(zhuǎn)余額 損益表科目 FB 120 留存損益 資產(chǎn)負(fù)債表 科目及客戶 供應(yīng)商科目的余額結(jié)轉(zhuǎn) 新的會計(jì)年度 損益表科目可以將于余額結(jié)轉(zhuǎn)至一個(gè)以上的留存損益科目 FB 100 BCF 120 BCF 100 FB 40 BCF 0 BCF 4 0 53 常用流程 －數(shù)據(jù)創(chuàng)建 ERP 原理－財(cái)務(wù) 子公司需要更新科目向總部匯報(bào)研究討論在會計(jì)科目表中創(chuàng)建并通告子公司在公司代碼中創(chuàng)建系統(tǒng)是否存在否是子公司財(cái)務(wù)子公司財(cái)務(wù)總部財(cái)務(wù)總部財(cái)務(wù)總部財(cái)務(wù)子公司財(cái)務(wù)54 常用流程 －總帳憑證錄入 ERP 原理－財(cái)務(wù) 原始單據(jù)錄入預(yù)制憑證審核通過？簽章過帳憑證歸檔打印是修改憑證否55 常用流程 －往來憑證錄入 ERP 原理－財(cái)務(wù) 總部總部總部子公司子公司子公司總部根據(jù)原始憑證預(yù)制跨公司憑證通知分公司修改、確認(rèn)過帳根據(jù)原始憑證預(yù)制跨公司憑證通知總部修改56 常用流程 －月結(jié)流程 ERP 原理－財(cái)務(wù) 差異結(jié)轉(zhuǎn) 費(fèi)用分?jǐn)?成本歸集調(diào)整通過關(guān)閉舊區(qū)間打開新區(qū)間是否報(bào)表試算平衡表開新期間預(yù)提/ 待攤過帳折舊 外匯評估 G R / I R 重組 A P / A R 重組憑證錄入57 常用流程 －年結(jié)流程 ERP 原理－財(cái)務(wù) 58 應(yīng)收帳款 1. 銷售循環(huán) 2. 客戶主數(shù)據(jù) 3. 發(fā)票處理 4. 收款清帳 5. 催款管理 6. 信用管理 7. 常用流程 ERP 原理－財(cái)務(wù) 59 銷售循環(huán) －銷售總括 ERP 原理－財(cái)務(wù) 物 料 管 理 銷售 信息系統(tǒng) 銷售支持 銷售 發(fā)貨 開票 財(cái)務(wù)會計(jì) 發(fā)貨 借項(xiàng)憑證 免費(fèi)發(fā)貨 銷售 訂單 合同 發(fā)貨協(xié)議 合同 詢價(jià) 報(bào)價(jià) 發(fā)票 貸項(xiàng)憑證 后續(xù)發(fā)貨 退貨 60 銷售循環(huán) －業(yè)務(wù)循環(huán) ERP 原理－財(cái)務(wù) 銷售訂單 (SD) 詢價(jià) /報(bào)價(jià) 發(fā)貨單 (SD) 授權(quán)發(fā)貨 發(fā)貨 (MM) 存貨 銷售成本 X X FI X 應(yīng)收 銷售收入 發(fā)票 (SD) 發(fā)票送達(dá) X FI 收款 (FI) 應(yīng)收 現(xiàn)金 X X 信貸檢查 信貸檢查 信貸檢查 信貸檢查 61 銷售循環(huán) －債權(quán)主體 ERP 原理－財(cái)務(wù) 公司代碼 客戶 ? 客戶和供應(yīng)商分類帳主記錄具有三個(gè)區(qū)段： 一般數(shù)據(jù) : 地址和銀行數(shù)據(jù) 公司代碼 : 控制數(shù)據(jù) 采購 / 銷售 : 從屬于銷售或采購功能的數(shù)據(jù) 供應(yīng)商 一般數(shù)據(jù) 一般數(shù)據(jù) 62 客戶主數(shù)據(jù) －一般數(shù)據(jù) ERP 原理－財(cái)務(wù) 一般數(shù)據(jù) (集團(tuán)層 ) 地址 電話及傳真號 語言 地址 通訊方式 帳戶控制 是否同時(shí)是供應(yīng)商 銀行數(shù)據(jù) 銀行行號 銀行賬號 63 客戶主數(shù)據(jù) －公司數(shù)據(jù) ERP 原理－財(cái)務(wù) 公司代碼數(shù)據(jù) 帳戶管理 統(tǒng)馭科目 排序碼 總公司 付款數(shù)據(jù) 付款條件 容差組 自動(dòng)付款 付款方式 催款信息 64 客戶主數(shù)據(jù) －銷售數(shù)據(jù) ERP 原理－財(cái)務(wù) 銷售數(shù)據(jù) 銷售訂單信息 定價(jià)信息 發(fā)貨信息 付款條件 會計(jì)信息 65 客戶主數(shù)據(jù) －統(tǒng)馭科目 ERP 原理－財(cái)務(wù) 應(yīng)收帳款統(tǒng)馭科目 : 142100 總帳 子帳：應(yīng)收帳款 科目帳戶 : Compaq 500 500 ? 一個(gè)總帳科目 ? 不能直接記帳 ? 是客戶主數(shù)據(jù) 特定的 ? 實(shí)時(shí)登入 ? 行項(xiàng)目報(bào)告 66 發(fā)票處理 －發(fā)票錄入 ERP 原理－財(cái)務(wù) ? 產(chǎn)生有會計(jì)憑證的系統(tǒng)發(fā)票 ? 在客戶帳戶上產(chǎn)生一個(gè)未清項(xiàng)，可以 用付款來清帳 ? 應(yīng)收帳款的總帳帳戶也同時(shí)更新 67 發(fā)票處理 －無訂單發(fā)票 ERP 原理－財(cái)務(wù) 資產(chǎn)報(bào)廢出售 客戶 ENPC公司 發(fā)票錄入 （應(yīng)收帳款） 付款程序 （ 應(yīng)收帳款） ? 憑證號 ? 憑證日期 /記帳日期 ? 憑證種類 ? 參考憑證號 ? 貨幣 ? 公司代碼 ? 記帳碼 ? 客戶 /總帳 ? 金額 ? 稅碼 ? 稅務(wù)指示器 ? 付款條件 ? 凍結(jié)指示器 68 發(fā)票處理 －訂單發(fā)票 ERP 原理－財(cái)務(wù) 產(chǎn)成品銷售 ENPC公司 付款流程 (AR) 開單 (SD) 創(chuàng)建銷售訂單 銷售交貨 (MM/SD) 會計(jì)憑證 ? 發(fā)票基于銷售訂單或交貨單開出 ? 發(fā)票上的開單數(shù)據(jù)可以被凍結(jié)而不能轉(zhuǎn)為應(yīng)收帳款 ? 應(yīng)收帳款帳戶上的憑證具有由系統(tǒng)分配的唯一的號碼，與開單憑證上的發(fā)票號碼不同。 22 憑證處理 －維護(hù)流程 ERP 原理－財(cái)務(wù) 憑證輸入 替換規(guī)則 如果成本中心為 2023, 則過帳至利潤中心 2500。 ? 系統(tǒng)分配單獨(dú)的憑證號碼給預(yù)制憑證。 28 憑證處理 －處理過程 ERP 原理－財(cái)務(wù) 預(yù)制憑證 過帳憑證 反沖憑證 1. 創(chuàng)建 紅沖 檢查、過帳 +過帳 修改 、顯示 29 參考憑證 －憑證分類 ERP 原理－財(cái)務(wù) 參考憑證對經(jīng)常性業(yè)務(wù)的處理方法 創(chuàng)建一個(gè)模板 樣本憑證 科目分配模型 周期性憑證 30 參考憑證 －憑證作用 ERP 原理－財(cái)務(wù) 周期性憑證 樣本憑證 科目分配模板 過去 現(xiàn)在 ? 節(jié)省工作量 ? 降低出錯(cuò)率 ? 參考憑證對帳務(wù)沒有影響 31 帳戶查詢 －鉆取查詢 ERP 原理－財(cái)務(wù) January 45,000,000 February 670,000,000 March 45,560,000 April 784,000 憑證 項(xiàng)目 余額 報(bào)表 P L 113100 工行存款 113100 工行存款 13,000,000 15,230,000 70,197,000 7,000 23,000 347,000 B/S 原始憑證 審計(jì)線索 32 帳戶查詢 －項(xiàng)目查詢 ERP 原理－財(cái)務(wù) ? 帳戶查詢選擇的參數(shù) : – 科目號 – 公司代碼 – 會計(jì)年度 – 業(yè)務(wù)范圍 – 業(yè)務(wù)貨幣 行項(xiàng)目顯示 結(jié)果 : . PK Curr. Amount 100001 09/01/2023 50 RMB 1, 100020 09/06/2023 50 RMB 2, 100088 09/16/2023 50 RMB 3, 100089 09/16/2023 50 RMB 1, Displayed