【正文】 匯率 —— 兩種不同貨幣之間的兌換比率 ， 或者說是以一種貨幣表示的另一種貨幣的價格 。由下列公式可得： 建筑工程費占設備費百分比 8000/15000= 安裝工程費占設備費百分比 6000/15000= 工程建設其他費用占設備費百分比 3000/15000= 擬建項目靜態(tài)投資額 C=15000 (20/10） （ ＋ + ＋ ）＋ 4000 =（萬元） 把建設項目劃分為建筑工程、設備安裝工程、設備及工器具購置費及其他基本建設費等費用項目或單位工程，再根據(jù)各種具體的 投資估算指標 ，進行各項費用項目或單位工程投資的估算，在此基礎上，可匯總成每一單項工程的投資。 【 問題 】 估算擬建項目的靜態(tài)投資額。類似工廠的設備投資為15000萬元，建筑工程費 8000萬元，安裝工程費 6000萬元，工程建設其他費用 3000萬元?！?已建項目中各專業(yè)工程費用占設備投資的比重，其他符號同前。其計算公式為： 式中 p1’、 p2’、 p3’ [解 ] 萬元314820)(800)1( 332211???????????????? IPfPfPfEC ?? 【 例 】 設備費為 100000萬，某類項目的建筑工程是設備費的 10%，安裝工程費是設備費的 20%，其他工程費用是設備費的 10%，這三項的綜合調(diào)整系數(shù)為 ，其他投資費用估算為 1000萬元。 投資估算方法 ? C—— 擬建設項目靜態(tài)投資 ? E—— 設備費 ? f f f3—— 綜合調(diào)整系數(shù) ? P P P3—— 已建項目中建筑、安裝及其他工程費占設備費的比例 ? I—— 擬建項目其他費用 1 1 2 2 3 3C E + f f fP P P?? （ 1 ） +I+ + +. ..C —— 擬建項目投資 E—— 擬建項目設備費 P1,P2,P3 —— 建安工程費及其它費占設備費用的比率 f1,f2,f3 —— 綜合調(diào)整系數(shù) IPfPfPfEC ????? )1( 332211擬建項目 建設投資 I 設備費 E 建筑工程費 E P1 f1 安裝工程費 E P2 f2 其它工程費 E P3 f3 擬建項目的其它費用 I 先估 再估 1）設備系數(shù)法 投資估算方法 （ 2）系數(shù)估算法 [例 ] 某建設項目擬用于購置設備的費用 800萬元，建筑工程、安裝工程、其他工程費用分別占設備購置費用的 150%， 60%， 30%， 3種費用的調(diào)整系數(shù)分別為 ， ， ，其他費用為 20萬元。 ?此法在國內(nèi)不常見，是世行項目投資估算常采用的方法。在正常情況下， 0≤x≤1 。試估算新建項目的總投資。 建設項目投資估算編制的依據(jù)和步驟 建設投資估算的方法 估算階段 精度要求 估算方法 項目規(guī)劃和項目建議書階段 低 單位生產(chǎn)能力法 生產(chǎn)能力指數(shù)法 系數(shù)法 比例法 詳細可行性 研究階段 高 指標估算法 補充：單位生產(chǎn)能力估算法 —— 誤差大（ 177。 建設項目投資估算編制的依據(jù)和步驟 （ 1）分別估算各單項工程所需的建筑工程費、設備及工器具購置費、安裝工程費； （ 2）在匯總各單項工程費用的基礎上，估算工程建設其他費用和基本預備費； （ 3）估算漲價預備費和建設期利息； （ 4）估算流動資金。 （ 4）已建同類工程項目的投資檔案資料。 （ 2）專門機構(gòu)發(fā)布的工程建設其他費用計算辦法和費用標準，以及政府部門發(fā)布的物價指數(shù)。 流動資產(chǎn)主要考慮現(xiàn)金、應收賬款和存貨； 流動負債主要考慮應付賬款。10% 多方案比較 提出結(jié)論性建議確定項目投資可行性 投資估算的階段劃分與精度要求 建設項目投資估算的內(nèi)容 建設項目投資估算 固定資產(chǎn)投資估算 設備及工器具購置費 建筑安裝工程費 工程建設其他費用 基本預備費、漲價預備費 建設期利息 流動資金估算 是指生產(chǎn)經(jīng)營性項目投產(chǎn)后，用于購買原材料、燃料、支付工資及其他經(jīng)營費用等所需的周轉(zhuǎn)資金。30% 鑒別投資方向 尋求投資機會 提出投資建議 初步可行性研究 項目初選 比例系數(shù)法 指標估算法 177。 （ 5）項目投資估算是 核算 建設項目固定資產(chǎn)投資需要額和編制固定資產(chǎn)投資計劃的重要依據(jù)。 （ 3） 項目投資估算對工程設計概算起 控制 作用 ，設計概算不得突破批準的投資估算額。 （ 1） 建議書階段 ，是項目主管部門 審批 項目建議書的依據(jù)之 — 。 解決項目的“ 必要性 ”問題 解決項目在技術上的“ 可行性 ”問題 解決項目在經(jīng)濟上的“ 合理性 ”問題 建設項目投資估算 模塊 3 建設工程決策階段 工程造價的控制 建設項目投資估算的概念和作用 ? 投資估算是指在項目投資決策過程中，依據(jù)現(xiàn)有的資料和特定的方法，對建設項目的 投資數(shù)額 進行的估計。 技術研究 即技術方案和建設條件研究，這是項目可行性研究的 技術基礎 。 ⑵市場預測； ⑶資源條件評價； ⑷建設規(guī)模與產(chǎn)品方案； ⑸廠址選擇； ⑹技術方案、設備方案和工程方案； ⑺主要原材料、燃料供應； ⑻總圖運輸與公用輔助工程； ⑼能源和資源節(jié)約措施； ⑽ 環(huán)境影響評價； ⑾勞動安全衛(wèi)生與消防； ⑿組織機構(gòu)與人力資源配置； ⒀項目實施進度； ⒁投資估算； ⒂融資方案； ⒃項目的經(jīng)濟評價； ⒄社會評價； ⒅風險分析； ⒆研究結(jié)論與建議。 .委托單位的委托合同。 （ 7）作為項目后 評估 的依據(jù)。 （ 5）作為環(huán)保部門、地方政府和規(guī)劃部門 審批 項目的依據(jù)。 （ 3）作為向銀行 貸款 的依據(jù)。 建設項目可行性研究概述 是否有市場前景 技術上是否先進適用 經(jīng)濟上是否合理有效 財務上能否實施 項目是否可行 2. 可行性研究的作用 — （ 7依據(jù)） （ 1）作為建設項目投資 決策 的依據(jù)。 （四） 設備方案 設備選擇應注意： ? 盡量選用國產(chǎn)設備； ?注意進口設備間、國內(nèi)外設備間的銜接配套問題； ?進口設備與原國產(chǎn)設備、廠房之間配套問題； ?進口設備與原材料、備品備件、維修能力間配套問題。 ?主設間、主輔間能力要相互匹配 ?質(zhì)量可靠、性能成熟，保證生產(chǎn)和產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定 ?保證性能下，力求經(jīng)濟合理。 6）應盡量減少對環(huán)境的污染。 3）應盡量選在工程地質(zhì)、水文地質(zhì)條件較好的地段 4）要有利亍廠區(qū)合理布置和安全運行。 1）節(jié)約土地，少占耕地。 （ 3）要綜合考慮氣象、地質(zhì)、水文等建廠的自然條件。 ? 項目規(guī)模合理化的制約因素有： 1. 市場因素 、 2. 技術因素 、 3. 環(huán)境因素 三、項目決策階段影響工程造價的主要因素 生產(chǎn)多少？ 規(guī)模效益 三、項目決策階段影響工程造價的主要因素 建設地區(qū)選擇 考慮的因素 選擇建設地點的要求 （ 1）要符合國民經(jīng)濟發(fā)展戓略規(guī)劃、國家工業(yè)布局總體規(guī)劃和地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃的要求。 三、項目決策階段影響工程造價的主要因素 建設地區(qū) 及 建設地點 技術 方案 設備 方案 工程方案 影響工程造價 的主要因素 環(huán)境保護 措施的確定 項目 建設 規(guī)模 （ 一 ） 項目建設規(guī)模 ? 項目建設規(guī)模也稱項目生產(chǎn)規(guī)模 ， 是指項目設定的 正常生產(chǎn)營運年份可能達到的生產(chǎn)能力 或者使用效益 。 正確的項目投資決策 正確的項目投資行動 二 建設項目決策與工程造價的關系 （一）項目決策的 正確性 是工程造價合理性的前提 （二）項目決策的 內(nèi)容 是決定工程造價的基礎 （四）項目決策的 深度 影響投資估算的精確度，也影響工程造價的控制效果 （三）造價高低、投資多少也影響項目決策 工程造價控制的關鍵在于前期 100% 95% 75% 35% 10% 1/4 1/2 3/4 決策和初步設計 技術設計 施 工 圖設計 施工階段 項目進展時間 對投資的影響程度 各階段對投資影響程度分析圖 Kelly（ 1982）的研究發(fā)現(xiàn)一個項目 80% 的造價在方案設計階段就已經(jīng)確定，所以后續(xù)的控制只能影響到其余的 20% 投資。項目二 建設工程決策階段工程造價的控制 1．熟悉可行性研究報告的作用、主要內(nèi)容和審批程序； 2．掌握投資估算的方法； 3．熟悉各類財務基礎數(shù)量的測算及建設項目財務評價基本報表的編制； 4．掌握建設項目財務評價指標內(nèi)容及方法； 教學目的 投資估算 重點、難點 一、 建設項目決策的含義 ? 項目投資決策是對擬建項目的 必要性和可行性進行技術經(jīng)濟論證 ， 評價投資方案是否可行 ， 對不同建設方案進行技術經(jīng)濟比較及做出判斷和決定的 過程 。 ?正確決策是合理確定與控制工程造價的前提 。 Wootoon（ 1982）認為項目總造價中能受現(xiàn)場直接控制的部分在 6%20%之間。 ? 合理經(jīng)濟規(guī)模 是指在一定技術條件下 ， 項目投入產(chǎn)出比處于較優(yōu)狀態(tài) ， 資源和資金可以得到充分利用 ， 并可獲得較優(yōu)經(jīng)濟效益的規(guī)模 。 （ 2）要根據(jù)項目的特點和需要，充分考慮原材料條件、能源條件、水源條件、各地區(qū)對項目產(chǎn)品需求及運輸條件等。 （ 4）要充分考慮勞動力來源、生活環(huán)境、協(xié)作、施工力量、風俗文化等社會環(huán)境因素的影響。 2）減少拆遷移民。 5）盡量靠近交通運輸條件和水電等供應條件好的地方。 廠址的選擇應具有 全壽命周期的理念 靠近、聚集 （三）技術方案 （ 1）先進適用（ 2）安全可靠（ 3）經(jīng)濟合理 ： ? 生產(chǎn)方法選擇，生產(chǎn)方法直接影響著生產(chǎn)工藝流程的選擇 ? 工藝流程方案選擇 （保證、簡捷、高效、參數(shù)、柔性） 三、項目決策階段影響工程造價的主要因素 三、項目決策階段影響工程造價的主要因素 主要設備方案選擇的要求： ?與建設規(guī)模、產(chǎn)品方案和技術方案相適應，滿足生產(chǎn)或使用的要求。 ?應符合政府部門或?qū)ｉT機構(gòu)發(fā)布的技術標準要求。 工藝流程 生產(chǎn)方法 符合 配套 可行性研究報告 模塊 3 建設工程決策階段 工程造價的控制 建設項目可行性研究概述 建設項目的可行性研究是在 投資決策前 ，對與擬建項目有關的社會、經(jīng)濟、技術等各方面進行深入細致的 調(diào)查研究 ，對各種可能擬定的技術方案和建設方案進行認真的 技術經(jīng)濟分析和比較論證 ，對項目建成后的經(jīng)濟效益進行科學的 預測和評價 。 （ 2）作為編制 設計 文件的依據(jù)。 （ 4）作為建設項目與各協(xié)作單位 簽訂 合同和有關協(xié)議的依據(jù)。 （ 6）作為施工組織、工程進度安排及竣工 驗收 的依據(jù)。 建設項目可行性研究概述 建設項目可行性研究階段 1 2 3 機會研究 初步可行性研究 詳細可行性研究 可行性研究報告的編制 1. 可行性研究報告的編制依據(jù) .項目建議書及批復文件 .國地經(jīng)社發(fā)展規(guī)劃行業(yè)部門 發(fā)展規(guī)劃 .國家有關 法律法規(guī)和政策 .大中型項目，須有國批資源報告、國土開發(fā)規(guī)劃、區(qū)域規(guī)劃、江河流域規(guī)劃工業(yè)基地規(guī)劃等有關文件 .工程 建設標準、規(guī)范和定額 .合資、合作項目各方簽訂的協(xié)議書或意向書。 .國家頒布的有關評價參數(shù)和指標 .有關的基礎數(shù)據(jù) 可行性研究報告的編制 2. 編制要求 .編制單位必須具備承擔可行性研究的條件 .確?？尚行匝芯繄蟾娴恼鎸嵭院涂茖W性 .可行性研究的深度要規(guī)范化和標準化 .可行性研究報告必須經(jīng)簽證和審批 3. 可行性研究的工作程序 接受委托 調(diào)查研究 方案選擇和優(yōu)化 經(jīng)濟分析和評價 編制可行性研究報告 可行性研究報告的編制 應能滿足作為 項目投資決策的基礎和重要依據(jù) 的要求 ⑴ 總論，包括項目背景、項目概況和問題與建議三部分。 4. 編制內(nèi)容 可行性研究報告的編制 建設項目可行性研究 的三大支柱 市場研究 包括產(chǎn)品的市場調(diào)查和預測研究，這是項目可行性研究的 前提 和基礎。 效益研究 即經(jīng)濟效益的分析和評價，這是項目可行性研究的 核心 部分。 ?它是項目建設前